Annonce n° 2015R01375APSF1 parue au JORT n° 43 du 09/04/2015 page 2273.
Lire : RIF Solidarité Agareb.
Au lieu : RF Solidarité Agareb et le reste sans changement.
p. 2868BILANS ET COMPTES FINANCIERS
UNIVERS OBLIGATIONS SICAV
Société d'investissement à Capital Variable
loi 2001-83 du 24/7/2001
JORT n° 59 du 24/07/2001
BILAN
arrêté au 31 décembre 2014
(unité : en Dinars Tunisien)
| ACTIF | Notes | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|---|
| AC1- Portefeuille-titres | 3.1 | ||
| Actions, valeurs assimilées et droits rattachés | 2 769 978,083 | 2 734 628,555 | |
| Obligations et valeurs assimilées | 26 412 761,802 | 32 756 805,542 | |
| AC2- Placements monétaires et disponibilités | 3.3 | ||
| Placements monétaires | 1 660 179,880 | 3 368 598,624 | |
| Disponibilités | 214 879,469 | 7 451 925,230 | |
| AC3- Créances d'exploitation | |||
| Autres débiteurs | 2,711 | 4 947,510 | |
| TOTAL ACTIF | 31 057 801,945 | 46 316 905,461 | |
| PASSIF | |||
| PA1- Opérateurs créditeurs (*) | 3.5 | 49 513,056 | 70 496,707 |
| PA2- Autres créditeurs divers (*) | 3.5 | 14 474,695 | 14 484,618 |
| TOTAL PASSIF | 63 987,751 | 84 981,325 | |
| ACTIF NET | 30 993 814,194 | 46 231 924,136 | |
| CP1- Capital | 3.7 | 29 850 345,93 | 44 550 995,675 |
| CP2- Sommes distribuables | |||
| Sommes distribuables des exercices antérieurs | 195,799 | 401,302 | |
| Sommes distribuables de la période | 3.8 | 1 143 272,457 | 1 680 527,159 |
| ACTIF NET | 30 993 814,194 | 46 231 924,136 | |
| TOTAL PASSIF ET ACTIF NET | 31 057 801,945 | 46 316 905,461 |
(*) données retraitées pour les besoins de comparabilité (Cf. note 3.5)
ETAT DE RESULTAT
du 1er janvier 2014 au 31 décembre 2014
(unité : en Dinars Tunisien)
| Notes | 01/01/2014 31/12/2014 | 01/01/2013 31/12/2013 | |
|---|---|---|---|
| PR1- Revenu du portefeuille-titres | 3.2 | ||
| Dividendes | 78 783,247 | 70 362,073 | |
| Revenus des obligations et valeurs assimilées | 1 401 623,911 | 1 631 650,360 | |
| PR2- Revenu des placements monétaires | 3.4 | 168 550,610 | 331 016,565 |
| TOTAL DES REVENUS DES PLACEMENTS | 1 648 957,768 | 2 033 028,998 | |
| CH1- Charges de gestion des placements () | 3.6 | -202 935,362 | -253 922,267 |
| REVENU NET DES PLACEMENTS | 1 446 022,406 | 1 779 106,731 | |
| PR3- Autres produits | 0,000 | 0,000 | |
| CH2- Autres charges () | 3.6 | -57 533,080 | -62 614,124 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 1 388 489,326 | 1 716 492,607 | |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation | -245 216,869 | 35 965,448 | |
| SOMMES DISTRIBUTABLES DE LA PERIODE | 3.8 | 1 143 272,457 | 1 680 527,159 |
| PR4- Régularisation du résultat d'exploitation (annulation) | 245 216,869 | 35 965,448 | |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 23 475,404 | 5 881,678 | |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | 0,000 | -1,071 | |
| Frais de négociation | 0,000 | -10 476,711 | |
| RESULTAT NET DE LA PERIODE | 1 411 964,730 | 1 711 896,503 |
() données retraitées pour les besoins de comparabilité (Cf. note 3.6)
p. 2869VARIATION DE L'ACTIF NET
du 1er janvier 2014 au 31 décembre 2014
(unité : en Dinars Tunisien)
| 01/01/2014 31/12/2014 | 01/01/2013 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| AN1- Variation de l'actif net résultant des opérations d'exploitation | ||
| Résultat d'exploitation | 1 388 489,326 | 1 716 492,607 |
| Variation des plus (ou moins) values potentielles sur titres | 23 475,404 | 5 881,678 |
| Plus (ou moins) values réalisées sur cession de titres | 0,000 | -1,071 |
| Frais de négociation de titres | 0,000 | -10 476,711 |
| AN2- Distributions de dividendes | -1 379 829,444 | -1 504 863,195 |
| AN3- Transactions sur le capital | ||
| Souscriptions | ||
| - Capital | 37 109 540,925 | 62 875 542,411 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | 15 454,789 | -680,791 |
| - Régularisation des sommes distribuables | 1 416 752,936 | 2 146 491,391 |
| Rachats | ||
| - Capital | -51 829 190,175 | -69 539 742,540 |
| - Régularisation des sommes non distribuables | -19 930,680 | 2 713,086 |
| - Régularisation des sommes distribuables | -1 962 873,023 | -2 423 179,940 |
| VARIATION DE L'ACTIF NET | -15 238 109,942 | -6 731 823,075 |
| AN4- Actif net | ||
| En début de période | 46 231 924,136 | 52 963 747,211 |
| En fin de période | 30 993 814,194 | 46 231 924,136 |
| AN5- Nombre d'actions | ||
| En début de période | 442 040 | 508 159 |
| En fin de période | 295 990 | 442 040 |
| VALEUR LIQUIDATIVE | 104,712 | 104,588 |
| AN6- Taux de rendement annualisé | 3,76% | 3,65% |
Les états financiers dans leur intégralité sont publiés dans le bulletin officiel du CMF.