BILAN ARRETE AUX 31 DECEMBRE 2014
(Chiffres exprimés en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Fonds de dotation | ||
| Autres capitaux propres | 3 378 346 | 3 957 954 |
| Résultats reportés | -114 943 | 7 907 |
| Modifications Comptables | -49 754 | -49 754 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 3 213 649 | 3 916 107 |
| Résultat net de l'exercice | 53 045 | -122 850 |
| Total des capitaux propres | 3 266 694 | 3 793 257 |
| PASSIFS | ||
| PASSIFS NON COURANTS | ||
| Emprunts | ||
| Autres passifs financiers | ||
| Provisions | 123 870 | 123 870 |
| Total des passifs non courants | ||
| PASSIFS COURANTS | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 103 828 | 85 236 |
| Autres passifs courants | 487 309 | 704 839 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | ||
| Total des passifs courants | ||
| Total des passifs | 715 007 | 913 945 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 981 701 | 4 707 202 |
BILAN ARRETE AUX 31 DECEMBRE 2014
(Chiffres exprimés en dinars)
| ACTIFS | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Actifs immobilisés | ||
| Immobilisations incorporelles | 674 211 | 668 294 |
| Amortissements | -608 054 | -552 909 |
| 66 157 | 115 385 | |
| Immobilisations corporelles | 2 055 401 | 2 020 300 |
| Amortissements & provisions | -1 332 739 | -1 171 018 |
| 722 661 | 849 282 | |
| Immobilisations financières | ||
| Provisions | ||
| Autres actifs non courants | 0 | 3 918 |
| Total des actifs non courants | 788 818 | 968 584 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Stocks | 31 039 | 24 726 |
| Provisions | ||
| Clients et comptes rattachés | ||
| Provisions | ||
| Autres actifs courants | 1 176 843 | 1 998 803 |
| Provisions | ||
| Placements et autres actifs financiers | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | 1 985 001 | 1 715 089 |
| Total des actifs courants | 3 192 883 | 3 738 618 |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 981 701 | 4 707 202 |
ETAT DE RESULTAT ARRETE AUX 31 DECEMBRE 2014
(Chiffres exprimés en dinars)
| 31/12/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| Produits d'exploitation | 2 726 513 | 2 468 483 |
| Subvention d'exploitation | 2 436 525 | 2 196 772 |
| Autres produits d'exploitation | 289 988 | 271 711 |
| Charges d'exploitation | -2 679 874 | -2 594 941 |
| Variation des stocks | 6 313 | -4 330 |
| Achats d'approvisionnements consommés | -93 635 | -65 700 |
| Charges de personnel | -1 483 225 | -1 499 396 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | -230 225 | -394 561 |
| Autres charges d'exploitation | -879 102 | -630 955 |
| Résultat d'exploitation | 46 639 | -126 457 |
| Charges financières nettes | 0 | 0 |
| Produits financiers nets | 0 | 0 |
| Autres gains ordinaires | 9 849 | 4 109 |
| Autres pertes ordinaires | -2 944 | -1 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 53 545 | -122 350 |
| Impôt sur les bénéfices | -500 | -500 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 53 045 | -122 850 |
| Éléments extraordinaires | ||
| Résultat net de l'exercice | 53 045 | -122 850 |
| Effets des modifications comptables net d'impôt | ||
| Résultat après modifications comptables | 53 045 | -122 850 |
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE ARRETE AUX 31 DECEMBRE 2014
Selon la méthode directe
(Chiffres arrondis en dinars tunisiens)
| 31/12/2014 | 31/12/2013 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissement sur Formations | 66 773 | 143 312 |
| Encaissement de subventions d'exploitation | 1 871 000 | 1 290 000 |
| Sommes versées aux fournisseurs et autres tiers | -631 584 | -654 717 |
| Sommes versées au personnel | -882 789 | -906 064 |
| Impôts et taxes payés | -182 275 | -210 837 |
| Cotisations sociales payées | -334 492 | -343 729 |
| Autres encaissements d'exploitation | 8 012 | 3 623 |
| Flux de trésorerie provenant des opérations d'exploitation | -85 355 | -678 412 |
| Flux de trésorerie liés à l'investissement | ||
| Décaissements/ acquisition d'immo. corporelles et incorporelles | -420 733 | -387 870 |
| Encaissements/ session de formation cahiges à répartir | 0 | 14 806 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immo. financières | ||
| Encaissements provenant de cession d'immo. financières | ||
| Flux de trésorerie affectés à des activités d'investissement | -420 733 | -373 064 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements provenant des emprunts | ||
| Perte de change | ||
| Encaissement de subventions d'investissements | 776 000 | 741 947 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 776 000 | 741 947 |
| Variation de trésorerie | 269 911 | -309 529 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 1 715 089 | 2 024 618 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 1 985 001 | 1 715 089 |