Les Etats financiers arrêtés au 31/12/2013
BILAN
(Montants en dinar)
| ACTIFS | NOTE | AU 31 DEC | AU 31 DEC |
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| ACTIFS IMMOBILISES | |||
| Immobilisations incorporelles | -3.1- | 391 675 | 374 415 |
| Moins : Amortissements | -3.1.1- | 374 264 | 359 406 |
| SOUS TOTAL | 17 411 | 15 009 | |
| Immobilisations corporelles | -3.1.2- | 25 682 400 | 25 975 085 |
| Moins : Amortissements | 20 172 742 | 19 739 975 | |
| SOUS TOTAL | 5 509 658 | 6 235 110 | |
| Immobilisations financières | -3.1.3- | 11 630 | 11 630 |
| Moins : Provisions | --- | ||
| SOUS TOTAL | 11 630 | 11 630 | |
| TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISES | 5 538 699 | 6 261 749 | |
| AUTRES ACTIFS NON COURANTS | --- | --- | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 5 538 699 | 6 261 749 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | -3.2- | 2 351 882 | 2 720 270 |
| Moins : Provisions | --- | ||
| SOUS TOTAL | 2 351 882 | 2 720 270 | |
| Clients et comptes rattachés | -3.3- | 188 055 | 180 497 |
| Moins : Provisions | 97 094 | 93 358 | |
| SOUS TOTAL | 90 961 | 87 140 | |
| Autres actifs courants | -3.4- | 4 014 664 | 605 228 |
| Moins : Provisions | 16 317 | 3 295 | |
| SOUS TOTAL | 3 998 347 | 601 933 | |
| Placements et autres actifs financiers | --- | 1 500 000 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 11 829 701 | 7 270 009 | |
| SOUS TOTAL | 11 829 701 | 8 770 009 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | -3.5- | 18 270 891 | 12 179 352 |
| TOTAL DES ACTIFS | 23 809 590 | 18 441 101 |
BILAN
(Montants en dinar)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTE | AU 31 DEC | AU 31 DEC |
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Fonds de Réserves | 82 523 | 82 523 | |
| Subventions d'investissement (nettes) | -3.6- | 5 538 700 | 6 261 749 |
| SOUS TOTAL | 5 621 223 | 6 344 272 | |
| Resultat reportés | -3.7- | 631 431 | 587 246 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT RESULTAT DE L'EXERCICE | 6 252 654 | 6 931 518 | |
| Résultat de l'exercice | 58 664 | 44 185 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 6 311 318 | 6 975 704 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Autres passifs financiers | --- | --- | |
| Provisions | --- | --- | |
| TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | --- | --- | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | -3.8- | 777 526 | 1 323 415 |
| Autres passifs courants | -3.9- | 16 720 746 | 10 141 982 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | --- | --- | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 17 498 272 | 11 465 397 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 17 498 272 | 11 465 397 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 23 809 590 | 18 441 101 |
ETAT DE RESULTAT
(Montants en dinar)
| DESIGNATION | NOTE | AU 31 DEC | AU 31 DEC |
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | -4.1- | 344 445 | 455 211 |
| Autres produits d'exploitation | -4.2- | 31 745 444 | 28 561 655 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 32 089 889 | 29 016 866 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Achats consommés | -4.3- | 3 522 799 | 3 098 717 |
| Charges de personnel | -4.4- | 25 562 088 | 22 893 725 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | -4.5- | 1 185 077 | 968 796 |
| Autres charges d'exploitation | -4.6- | 2 007 429 | 2 054 563 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 32 277 393 | 29 015 801 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | |||
| Charges financières | -4.7- | -27 624 | -25 617 |
| Produits financiers | -4.8- | 121 766 | 50 096 |
| Autres gains ordinaires | -4.9- | 152 027 | 19 695 |
| Autres pertes ordinaires | -1 | -1 054 | |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORD.AVANT IMPOTS | 58 664 | 44 185 | |
| Impôt sur les bénéfices | --- | --- | |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORD.APRES IMPOTS | --- | --- | |
| Eléments extraordinaires (Gains/pertes) | --- | --- | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 58 664 | 44 185 | |
| Résultat de l'exercice | 58 664 | 44 185 | |
| Effets des modifications comptables | --- | --- | |
| Résultat après modifications comptables | 58 664 | 44 185 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Montants en dinar)
| DESIGNATION | NOTE | AU 31 DEC | AU 31 DEC |
|---|---|---|---|
| 2013 | 2012 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'Exploitation | |||
| Resultat net | 58 664 | 44 185 | |
| Ajustement pour: | |||
| Amortissements et provisions | 924 948 | 968 797 | |
| Reprise/provisions droits aux congés | --- | --- | |
| Subvention d'investissement inscrite au résultat | -908 189 | -968 497 | |
| Gain/cession d'immobilisation | -144 985 | --- | |
| Perte/éléments non récurrents | --- | --- | |
| Reprises sur provisions | --- | -3 921 | |
| Variation des stocks | 5.1 | 368 388 | -948 238 |
| Variation des créances | 5.2 | -7 558 | 76 983 |
| Variation des autres actifs | 5.3 | -3 409 436 | 1 022 048 |
| Variation des fournisseurs d'exploitation | 5.4 | -251 893 | 104 270 |
| Variation des autres passifs | 5.5 | 6 578 764 | 1 533 087 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 3 208 703 | 1 828 714 | |
| Flux de Trésorerie liés aux Activités d'Investissement | |||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles &incorporelles | -479 137 | -764 005 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles &incorporelles | 144 986 | --- | |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | --- | -640 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | --- | --- | |
| Flux de trésorerie affectés à des activités d'investissement | -334 151 | -764 645 | |
| Flux de Trésorerie liés aux Activités de Financement | |||
| Subvention d'équipement | 185 140 | 764 645 | |
| Redressement de la situation nette | --- | --- | |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 185 140 | 764 645 | |
| Variation de trésorerie | 3 059 692 | 1 828 714 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 8 770 009 | 6 941 295 | |
| Trésorerie à la fin de l'exercice | 11 829 701 | 8 770 009 |