(Exprimé en dinars)
BILAN ARRETE AU 31/12/2014
| ACTIF Situation arrêtée au 31/12/2014 | 31/12/2014 | 31/12/2013 | ||
|---|---|---|---|---|
| Brut | Amortissements et provisions | Net | Net | |
| AC1-Actifs incorporels | ||||
| AC12- Concessions, brevets, licences, marques | 242 669 | 20 346 | 222 323 | |
| AC13- Fonds commercial | 242 669 | 20 346 | 222 323 | 0 |
| AC2-Actifs corporels d'exploitation | ||||
| AC21- Installations techniques et machines | 1 038 492 | 232 496 | 805 996 | 839 057 |
| AC22- Autres installations, outillage et mobilier | ||||
| AC23- Dépôts et cautionnements | 1 038 492 | 232 496 | 805 996 | 839 057 |
| AC3-Placements | ||||
| AC31- Terrains et constructions | ||||
| AC311- Terrains et constructions d'exploitation | ||||
| AC312- Terrains et constructions hors exploitation | ||||
| AC32- Placements dans les entreprises liées et participations | 7 900 000 | 7 900 000 | 8 150 000 | |
| AC322- Bons et obligations émises par les entreprises liées | 150 001 | 15 714 | 134 287 | |
| AC323- Placements dans les entreprises avec un lien de participation | ||||
| AC33- Autres placements financiers | ||||
| AC331- Actions, autres titres à revenu variable et part dans les FCP | ||||
| AC332- Obligations et autres titres à revenu fixe | 20 043 | 20 043 | 22 022 | |
| AC333- Prêts hypothéquaires | 100 000 | 100 000 | ||
| AC334- Autres prêts | 30 144 | 30 144 | ||
| AC335- Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | ||||
| AC33- Créances pour espèces déposées auprès des entreprises cédantes | 8 200 188 | 15 714 | 8 184 474 | 8 172 022 |
| AC5-Part des réassureurs dans les provisions techniques | ||||
| AC510- Provision pour primes non acquises | 555 482 | 555 482 | ||
| AC520- Provision d'assurance vie | ||||
| AC530- Provision pour sinistres vie | ||||
| AC531- Provision pour sinistres non vie | 13 531 | 13 531 | ||
| 569 013 | - | 569 013 | - | |
| AC6-Créances | ||||
| AC61- Créances nées d'opérations d'assurance directe | ||||
| AC611- Primes acquises et non émises | 1 260 842 | 1 260 842 | 63 570 | |
| AC612- Autres créances nées d'opération d'assurance directe | 125 450 | 125 450 | ||
| AC613- Créances indemnisées subrogées à l'entreprise d'assurance | ||||
| AC62- Créances nées d'opérations de réassurance | ||||
| AC63- Autres créances | ||||
| AC631- Personnel | 1 000 | 1 000 | ||
| AC632- Etat, organisme de sécurité sociale, collectivités publiques | 114 966 | 114 966 | ||
| AC633- Débiteurs divers | 646 591 | 646 591 | 58 826 | |
| 2 148 850 | - | 2 148 850 | 122 396 | |
| AC7-Autres éléments d'actif | ||||
| AC71- Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 803 214 | 803 214 | 141 185 | |
| AC72- Charges reportées | ||||
| AC721- frais d'acquisition reportés | 854 565 | 854 565 | 81 797 | |
| AC722- Autres charges à répartir | 912 260 | 345 403 | 566 857 | 870 667 |
| AC73- Comptes de régularisation Actif | ||||
| AC731- Intérêts et loyers acquis et non échus | 107 460 | 107 460 | ||
| AC733- Autres comptes de régularisation | 270 481 | 270 481 | 105 510 | |
| 2 947 980 | 345 403 | 2 602 577 | 1 199 159 | |
| Total de l'actif | 15 147 191 | 613 959 | 14 533 232 | 10 332 633 |
BILAN ARRETE AU 31/12/2014
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS Situation arrêtée au 31/12/2014 | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| Capitaux propres | ||
| CP1- Capitaux propres | 10 000 000 | 10 000 000 |
| CP2- Réserves et primes liées au capital | ||
| CP3- Résultats reportés | -364 897 | |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 9 635 103 | 10 000 000 |
| CP6- Résultat de l'exercice | -1 379 762 | -364 897 |
| Total capitaux propres avant affectation | 8 255 341 | 9 635 103 |
| PA1-Autres passifs financiers | ||
| PA13-Autres emprunts | ||
| PA3-Provisions pour autres risques et charges | ||
| PA23-Autres provisions | ||
| PA3-Provisions techniques brutes | ||
| PA310- Provisions pour primes non acquises | 2 374 870 | 81 797 |
| PA320- Provisions assurances vie | 965 374 | 6 371 |
| PA330- Provision pour sinistres (vie) | 12 343 | |
| PA340- Provision pour participations aux bénéfices et ristournes (non vie) | 1 604 | |
| PA331- Provision pour sinistres (non vie) | 1 056 315 | 129 |
| PA361- Autres provisions techniques (non vie) | ||
| 4 410 506 | 88 297 | |
| PA5-Dettes pour dépôts en espèces reçus des réassureurs | 171 345 | |
| PA6-Autres dettes | ||
| PA61-Dettes nées d'opérations d'assurance directe | ||
| PA62- Dettes nées d'opérations de réassurance | 286 947 | 16 460 |
| PA63-Autres dettes | ||
| PA631-Dépôts et cautionnements reçus | ||
| PA632-Personnel | 163 996 | 121 343 |
| PA633-Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 208 507 | 101 965 |
| PA634-Créditeurs divers | 820 732 | 369 465 |
| 1 480 182 | 609 233 | |
| PA7-Autres passifs | ||
| PA71-Comptes de régularisation Passif | ||
| PA712-Autres comptes de régularisation Passif | 215 858 | |
| 215 858 | - | |
| Total du passif | 6 277 891 | 697 530 |
| Total des capitaux propres et du passif | 14 533 232 | 10 332 633 |
Etat de résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non Vie
(Exprimé en dinars)
| Situation arrêtée au 31/12/2014 | Opérations brutes au 31/12/2014 | Cessions et/ou rétrocessions au 31/12/2014 | Opérations nettes au 31/12/2014 | Opérations nettes 2013 |
|---|---|---|---|---|
| PRNV1- Primes acquises | ||||
| PRNV 11- Primes émises et acceptées | 4 433 508 | -775 551 | 3 657 958 | 66 732 |
| PRNV 12- Variation de la provision pour primes non acquises | -2 293 073 | 555 482 | -1 737 591 | -81 797 |
| 2 140 436 | -220 069 | 1 920 367 | -15 065 | |
| PRNT3- Primes de placements alloués, transférés de l'état de résultat | 103 930 | - | 103 930 | - |
| PRNV2- Autres produits techniques | - | - | - | - |
| CHNV1- Charges de sinistres | ||||
| CHNV 11- Montants payés | -278 926 | -278 926 | -15 868 | |
| CHNV 12- Variation de la provision pour sinistres | -1 056 187 | 13 531 | -1 042 656 | -129 |
| -1 335 113 | 13 531 | -1 321 582 | -15 997 | |
| CHNV2- Variation des autres provisions techniques | - | - | - | - |
| CHNV3- Participation aux bénéfices et ristournes | -1 604 | - | -1 604 | - |
| CHNV4- Frais d'exploitation | ||||
| CHNV 41- Frais d'acquisition | -1 595 338 | -1 595 338 | -268 366 | |
| CHNV 42- Variation du montant des frais d'acquisition reportés | 772 768 | 772 768 | 81 797 | |
| CHNV 43- Frais d'administration | -158 809 | -158 809 | -208 838 | |
| CHNV 44- Commissions reçues des réassureurs | 184 162 | 184 162 | 599 | |
| -981 379 | 184 162 | -797 217 | -394 808 | |
| CHNV5- Autres charges techniques | -888 179 | -888 179 | -171 392 | |
| RTNV- Sous total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non vie) | -961 910 | -22 376 | -984 286 | -597 263 |
Etat de résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance Vie
(Exprimé en dinars)
| Situation arrêtée au 31/12/2014 | Opérations brutes au 31/12/2014 | Cessions et/ou rétrocessions au 31/12/2014 | Opérations nettes au 31/12/2014 | Opérations nettes 2013 |
|---|---|---|---|---|
| PRV1- Primes | ||||
| PRV 11- Primes émises et acceptées | 857 291 | -24 791 | 832 500 | 6 186 |
| 857 291 | -24 791 | 832 500 | 6 186 | |
| PRV2- Produits des placements | ||||
| PRV 21- Revenus des placements | 29 615 | 29 615 | ||
| PRV 22- Produits des autres placements | ||||
| PRV 23- Reprise de corrections de valeurs sur placements | ||||
| PRV 24- Profits provenant de la réalisation des placements | ||||
| 29 615 | - | 29 615 | - | |
| CHV1- Charges de sinistres | ||||
| CHV 11- Montants payés | 0 | 0 | -8 934 | |
| CHV 12- Variation de la provision pour sinistres | -12 343 | -12 343 | ||
| -12 343 | - | -12 343 | -8 934 | |
| CHV2- Variation des autres provisions techniques | ||||
| CHV 21- Provisions d'assurance vie | -959 003 | -959 003 | -6 371 | |
| CHV 22- Autres provisions techniques | ||||
| -959 003 | - | -959 003 | -6 371 | |
| CHV3- Participation aux bénéfices et ristournes | - | - | - | - |
| CHV4- Frais d'exploitation | ||||
| CHV 41- Frais d'acquisition | -354 680 | -354 680 | -18 103 | |
| CHV 42- Variation du montant des frais d'acquisition reportés | ||||
| CHV 43- Frais d'administration | -42 201 | -42 201 | -50 477 | |
| CHV 44- Commissions reçues des réassureurs | 5 544 | 5 544 | 141 | |
| -396 881 | 5 544 | -391 337 | -48 439 | |
| CHV5- Autres charges techniques | -173 424 | -173 424 | -13 235 | |
| CHV9- Charges de placement | ||||
| CHV 91- Charges de gestion des placements y compris les charges d'intérêts | ||||
| CHV 92- Correction de valeur sur placements | ||||
| CHV 93- Pertes provenant de la réalisation des placements | ||||
| - | - | - | - | |
| RTV- Sous total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance vie) | -654 745 | -19 247 | -673 993 | -70 794 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprimé en dinars)
| Situation arrêtée au 31/12/2014 | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| RTNV- Sous total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non vie) | -984 286 | -597 263 |
| RTV- Sous total (Résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance vie) | -673 993 | -70 794 |
| PRNT1- Produits des placements (assurances et/ou réassurance non vie) | ||
| PRNT11- Revenus des placements | 395 774 | 303 842 |
| PRNT12- Produits des autres placements | ||
| PRNT13- Reprise de corrections de valeurs sur placements | 2 234 | |
| PRNT14- Profits provenant de la réalisation des placements | ||
| 395 774 | 306 076 | |
| CHNT1- Charges des placements | ||
| CHNT11- Charges de gestion des placements y compris les charges d'intérêts | -2 416 | |
| CHNT12- Correction de valeur sur placements | -15 714 | |
| CHNT13- Pertes provenant de la réalisation des placements | ||
| -15 714 | -2 416 | |
| CHNT2- Produits des placements alloués, transférés à l'état de résultat technique de l'assurance et/ou de la réassurance non vie | -103 930 | |
| PRNT2- Autres produits non techniques | 13 856 | |
| CHNT3- Autres charges non techniques | ||
| Résultat provenant des activités ordinaires | -1 368 292 | -364 397 |
| CHNT4- Impôts sur le résultat | -11 470 | -500 |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | -1 379 762 | -364 897 |
| Résultat net de l'exercice | -1 379 762 | -364 897 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en dinars)
| Situation arrêtée au 31/12/2014 | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements des primes reçues des assurés | 4 351 535 | 17 324 |
| Sommes versées pour paiement des sinistres | -286 278 | |
| Commissions versées aux intermédiaires | -236 461 | |
| Encaissements des sinistres pour cessions | ||
| Décaissements des primes pour cessions | -168 804 | |
| Commissions reçues des cessions | ||
| Sommes versées aux fournisseurs | -1 311 311 | -734 180 |
| Sommes versées aux personnels | -824 207 | -266 582 |
| Variation des espèces reçues des cessionnaires | ||
| Décaissements liés à l'acquisition de placements financiers | -8 000 000 | |
| Encaissements liés à la cession de placements financiers | ||
| Taxes sur les assurances et autres impôts versées au Trésor | -756 290 | -108 498 |
| Produits financiers reçus | 328 367 | 169 056 |
| Sommes versées dans le cadre de prêts au personnel | -22 116 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 1 096 551 | -8 944 996 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | -404 378 | -766 013 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations incorporelles et corporelles | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition des immobilisations financières | -30 144 | |
| Encaissements provenant de la cession de terrains et constructions destinées à l'exploitation | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | -100 000 | -150 001 |
| Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | 100 000 | |
| Autres mouvements | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -434 522 | -916 014 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements suite à l'émission d'actions (Adhésion) | 10 000 000 | |
| Produits de Change sur capital social | 2 196 | |
| Encaissements provenant d'emprunts | ||
| Remboursements d'emprunts | ||
| Augmentations/ Diminutions des ressources spéciales | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 0 | 10 002 196 |
| Incidence des variations de taux de change sur les liquidités ou équivalents de liquidités | ||
| Variation de trésorerie | 662 029 | 141 186 |
| Trésorerie de début de l'exercice | 141 185 | |
| Trésorerie de fin d'exercice | 803 214 | 141 185 |