| BILAN (Exprimé en dinars Tunisien) 2014 | ||||||
| au 31 décembre | au 31 décembre | |||||
| ACTIFS | note | 2014 | 2013 | CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | note | 2014 |
| ACTIFS NON COURANTS | CAPITAUX PROPRES | |||||
| Actifs immobilisés | ||||||
| immobilisations incorporelles | 1 | 128 075,692 | 112 278,028 | autres capitaux propres | 6 | 4 294 314,306 |
| amortissements | 102 788,648 | 83 959,206 | resorption de la subvention | -1 063 516,449 | ||
| net | 17 287,647 | 28 319,822 | résultats reportés | 111 832,616 | ||
| immobilisations corporelles | 2 | 1 015 308,796 | 1 769 026,665 | Total des capitaux propres avants résultat de l'exercice | 3 322 230,473 | |
| amortissements | 961 127,604 | 758 664,607 | ||||
| net | 838 180,962 | 1 515 344,078 | résultat de l'exercice | 29 214,901 | ||
| immobilisations financières | 0 | 0 | Total des capitaux propres avant affectation | 3 361 445,374 | ||
| provisions | 0 | 0 | ||||
| net | 0 | 0 | PASSIFS | |||
| Total actifs immobilisés | 855 468,029 | 1 038 663,900 | ||||
| autres actifs non courants | PASSIFS NON COURANTS | |||||
| Total actifs non courants | 855 468,029 | 1 038 663,900 | emprunts | 0 | ||
| ACTIFS COURANTS | autres passifs financiers | 0 | ||||
| stocks | 71 811,220 | 67 070,110 | provisions | 7 | 14 079,958 | |
| provisions | 0 | 0 | Total des passifs non courants | 14 079,958 | ||
| net | 71 811,220 | 67 070,110 | ||||
| clients et comptes rattachés | 3 | 0 010,000 | 470,000 | PASSIFS COURANTS | ||
| provisions | 0 | 0 | fournisseurs et comptes rattachés | 8 | 8 052,987 | |
| net | 6010,000 | 470,000 | autres passifs courants | 9 | 418 132,027 | |
| autres actifs courants | 4 | 363216,343 | 363213,412 | Total des passifs courants | 422 185,014 | |
| placements et autres actifs financiers | 0 | 0 | Total des passifs | 437 264,872 | ||
| liquidités et équivalents de liquidités | 6 | 2 503 504,754 | 1 022 561,048 | |||
| Total actifs courants | 2 943 242,317 | 2 353 735,470 | ||||
| Total des actifs | 3 798 710,346 | 3 392 399,370 | Total des capitaux propres et passifs | 3 798 710,346 |
| État de Rue de trésorerie (exprimé en dinars) exercice clos le 31 décembre 2014 | |||
|---|---|---|---|
| 2014 | 2013 | ||
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS À L'EXPLOITATION | |||
| RÉSULTAT NET | 39 214,001 | 27 462,196 | |
| Ajustements pour: | |||
| *Amortissements et provisions | 241 273,436 | 281 687,011 | |
| *Variation des: | |||
| - stocks | -4 441,110 | -7 342,050 | |
| - créances | -4 545,000 | 1 160,300 | |
| - autres actifs | -2,931 | -102 126,408 | |
| - fournisseurs et autres dettes | 135 842,867 | 84 669,663 | |
| *Plus ou moins values de cession | 0,000 | 0,000 | |
| *Transfert de charges | 0,000 | 0,000 | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DE L'EXPLOITATION | 407 347,163 | 285 510,631 | |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | |||
| *Déceassements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles | -7 797,864 | 0,000 | |
| *Déceassements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | -50 279,801 | -43 398,551 | |
| FLUX DE TRESORERIE AFFECTÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT | -58 077,868 | -42 398,551 | |
| FLUX DE TRESORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | |||
| *Enceassements des subventions d'investissement | 88 077,868 | 41 077,851 | |
| *Enceassements des subventions en cour | 414 449,079 | 341 719,740 | |
| *Subvention d'investissement inscrite aux comptes de résultat | -241 273,436 | -281 687,011 | |
| *Modification comptable affectant les résultats inscrites | 0,000 | 0,000 | |
| FLUX DE TRESORERIE PROVENANT DES ACTIVITÉS DE FINANCEMENT | 231 263,208 | 101 110,280 | |
| VARIATION DE LA TRESORERIE | 889 522,606 | 342 222,360 | |
| TRESORERIE AU DÉBUT DE L'EXERCICE | 1 522 561,948 | 1 579 709,588 | |
| TRESORERIE À LA CLÔTURE DE L'EXERCICE | 2 503 504,784 | 1 522 561,948 | |
| ÉTAT DE RÉSULTAT (exprimé en dinars) Exercice clos le 31 décembre 2014 | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 2014 | 2013 | ||
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| RECURSUS | 8 | 25 214,000 | 25 817,868 |
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | 10 | 1 794 701,700 | 1 115 190,863 |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 1 222 919,500 | 1 145 496,813 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| ADJORTS D'APPROVEDORIMENTS CONSUMÉS | 11 | 61 553,120 | 74 747,196 |
| CHARGES DE PERSONNEL | 12 | 719 876,430 | 919 433,697 |
| DUTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS | 13 | 261 273,436 | 281 687,011 |
| AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | 14 | 155 811,700 | 166 215,655 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 1 194 999,100 | 1 115 190,863 | |
| RÉSULTAT D'EXPLOITATION | 39 229,500 | 26 917,850 | |
| CHARGES FINANCIERES NETTES | 0,000 | 0,000 | |
| PRODUITS DES PLACEMENTS | 15 | 0,000 | 0,000 |
| AUTRES GAINS ORDINAIRES | 16 | 0,001 | 599,205 |
| AUTRES PENTES ORDINAIRES | 17 | 25,000 | 0,000 |
| RÉSULTAT DES ACTIVITÉS ORDINAIRES | 39 214,901 | 27 462,196 | |
| ELEMENTS EXTRAORDINAIRES QUANTIFIÉTÉS | 0,000 | 0,000 | |
| RÉSULTAT NET DE L'EXERCICE | 39 214,901 | 27 462,196 | |
| EFFETS DES MODIFICATIONS COMPTABLES | 0,000 | 0,000 | |
| RÉSULTAT AFFECTÉS D'EXERCICE | 39 214,901 | 27 462,196 |