INVENTAIRE ANNEE 2015
ACTIF DU BILAN
| A C T I F | NOTES | Exercice 2015 | Exercice 2014 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant Brut | Amort & Prov | Montant Net | Montant Net | ||
| AC1 Actifs incorporels | |||||
| AC12 Concessions, brevets, licences, marques | 3 515 839,453 | 1 679 208,473 | 1 836 630,980 | 232 733,561 | |
| AC14 Acomptes versés | A1 | 2 605 492,068 | 2 605 492,068 | 4 524 464,310 | |
| 6 121 331,521 | 1 679 208,473 | 4 442 123,048 | 4 757 197,871 | ||
| AC2 Actifs corporels d'exploitation | |||||
| AC21 Installations techniques et machines | 988 775,323 | 716 357,823 | 272 417,500 | 256 762,563 | |
| AC22 Autres installations, outillage et mobilier | A1 | 37 245,721 | 31 004,209 | 6 241,512 | 6 133,828 |
| 1 026 021,044 | 747 362,032 | 278 659,012 | 262 896,391 | ||
| AC3 Placements | |||||
| AC31 Terrains et constructions | |||||
| AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 2 066 619,880 | 386 466,340 | 1 680 153,540 | 3 244 784,599 | |
| AC32 Autres placements financiers | |||||
| AC323 Ports dans les entreprises avec liens de participations | 8 373 802,270 | 260 152,180 | 8 113 650,090 | ||
| AC324 Bons et Obligations emis par les entreprises avec liens de participations | 22 066 270,000 | 22 066 270,000 | |||
| AC33 Autres placements financiers | |||||
| AC331 Actions, autres titres à revenu variable et part dans des FCP | 8 343 173,689 | 447 064,391 | 7 896 109,298 | 19 316 013,883 | |
| AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 137 828 623,000 | 137 828 623,000 | 134 095 937,000 | ||
| AC334 Autres prêts | 3 523 231,934 | 3 523 231,934 | 3 528 117,806 | ||
| AC336 Autres | 1 000,000 | 1 000,000 | 1 000,000 | ||
| A2 | 182 202 720,773 | 1 093 682,911 | 181 109 037,862 | 160 185 853,288 | |
| AC6 Créances | |||||
| AC61 Créances nées d'opérations d'assurance directe | |||||
| AC611 Primes acquises et non émises et primes à annuler | 98 154,500 | 98 154,500 | -149 840,577 | ||
| AC612 Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 4 066 758,866 | 56 788,448 | 4 009 970,418 | 2 874 952,825 | |
| AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | 20 687,620 | 20 687,620 | 23 138,830 | ||
| AC63 Autres créances | |||||
| AC631 Personnel | 32 234,027 | 19 611,189 | 12 622,838 | 4 635,592 | |
| AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 9 116 174,167 | 9 116 174,167 | 7 088 145,130 | ||
| AC633 Débitants divers | 342 791,742 | 342 791,742 | 0,000 | ||
| A3 | 13 676 800,922 | 76 399,637 | 13 600 401,285 | 9 841 031,800 | |
| AC7 Autres éléments d'actifs | |||||
| AC71 Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 7 187 864,551 | 7 187 864,551 | 11 573 888,988 | ||
| AC72 Charges reportées | |||||
| AC721 Frais d'acquisitions reportés | 1 479 679,535 | 1 479 679,535 | 1 393 136,655 | ||
| AC73 Comptes de régularisation Actif | |||||
| AC731 Intérêts et loyers acquis non échus | 6 389 714,008 | 6 389 714,008 | 5 357 749,689 | ||
| AC733 Autres comptes de régularisation | 4 341 929,191 | 4 341 929,191 | 3 640 089,099 | ||
| AC75 Autres | 191 672,229 | 191 672,229 | 209 663,740 | ||
| A4 | 19 590 859,504 | 0,000 | 19 590 859,504 | 22 073 718,171 | |
| TOTAL ACTIF | 222 617 733,764 | 3 596 653,053 | 219 021 080,711 | 197 120 697,521 |
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INVENTAIRE ANNEE 2015
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF DU BILAN
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTES | Exercice 2015 Montant Net | Exercice 2014 Montant Net |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| CP1 Capital social ou fonds équivalent | 6 000 000,000 | 6 000 000,000 | |
| CP2 Réserves et primes liées au capital | 8 391 462,060 | 7 340 794,214 | |
| Total capitaux propres après affectation du résultat de l'exercice | 14 391 462,060 | 13 340 794,214 | |
| Passifs | |||
| PA2 Provisions pour autres risques et charges | |||
| PA23 Autres provisions | 350 000,000 | 200 000,000 | |
| 350 000,000 | 200 000,000 | ||
| PA3 Provisions techniques brutes | |||
| PA320 Provisions d'assurance vie | 189 369 740,541 | 173 041 703,239 | |
| PA330 Provision pour sinistres (vie) | 5 955 029,929 | 4 994 097,229 | |
| PA340 Provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (vie) | 2 810 767,042 | 1 013 408,491 | |
| PA360 Autres provisions techniques (vie) | 198 135 537,512 | 179 049 208,959 | |
| PA5 Dettes pour dépôts en especes reçus des cessionnaires | |||
| PA6 Autres dettes | |||
| PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe | |||
| PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | |||
| PA622 Autres | 380 188,127 | 303 844,648 | |
| PA63 Autres dettes | |||
| PA632 Personnel | 10 837,813 | 10 783,667 | |
| PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 2 689 518,695 | 1 875 692,734 | |
| PA634 Créditeurs divers | 810 451,975 | 528 998,007 | |
| P2 | 3 890 996,610 | 2 719 319,056 | |
| PA7 Autres passifs | |||
| PA71 Compte de régularisation Passif | |||
| PA712 Autres comptes de régularisation Passif | 2 253 084,529 | 1 811 375,292 | |
| P3 | 2 253 084,529 | 1 811 375,292 | |
| Total du passif | 204 629 618,651 | 183 779 903,307 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF | 219 021 080,711 | 197 120 697,521 |
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ÉTAT DE RESULTAT TECHNIQUE DE l'ASSURANCE VIE AU 31 / 12 / 2015
| Notes | 2015 | 2014 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Opérations brutes | Cessions et/ou rétrocessions | Opérations nettes | Opérations nettes | ||
| PRV1 Primes | |||||
| PRV11 Primes émises et acceptées | + | 38 563 259,197 | 1 085 155,450 | 37 478 103,747 | 29 820 828,357 |
| 38 563 259,197 | 1 085 155,450 | 37 478 103,747 | 29 820 828,357 | ||
| PRV2 Produits de placements | |||||
| PRV21 Revenus des placements | + | 10 350 844,197 | 10 350 844,197 | 9 278 230,257 | |
| PRV23 Reprise de corrections de valeur sur placements | - | 2 299 197,174 | 2 299 197,174 | 565 054,115 | |
| PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements et de change | + | 768 661,135 | 768 661,135 | 256 515,756 | |
| 13 418 702,506 | 0,000 | 13 418 702,506 | 10 099 800,128 | ||
| TOTAL 1 | 51 981 961,703 | 1 085 155,450 | 50 896 806,253 | 39 920 628,485 | |
| PRV4 Autres produits techniques | + | 12 518,796 | 12 518,796 | 12 985,225 | |
| CHV1 Charges de sinistres | 12 518,796 | 0,000 | 12 518,796 | 12 985,225 | |
| CHV11 Montants payés | - | 21 837 458,044 | 106 024,907 | 21 731 433,137 | 13 123 916,779 |
| CHV12 Variation de la provision pour sinistres | - | 2 758 291,251 | 2 758 291,251 | 1 185 123,389 | |
| 24 595 749,295 | 106 024,907 | 24 489 724,388 | 14 309 040,168 | ||
| TOTAL 2 | 24 583 230,499 | 106 024,907 | 24 477 205,592 | 14 296 054,943 | |
| CHV2 Variation des autres provisions techniques | |||||
| CHV21 Provision d'assurance vie | - | 16 290 150,433 | 16 290 150,433 | 18 246 299,816 | |
| CHV22 Autres provisions techniques | - | 37 886,869 | 37 886,869 | -126 031,748 | |
| CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | - | 16 328 037,302 | 0,000 | 16 328 037,302 | 18 120 268,068 |
| - | 62 043,685 | 535 075,057 | -473 031,372 | -350 994,991 | |
| 62 043,685 | 535 075,057 | -473 031,372 | -350 994,991 | ||
| CHV4 Frais d'exploitation | |||||
| CHV41 Frais d'acquisition | - | 5 589 427,746 | 5 589 427,746 | 5 113 697,143 | |
| CHV42 Variation du montant des Frais d'acquisition reportés | - | -187 552,870 | -187 552,870 | 238 133,345 | |
| CHV43 Frais d'administration | - | 1 477 461,897 | 1 477 461,897 | 1 264 900,843 | |
| CHV44 Commissions reçues des réassureurs | + | 236 711,072 | 236 711,072 | 148 034,065 | |
| 6 879 336,773 | 236 711,072 | 6 642 625,701 | 6 468 697,266 | ||
| TOTAL 3 | 23 269 417,760 | 771 786,129 | 22 497 631,631 | 24 237 970,343 | |
| CHV9 Charges de placements | |||||
| CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêt | 99 083,650 | 99 083,650 | 85 528,477 | ||
| CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | - | 150 005,407 | 150 005,407 | 88 859,740 | |
| TOTAL 4 | 249 089,057 | 0,000 | 249 089,057 | 174 388,217 | |
| CHV10 Moins values non réalisées sur placements | - | 0,000 | 0,000 | ||
| TOTAL 5 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | |
| CHNT2 Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat | - | 846 369,623 | 846 369,623 | 648 407,056 | |
| TOTAL 6 | 846 369,623 | 0,000 | 846 369,623 | 648 407,056 | |
| RTV RESULTAT TECHNIQUES DE L'ASSURANCE VIE | 3 033 854,764 | 207 344,414 | 2 826 510,350 | 563 807,926 |
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ETAT DE RESULTAT AU 31 / 12 / 2015
| Notes | 2 015 | 2 014 |
|---|---|---|
| RTV Résultat technique de l'assurance vie | 2 826 510,350 | 563 807,926 |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 2 826 510,350 | 563 807,926 |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 846 369,623 | 648 407,056 |
| CHNT1 Charges des placements (assurance non vie) | ||
| CHNT12 Correction de valeur sur placements | 1 519 814,868 | 498 125,663 |
| CHNT13 Pertes provenant de la réalisation des placements et de changes | 62 835,262 | |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 1 519 814,868 | 560 960,925 |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 8 724,487 | 12 021,354 |
| CHNT3 Autres charges non techniques | 8 724,487 | 12 021,354 |
| CHNT3 Autres charges non techniques | 160 555,796 | 144 536,635 |
| Résultat provenant des activités ordinaires | 2 001 233,796 | 518 738,776 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | 350 565,950 | 60 745,956 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | 350 565,950 | 60 745,956 |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | 1 650 667,846 | 457 992,820 |
| PRNT4 Gains extraordinaires | ||
| PRNT4 Gains extraordinaires | 0,000 | 0,000 |
| PRNT5 Pertes extraordinaires | 0,000 | 0,000 |
| Résultat extraordinaire | 0,000 | 0,000 |
| Résultat extraordinaire | 1 650 667,846 | 457 992,820 |
| PRNT6/PRNT5 Effets des modifications comptables (nets d'impôts) | ||
| PRNT6/PRNT5 Effets des modifications comptables (nets d'impôts) | 0,000 | 0,000 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | 1 650 667,846 | 457 992,820 |
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ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31 / 12 / 2015 (METHODE DIRECTE)
| Notes | 2015 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
| * Encaissements des primes reçues du réseau | * | 35 379 082,668 | 30 048 132,799 |
| * Encaissements des primes acceptations | * | 23 138,831 | |
| * Décaissements des primes pour les cessions | - | 358 390,186 | 464 646,901 |
| * Sommes versées pour paiement des sinistres ( Rachat, Rentes et Capitaux échus ) | - | 20 407 846,777 | 12 146 490,234 |
| * Sommes versées pour les sinistres ( Acceptations ) | - | ||
| * Encaissements des sinistres pour cessions | * | 14 953,454 | 74 901,772 |
| * Commissions versées aux intermédiaires | - | 1 772 823,352 | 3 157 309,566 |
| * Commissions reçues sur les cessions | * | 120 428,363 | 208 183,470 |
| * Commissions versées sur les acceptations | - | ||
| * Somme versées aux fournisseurs et au personnel | - | 3 980 900,657 | 4 696 982,190 |
| * Variation des dépôts auprès des cédantes | * | ||
| * Variation des espèces reçues des cessionnaires | * | ||
| * Décaissements liés à l'acquisition de placements financiers | - | 147 650 004,588 | 78 892 730,011 |
| * Encaissements liés à la cession de placements financiers | * | 128 204 458,184 | 74 941 316,435 |
| * Produits financiers reçus | * | 2 990 888,691 | 6 330 760,291 |
| * Taxes sur les assurances versées au Trésor | - | ||
| * Impôts sur les bénéfices payés | - | -44 313,346 | 1 198 875,159 |
| * Autres mouvements | - | -3 081 687,870 | -627 408,783 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -4 311 014,153 | 11 673 669,489 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | |||
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | * | 208 531,692 | |
| * Encaissements provenant de la cession d'immobilisations incorporelles et corporelles | * | ||
| * Décaissements provenant de l'acquisition de terrains et constructions destinés à l'exploitation | * | ||
| * Encaissements provenant de la cession de terrains et constructions destinés à l'exploitation | * | ||
| * Décaissements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | - | ||
| * Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | * | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | 0,000 | -208 531,692 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| * Encaissements suite à l'émission d'actions | * | ||
| * Dividendes et autres distributions | - | 599 900,000 | |
| * Encaissements provenant d'emprunts | * | ||
| * Remboursements d'emprunts | - | ||
| * Variation des ressources spéciales | * | ||
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 0,000 | -599 900,000 | |
| Incidence des variations de taux de change sur les liquidités ou équivalents de liquidités | 0,000 | 0,000 | |
| Variation de Trésorerie | -4 311 014,153 | 10 865 237,797 | |
| Trésorerie de début d'exercice | 11 493 475,882 | 628 238,085 | |
| TRESORERIE DE FIN D'EXERCICE | 7 182 461,729 | 11 493 475,882 |
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Opinion du commissaire aux comptes
A notre avis, les états financiers de la société « ASSURANCES HAYETT » arrêtés au 31 décembre 2015 sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société « ASSURANCES HAYETT » ainsi que les résultats de ses opérations et ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date conformément au système comptable des entreprises
GRAJA Mounir