| BILAN AU 31 DECEMBRE 2015 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| ACTIFS | déc-15 | déc-14 |
| Actifs Non Courants | ||
| Actifs Immobilises | ||
| Immobilisations Incorporelles | 369 588,747 | 339 895,747 |
| Moins Amortissement | -340 924,083 | -327 658,417 |
| Total 1 | 28 664,664 | 12 237,330 |
| Immobilisations Corporelles | 19 259 927,483 | 16 852 173,188 |
| Moins Amortissement | -12 776 964,027 | -12 004 805,360 |
| Total 2 | 6 482 963,456 | 4 757 367,828 |
| Immobilisations Financières | 278 483,386 | 173 500,000 |
| Moins Provisions | -50 000,000 | -50 000,000 |
| Total 3 | 228 483,386 | 123 500,000 |
| Total Des Actifs Immobilisés | 6 740 111,506 | 4 893 105,158 |
| Autres Actifs Non Courants | 0,000 | |
| Total Des Actifs Courants | 6 740 111,506 | 4 893 105,158 |
| Actifs Courants | ||
| Stocks | 5 618 849,678 | 4 698 135,898 |
| Moins Provisions | -192 306,488 | -192 306,488 |
| Total 1 | 5 426 543,190 | 4 505 829,410 |
| Clients Et Comptes Rattaches | 6 346 976,672 | 6 510 725,818 |
| Moins Provisions | -2 284 536,952 | -2 265 347,430 |
| Total 2 | 4 062 439,720 | 4 245 378,388 |
| Autres Actifs Courants | 1 441 361,149 | 3 116 844,378 |
| Moins Provisions | -45 214,200 | -33 880,140 |
| Placements Et Autres Actifs Financiers | 28 197,436 | 284 830,455 |
| Liquidités Et Equivalents De Liquidités | 5 813 845,806 | 6 134 433,606 |
| Total Des Actifs Courants | 16 727 173,101 | 18 253 427,097 |
| TOTAL DES ACTIFS | 23 467 284,607 | 23 146 532,255 |
| BILAN AU 31 DECEMBRE 2015 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | déc-15 | déc-14 |
| Capitaux Propres | ||
| Capital Social | 10 563 994,000 | 10 442 289,000 |
| Réserves | 3 604 427,235 | 3 774 838,471 |
| Autres Capitaux Propres | 539 132,334 | 609 015,834 |
| Résultats Reportés | 7 096,520 | 142 347,072 |
| Total Capitaux Propres Avant Résultat De L'exercice | 14 714 650,089 | 14 968 490,377 |
| Résultat De L'exercice | -1 279 575,336 | 487 868,217 |
| Total Capitaux Propres Avant Affectation Du Résultat | 13 435 074,751 | 15 456 358,594 |
| Passifs | ||
| Passifs Non Courants | ||
| Emprunts à Long Terme | 1 715 572,982 | 1 094 476,851 |
| Total Des Passifs Non Courants | 1 715 572,982 | 1 094 476,851 |
| Passifs Courants | ||
| Fournisseurs Et Comptes Rattaches | 2 380 966,577 | 2 183 842,938 |
| Autres Passifs Courants | 1 402 310,805 | 1 304 901,547 |
| Concours Bancaires Et Autres Passifs Financiers | 4 533 359,492 | 3 106 952,325 |
| Total Des Passifs Courants | 8 316 636,874 | 6 595 696,810 |
| Total Des Passifs | 10 032 209,856 | 7 690 173,661 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 23 467 284,607 | 23 146 532,255 |
| ETAT DE RESULTAT AU 31 DECEMBRE 2015 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| déc-15 | déc-14 | |
| Produits D'exploitation | ||
| Revenus | 12 077 527,552 | 12 383 952,922 |
| Autres Produits D'exploitation | 88 988,068 | 87 323,954 |
| Total Des Produits D'exploitation I | 12 166 515,620 | 12 471 276,876 |
| Charges D'exploitation | ||
| Variation Des Stocks Des Produits Finis Et Des Encours | -218 245,359 | 232 381,981 |
| Variation Des Stocks Matières Premières Et Consommables | -702 468,421 | 270 989,152 |
| Achat De Marchandises Consommes | 7 212 234,533 | 5 106 918,900 |
| Achat D'approvisionnements Consommés | 428 743,165 | 401 649,424 |
| Charges Du Personnel | 4 645 075,744 | 4 127 442,097 |
| Dotations Aux Amortissements | 794 000,266 | 667 188,766 |
| Dotations Aux Provisions | 30 264,628 | 14 263,041 |
| Autres Charges D'exploitation | 1 130 287,835 | 1 275 210,771 |
| Total Des Charges D'exploitation I | 13 319 892,391 | 12 096 044,132 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION (I - II) | -1 153 376,771 | 375 232,744 |
| Charges Financières Nettes | 656 830,439 | 277 152,275 (*) |
| Produits Des Placements | 607 276,640 | 486 667,530 (*) |
| Autres Gains Ordinaires | 56 017,315 | 30 295,978 |
| Autres Pertes Ordinaires | 107 021,397 | 23 607,060 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | -1 253 934,652 | 591 436,917 |
| Impôts Sur Les Bénéfices | 25 640,686 | 103 568,700 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | -1 279 575,338 | 487 868,217 |
(*) Retraitement en pro-forma
p. 4920| ETAT DES FLUX DE TRESORERIE AU 31 DECEMBRE 2015 (Exprimé en Dinar Tunisien) | ||
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | déc-15 | déc-14 |
| Résultat net | -1 279 575,338 | 487 868,217 |
| Ajustement pour : | ||
| - Amortissements | 794 000,266 | 667 188,766 |
| - Provisions | 101 849,245 | 107 701,030 |
| - Reprise de provision | -71 584,617 | -93 902,993 |
| - Quotes-parts des subventions d'investissement | -69 883,500 | -69 883,500 |
| - Régularisation des immobilisations | ||
| Variations des : | ||
| - Stocks | -920 713,780 | 503 371,133 |
| - Créances | -163 749,146 | -477 145,135 |
| - Autres Actifs | 1 933 117,649 | -2 739 225,763 |
| - Fournisseurs et autres dettes | 293 531,496 | 1 512 132,524 |
| - Plus ou moins-values de cessions | 2 208,379 | -29 000,000 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 619 200,654 | -130 895,721 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob. corp. et incorp. | -2 227 838,137 | -1 502 934,533 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. corp. et incorp. | 52 000,000 | 29 000,000 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immob.financières | -104 983,386 | 6 500,000 |
| Encaissements provenant de la cession d'immob. financières | - | - |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -2 280 821,523 | -1 467 434,533 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement suite à l'émission d'actions | - | - |
| Dividendes et autres distribution | 671 826,006 | 1 223 657,000 |
| Encaissements provenant des emprunts | 778 699,877 | 1 244 433,222 |
| Remboursement d'emprunts | -192 248,970 | -149 956,371 |
| Subvention d'investissement | - | - |
| Flux de trésorerie affectés aux activités de financement | 86 374,098 | 120 180,140 |
| Incidences des variations des taux de change sur liquidité et équivalent de liquidité | - | - |
| VARIATION DE TRESORERIE | -1 746 994,967 | -1 727 510,403 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 3 027 481,281 | 4 754 991,684 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 1 280 486,314 | 3 027 481,281 |
Opinion du commissaire aux comptes :
A notre avis, les états financiers susmentionnés sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la Société INDUSTRIELLE DE FILTRATION “GIF FILTER S.A” arrêtée au 31 Décembre 2015, ainsi que le résultat de ses opérations et les flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.