BILAN
AU 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| ACTIFS | Notes | 2015 | 2014 | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||||
| Actifs immobilisés | ||||
| Immobilisations incorporelles | 3 | 1 744 614 | 1 683 540 | |
| Amortissements | -1 634 918 | -1 581 763 | ||
| Valeurs nettes 1 | 109 697 | 101 777 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 21 139 618 | 21 354 201 | |
| Amortissements | -9 261 655 | -8 960 532 | ||
| Provisions | 0 | 0 | ||
| Valeurs nettes 2 | 11 877 963 | 12 393 668 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 143 365 | 150 139 | |
| Provisions | 0 | 0 | ||
| Valeurs nettes 3 | 143 365 | 150 139 | ||
| Total des actifs immobilisés | 12 131 025 | 12 645 584 | ||
| Autres actifs non courants | 0 | 0 | ||
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 12 131 025 | 12 645 584 | ||
| ACTIFS COURANTS | ||||
| Stocks | 6 | 126 858 | 101 646 | |
| Provisions | -11 645 | -11 645 | ||
| Valeurs nettes 4 | 115 213 | 90 002 | ||
| Clients et comptes rattachés | 7 | 1 919 286 | 1 854 711 | |
| Provisions | -396 205 | -224 544 | ||
| Valeurs nettes 5 | 1 523 081 | 1 630 167 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 136 685 | 186 657 | |
| Etat, impôts et taxes | 9 | 2 464 424 | 3 210 375 | |
| Placements et autres actifs financiers | 10 | 1 220 064 | 108 772 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 11 | 2 314 283 | 1 350 028 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 7 773 749 | 6 576 002 | ||
| TOTAL DES ACTIFS | 19 904 774 | 19 221 586 |
BILAN
AU 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes | 2 015 | 2 014 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Fonds de dotation | 12.1 | 3 642 146 | 3 642 146 |
| Réserves | 12.2 | 12 768 357 | 12 763 034 |
| Autres capitaux propres | 12.3 | 8 793 781 | 8 111 752 |
| Résultats réportés | 12.4 | -8 525 476 | -6 911 530 |
| Total des capitaux propres avant résult de l'exercice | 16 678 807 | 17 605 402 | |
| Résultat de l'exercice | 899 197 | -1 613 946 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 17 578 004 | 15 991 456 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions | 13 | 0 | 165 925 |
| Total des passifs non courants | 0 | 165 925 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 14 | 806 508 | 1 222 925 |
| Etat, impôts et taxes | 15 | 481 464 | 412 878 |
| Autres passifs courants | 16 | 1 038 798 | 1 428 403 |
| Total des passifs courants | 2 326 771 | 3 064 205 | |
| Total des passifs | 2 326 771 | 3 230 130 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 19 904 774 | 19 221 586 |
ETAT DE RESULTAT
AU 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| LIBELLE | Notes | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 17 | 8 140 975 | 4 608 797 |
| Autres produits d'exploitation | 18 | 1 152 945 | 1 730 289 |
| Total des produits d'exploitation | 9 293 919 | 6 339 086 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 19 | -49 839 | -32 946 |
| Charges de personnel | 20 | -5 092 599 | -4 990 506 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 21 | -1 389 201 | -1 233 364 |
| Autres charges d'exploitation | 22 | -1 947 836 | -1 742 991 |
| Total des charges d'exploitation | -8 479 475 | -7 999 806 | |
| Résultat d'exploitation | |||
| 814 444 | -1 660 720 | ||
| Produits financiers nets | 23 | 16 442 | 17 637 |
| Produits des placements | 78 057 | 36 482 | |
| Autres gains ordinaires | 24 | 8 464 | 2 964 |
| Autres pertes ordinaires | 25 | -42 | -311 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 917 364 | -1 603 948 | |
| Impôt sur les bénéfices | -18 168 | -9 998 | |
| Résultat net de l'exercice | 899 197 | -1 613 946 | |
| Effets des modifications comptables (nets d'impôt) | |||
| Résultat après modifications comptables | 899 197 | -1 613 946 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
AU 31 DECEMBRE 2015
(Exprimé en dinars)
| LIBELLE | Notes | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | 899 197 | -1 613 946 | |
| - Ajustement pour : | |||
| - Amortissements et provisions | 1 389 201 | 1 233 364 | |
| - Quote-part des sub.d'inv.insc.au résultat de l'exercice | -804 341 | -688 260 | |
| - Variation des : | |||
| * Stocks | -25 211 | 11 441 | |
| * Creances | -64 575 | 1 631 020 | |
| * Autres actifs | -1 078 476 | -198 494 | |
| * Fournisseurs et autres dettes | -181 398 | -441 742 | |
| - Autres ajustements | 26 | -166 424 | -883 096 |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | -32 029 | -949 714 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -1 259 391 | -381 669 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 0 | 0 | |
| Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations financières | 0 | 0 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -1 259 391 | -381 669 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| Encaissements provenant des subventions | 2 255 675 | 1 377 000 | |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 2 255 675 | 1 377 000 | |
| Variation de trésorerie | 964 255 | 45 616 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 1 350 028 | 1 304 412 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 2 314 283 | 1 350 028 |