Centre d'Etudes et de Recherche des Télécommunications (CERT)
BILAN
AU 31 DECEMBRE 2016
| ACTIFS | Notes | 2016 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||||
| Actifs immobilisés | ||||
| Immobilisations incorporelles | 3 | 1 943 754 | 1 744 614 | |
| Amortissements | -1 698 338 | -1 634 918 | ||
| Valeurs nettes 1 | 245 416 | 109 697 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 22 098 862 | 21 139 618 | |
| Amortissements | -10 343 449 | -9 261 655 | ||
| Provisions | 0 | 0 | ||
| Valeurs nettes 2 | 11 755 412 | 11 877 963 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 151 358 | 143 365 | |
| Provisions | 0 | 0 | ||
| Valeurs nettes 3 | 151 358 | 143 365 | ||
| Total des actifs immobilisés | 12 152 186 | 12 131 025 | ||
| Autres actifs non courants | 6 | 0 | 0 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 12 152 186 | 12 131 025 | ||
| ACTIFS COURANTS | ||||
| Stocks | 7 | 137 067 | 126 858 | |
| Provisions | -11 645 | -11 645 | ||
| Valeurs nettes 4 | 125 422 | 115 213 | ||
| Clients et comptes rattachés | 8 | 1 768 543 | 1 919 286 | |
| Provisions | -674 074 | -396 205 | ||
| Valeurs nettes 5 | 1 094 469 | 1 523 081 | ||
| Autres actifs courants | 9 | 160 677 | 136 685 | |
| Etat, impôts et taxes | 10 | 1 382 982 | 2 464 424 | |
| Placements et autres actifs financiers | 11 | 2 066 212 | 1 220 064 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 12 | 3 818 660 | 2 314 283 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 8 648 422 | 7 773 749 | ||
| TOTAL DES ACTIFS | 20 800 608 | 19 904 774 |
BILAN
AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Notes | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Fonds de dotation | 13.1 | 3 642 146 | 3 642 146 |
| Réserves | 13.2 | 12 776 539 | 12 768 357 |
| Autres capitaux propres | 13.3 | 8 335 294 | 8 793 781 |
| Résultats réportés | 13.4 | -7 626 279 | -8 525 476 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 17 127 700 | 16 678 807 | |
| Résultat de l'exercice | 713 510 | 899 197 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | 17 841 209 | 17 578 004 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions | 0 | 0 | |
| Total des passifs non courants | 0 | 0 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 14 | 1 421 803 | 806 508 |
| Etat, impôts et taxes | 15 | 372 748 | 481 464 |
| Autres passifs courants | 16 | 1 164 848 | 1 038 798 |
| Total des passifs courants | 2 959 399 | 2 326 771 | |
| Total des passifs | 2 959 399 | 2 326 771 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 20 800 608 | 19 904 774 |
ETAT DE RESULTAT
AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en dinars)
| LIBELLE | Notes | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | 17 | 8 770 320 | 8 140 975 |
| Autres produits d'exploitation | 18 | 1 044 766 | 1 152 945 |
| Total des produits d'exploitation | 9 815 085 | 9 293 919 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 19 | -58 084 | -49 839 |
| Charges de personnel | 20 | -5 641 094 | -5 092 599 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 21 | -1 557 614 | -1 389 201 |
| Autres charges d'exploitation | 22 | -2 091 433 | -1 947 836 |
| Total des charges d'exploitation | -9 348 225 | -8 479 475 | |
| Résultat d'exploitation | 466 860 | 814 444 | |
| Produits financiers nets | 23 | 58 595 | 16 442 |
| Produits des placements | 152 267 | 78 057 | |
| Autres gains ordinaires | 24 | 55 152 | 8 464 |
| Autres pertes ordinaires | 25 | -14 | -42 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 732 859 | 917 364 | |
| Impôt sur les bénéfices | -19 350 | -18 168 | |
| Résultat net de l'exercice | 713 510 | 899 197 | |
| Effets des modifications comptables (nets d'impôt) | |||
| Résultat après modifications comptables | 713 510 | 899 197 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
AU 31 DECEMBRE 2016
(Exprimé en dinars)
| LIBELLE | Notes | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation Résultat net | 713 510 | 899 197 | |
| - Ajustement pour : | |||
| - Amortissements et provisions | 1 557 614 | 1 389 201 | |
| - Quote-part des sub.d'inv.insc.au résultat de l'exercice | -909 387 | -804 341 | |
| - Variation des : | |||
| * Stocks | -10 209 | -25 211 | |
| * Créances | 150 743 | -64 575 | |
| * Autres actifs | -578 338 | -1 078 476 | |
| * Fournisseurs et autres dettes | -157 567 | -181 398 | |
| - Autres ajustements | 26 | -66 872 | -166 424 |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | 699 494 | -32 029 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -482 173 | -1 259 391 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 54 508 | 0 | |
| Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations financières | -18 470 | 0 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -446 134 | -1 259 391 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement Encaissements provenant des subventions | 1 251 017 | 2 255 675 | |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 1 251 017 | 2 255 675 | |
| Variation de trésorerie | 1 504 377 | 964 255 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 2 314 283 | 1 350 028 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 3 818 660 | 2 314 283 |