BILAN
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2016
ACTIF
| 2 016 | 2 015 | ||
|---|---|---|---|
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisations incorporelles | 514 299 | 514 299 | |
| Amortissements | -478 096 | -439 188 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 1 | 36 203 | 75 111 |
| Immobilisations corporelles | 2 525 816 | 2 345 787 | |
| Amortissements | -1 837 454 | -1 633 257 | |
| Total des immobilisations corporelles | 2 | 688 363 | 712 530 |
| immobilisation a status juridique particuliers | 47 792 | 47 792 | |
| Amortissements | -47.635 | -47 323 | |
| Total des actifs immobilisés courants | 2 | 156 | 469 |
| TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISES | 724 722 | 788 110 | |
| Autres immobilisations non courantes | 3 | -8.002 | 18 964 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | -732.724 | -807.074 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 98 654 | 38 134 | |
| Provisions | -4.000 | 0 | |
| 4 | -94.654 | -38.134 | |
| Clients et comptes rattachés | 619 334 | 726 465 | |
| Provisions | -155 447 | -160 959 | |
| 5 | 463 887 | 565 505 | |
| Autres actifs courants | 6 | 1 892 773 | 482 566 |
| Certification des compétences | 0 | 48 352 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 7 | 515 676 | 62 427 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 2 966 990 | 1 196 985 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 699 714 | 2 004 058 |
BILAN
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2016
PASSIF
| 2 016 | 2 015 | ||
|---|---|---|---|
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Autres réserves | 0 | -133 311 | |
| Résultat reporté | 19 661 | 0 | |
| Modification Comptable | -14 329 | -14 329 | |
| Subvention d'investissement | 1 370 993 | 1 033 002 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 8 | 1 376 325 | 885 361 |
| Résultat de l'exercice | 523 758 | -175 028 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 1 900 083 | 710 334 | |
| PASSIFS | |||
| Passifs non courants | |||
| Provision pour risques et charges | 9 | 256 500 | 414 536 |
| Total des passifs non courants | 256 500 | 414 536 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 10 | 326 395 | 354 662 |
| Autres passifs courants | 11 | 1 216 736 | 523 742 |
| Fonds National de l'emploi 21/21 | 0 | 784 | |
| Total des passifs courants | 1 543 131 | 879 188 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 1 799 631 | 1 293 724 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 699 714 | 2 004 058 |
| ETAT DE RESULTAT (Exprimé en Dinars) | |||
|---|---|---|---|
| Exercice clos au 31 Décembre 2016 | |||
| MODELE AUTORISE | |||
| 2016 | 2015 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| LIBELLE | NOTES | MONTANTS | MONTANTS |
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 12 | 607 280 | 621 713 |
| Autres produits d'exploitation | 13 | 2 736 594 | 1 720 320 |
| Total des produits d'exploitation | 3 343 873 | 2 342 032 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 14 | 111 122 | 89 075 |
| Charges de personnel | 15 | 1 340 963 | 1 288 576 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 16 | 431 820 | 577 696 |
| Autres charges d'exploitation | 17 | 726 781 | 700 306 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 2 610 686 | 2 655 653 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 733 187 | -313 620 | |
| Charges financières nettes | 18 | -280 | -1 664 |
| Produits financiers | 19 | 2 140 | 553 |
| Autres gains ordinaires | 20 | 22 379 | 138 533 |
| Autres pertes ordinaires | 21 | -186 859 | 2 555 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | 570 566 | -173 644 | |
| Impôt sur les bénéfices | 46 808 | 1 384 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 523 758 | -175 028 | |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprimé en Dinars)
Exercice clos au 31 Décembre 2016
| DESIGNATION | MONTANTS AU 31/12/2016 | MONTANTS AU 31/12/2015 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Resultat Net | 523 758 | -175 028 |
| Ajustement pour: | ||
| * Dotations aux amortissement & Résorption | 420 858 | 527 127 |
| * Reprises sur provisions | -230 547 | -101 833 |
| * Dotations aux amortissement Immo à statut juridique particulier | 313 | 313 |
| * Amortissement Subvention d'investissement | -312 010 | -17 319 |
| * Résorption charges à répartir | 10 962 | 50 569 |
| Variation des : | ||
| * Stocks | -60 521 | 13 172 |
| * Clients & comptes rattachés | 107 131 | -272 700 |
| * Autres actifs courants | -1 469 327 | -130 719 |
| * Fournisseurs & autres dettes | -28 267 | -91 272 |
| * Autres passifs courants | 617 240 | -22 340 |
| * Fonds national de l'emploi 21-21 | -313 | -313 |
| * Compte certification des compétences | 76 000 | -119 276 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -344 722 | -339 619 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant d'acquisitions d'immobilisations corporelles & incorporelles | -180 029 | -85 871 |
| Plus value sur cession des immobilisations corporelles et incorporelles | 0 | -13 097 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | -180 029 | -98 968 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissement des subventions d'investissement | 650 000 | 0 |
| Ajustement des résultats antérieurs | 328 000 | 0 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | 978 000 | 0 |
| Variation de trésorerie | 453 249 | -438 587 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 62 427 | 501 014 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 515 676 | 62 427 |