ACTIF DU BILAN AU 31/12/2017
| ACTIF | Exercice 2017 | Exercice 2016 | ||
|---|---|---|---|---|
| Montant Brut | Amort & Prov | Montant Net | Montant Net | |
| AC12 Concessions, brevets, licences, marques | 5 999 864,168 | 2 898 307,213 | 3 101 556,955 | 2 979 568,173 |
| AC14 Acomptes versés | 1 434 444,433 | 1 434 444,433 | 1 540 165,312 | |
| AC1 Actifs incorporels | 7 434 308,601 | 2 898 307,213 | 4 536 001,388 | 4 519 733,485 |
| AC21 Installations techniques et machines | 996 591,597 | 818 792,839 | 177 798,758 | 230 991,213 |
| AC22 Autres installations, outillage et mobilier | 38 328,495 | 35 745,202 | 2 583,293 | 3 915,124 |
| AC2 Actifs corporels d'exploitation | 1 034 920,092 | 854 538,041 | 180 382,051 | 234 906,337 |
| AC31 Terrains et constructions | 2 066 619,880 | 475 331,920 | 1 591 287,960 | 1 639 755,396 |
| AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 2 066 619,880 | 475 331,920 | 1 591 287,960 | 1 639 755,396 |
| AC32 Autres placements financiers | 43 777 032,270 | 80 154,000 | 43 696 878,270 | 31 707 411,525 |
| AC323 Parts dans les entreprises avec liens de participations | 9 677 602,270 | 80 154,000 | 9 597 448,270 | 8 174 561,525 |
| AC324 Bons et Obligations emis par les entreprises avec liens de participations | 34 099 430,000 | 34 099 430,000 | 23 532 850,000 | |
| AC33 Autres placements financiers | 178 861 879,738 | 131 530,347 | 178 730 349,391 | 182 902 050,817 |
| AC331 Actions, autres titres à revenu variable et part dans des FCP | 10 498 259,690 | 131 530,347 | 10 366 729,343 | 12 377 090,253 |
| AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 154 609 579,400 | 154 609 579,400 | 152 623 143,000 | |
| AC334 Autres prêts | 5 253 040,648 | 5 253 040,648 | 4 400 817,564 | |
| AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 8 500 000,000 | 8 500 000,000 | 13 500 000,000 | |
| AC336 Autres | 1 000,000 | 1 000,000 | 1 000,000 | |
| AC3 Placements | 224 705 531,888 | 687 016,267 | 224 018 515,621 | 216 249 217,738 |
| AC61 Créances nées d'opérations d'assurance directe | 7 439 800,133 | 163 547,738 | 7 276 252,395 | 6 636 085,916 |
| AC611 Primes acquises et non émises et primes à annuler | 321 013,613 | 321 013,613 | 36 807,182 | |
| AC612 Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 7 118 786,520 | 163 547,738 | 6 955 238,782 | 6 599 278,734 |
| AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 37 911,742 |
| AC63 Autres créances | 12 564 523,479 | 0,000 | 12 564 523,479 | 11 099 674,842 |
| AC631 Personnel | 0,000 | 0,000 | 763,998 | |
| AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 12 546 276,446 | 12 546 276,446 | 11 098 910,844 | |
| AC633 Débiteurs divers | 18 247,033 | 18 247,033 | 0,000 | |
| AC6 Créances | 20 084 323,612 | 163 547,738 | 19 840 775,874 | 17 773 672,500 |
| AC71 Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 14 878 297,196 | 0,000 | 14 878 297,196 | 1 529 820,924 |
| AC72 Charges reportées | 752 275,490 | 0,000 | 752 275,490 | 937 757,092 |
| AC721 Frais d'acquisitions reportés | 752 275,490 | 752 275,490 | 937 757,092 | |
| AC73 Comptes de régularisation Actif | 9 436 630,958 | 46 745,326 | 9 389 885,632 | 8 262 273,788 |
| AC731 Intérêts et loyers acquis non échus | 7 571 288,759 | 46 745,326 | 7 524 543,433 | 6 957 648,591 |
| AC733 Autres comptes de régularisation | 1 865 342,199 | 1 865 342,199 | 1 304 625,197 | |
| AC75 Autres | 193 011,628 | 0,000 | 193 011,628 | 191 318,355 |
| AC7 Autres éléments d'actifs | 25 260 215,272 | 46 745,326 | 25 213 469,946 | 10 921 170,159 |
| TOTAL DE L' ACTIF | 278 439 299,465 | 4 650 154,585 | 273 789 144,880 | 249 698 700,219 |
En Dinar Tunisien
p. 4893CAPITAUX PROPRES ET PASSIF DU BILAN AU 31/12/2017
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Exercice 2017 Montant Net | Exercice 2016 Montant Net |
|---|---|---|
| Capitaux propres | ||
| CP1 Capital social ou fonds équivalent | 15 000 000,000 | 15 000 000,000 |
| CP2 Réserves et primes liées au capital | 6 060 708,634 | 2 955 871,461 |
| CP4 Autres capitaux propres | 2 935 590,599 | 4 435 590,599 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 23 996 299,233 | 22 391 462,060 |
| CP6 Résultat de l'exercice | 3 459 295,103 | 3 104 837,173 |
| Total capitaux propres avant affectation | 27 455 594,336 | 25 496 299,233 |
| Passifs | ||
| PA23 Autres provisions | 350 000,000 | 350 000,000 |
| PA2 Provisions pour autres risques et charges | 350 000,000 | 350 000,000 |
| PA320 Provisions d'assurance vie | 227 308 952,487 | 206 905 433,305 |
| PA330 Provision pour sinistres (vie) | 9 438 557,773 | 7 980 701,728 |
| PA340 Provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (vie) | 2 608 264,065 | 3 099 541,167 |
| PA3 Provisions techniques brutes | 239 355 774,325 | 217 985 676,200 |
| PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | 271 375,291 | 217 082,054 |
| PA622 Autres | 271 375,291 | 217 082,054 |
| PA63 Autres dettes | 4 468 103,563 | 4 067 737,097 |
| PA632 Personnel | 15 263,481 | 10 783,666 |
| PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 3 940 280,040 | 3 310 893,463 |
| PA634 Créditeurs divers | 512 560,042 | 746 059,968 |
| PA6 Autres dettes | 4 739 478,854 | 4 284 819,151 |
| PA71 Compte de régularisation Passif | 1 888 297,365 | 1 581 905,635 |
| PA712 Autres comptes de régularisation Passif | 1 888 297,365 | 1 581 905,635 |
| PA7 Autres passifs | 1 888 297,365 | 1 581 905,635 |
| Total du passif | 246 333 550,544 | 224 202 400,986 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF | 273 789 144,880 | 249 698 700,219 |
En Dinar Tunisien
p. 4894ETAT DE RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE AU 31/12/2017
| 2017 | 2016 | |||
|---|---|---|---|---|
| Opérations brutes | Cessions et/ou | Opérations nettes | Opérations nettes | |
| PRV11 Primes émises et acceptées | 45 724 182,035 | -712 606,414 | 45 011 575,621 | 49 922 622,415 |
| PRV1 Primes | 45 724 182,035 | -712 606,414 | 45 011 575,621 | 49 922 622,415 |
| PRV21 Revenus des placements | 14 331 082,471 | 14 331 082,471 | 11 687 041,281 | |
| PRV23 Reprise de corrections de valeur sur placements | 870 612,755 | 870 612,755 | 1 826 182,507 | |
| PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements et de change | 174 593,613 | 174 593,613 | 180 908,534 | |
| PRV2 Produits de placements | 15 376 288,839 | 0,000 | 15 376 288,839 | 13 694 132,322 |
| PRV4 Autres produits techniques | 4 151,976 | 0,000 | 4 151,976 | 6 785,228 |
| CHV11 Montants payés | -24 102 797,480 | 162 006,997 | -23 940 790,483 | -30 857 264,232 |
| CHV12 Variation de la provision pour sinistres | -966 578,943 | -966 578,943 | -2 314 445,924 | |
| CHV1 Charges de sinistres | -25 069 376,423 | 162 006,997 | -24 907 369,426 | -33 171 710,156 |
| CHV21 Provision d'assurance vie | -20 391 958,486 | -20 391 958,486 | -17 483 334,413 | |
| CHV22 Autres provisions techniques | -11 560,696 | -11 560,696 | -52 358,351 | |
| CHV2 Variation des autres provisions techniques | -20 403 519,182 | 0,000 | -20 403 519,182 | -17 535 692,764 |
| CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | 0,000 | 304 892,504 | 304 892,504 | 365 225,453 |
| CHV41 Frais d'acquisition | -7 176 659,573 | -7 176 659,573 | -5 931 982,565 | |
| CHV42 Variation du montant des Frais d'acquisition reportés | -185 481,602 | -185 481,602 | -541 922,433 | |
| CHV43 Frais d'administration | -2 069 478,239 | -2 069 478,239 | -1 588 746,055 | |
| CHV44 Commissions reçues des réassureurs | 113 662,849 | 113 662,849 | 205 206,168 | |
| CHV4 Frais d'exploitation | -9 431 619,414 | 113 662,849 | -9 317 956,565 | -7 857 444,885 |
| CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêt | -130 866,848 | -130 866,848 | -80 984,035 | |
| CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | -240 651,487 | -240 651,487 | -100 594,035 | |
| CHV9 Charges de placements | -371 518,335 | 0,000 | -371 518,335 | -181 578,070 |
| CHNT2 Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat | -1 516 648,636 | 0,000 | -1 516 648,636 | -1 395 886,284 |
| RTV RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE | 4 311 940,860 | -132 044,064 | 4 179 896,796 | 3 846 453,259 |
En Dinar Tunisien
p. 4895ETAT DE RESULTAT AU 31/12/2017
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| RTV Résultat technique de l'assurance vie | 4 179 896,796 | 3 846 453,259 |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 1 516 648,636 | 1 395 886,284 |
| CHNT12 Correction de valeur sur placements | -158 747,658 | -231 862,910 |
| CHNT13 Pertes provenant de la réalisation des placements et de changes | -89 600,817 | -31 381,960 |
| CHNT1 Charges des placements | -248 348,475 | -263 244,870 |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 40 146,562 | 42 498,326 |
| CHNT3 Autres charges non techniques | -292 248,397 | -126 677,866 |
| Résultat provenant des activités ordinaires | 5 196 095,122 | 4 894 915,133 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | -1 519 700,000 | -1 474 181,800 |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | 3 676 395,122 | 3 420 733,333 |
| CHNT5 Pertes extraordinaires | -217 100,019 | -315 896,160 |
| Résultat extraordinaire | -217 100,019 | -315 896,160 |
| Résultat net de l'exercice | 3 459 295,103 | 3 104 837,173 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATIONS COMPT | 3 459 295,103 | 3 104 837,173 |
En Dinar Tunisien
p. 4896ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31/12/2017
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| * Encaissements des primes reçues du réseau | 43 829 374,508 | 47 321 055,193 |
| * Encaissements des primes acceptations | 0,000 | 46 932,588 |
| * Décaissements des primes pour les cessions | -277 787,025 | -2 529 842,341 |
| * Sommes versées pour paiement des sinistres ( Rachat, Rentes et Capitaux échus ) | -22 460 657,732 | -29 830 614,217 |
| * Sommes versées pour les sinistres ( Acceptations ) | 0,000 | -83 677,571 |
| * Encaissements des sinistres pour cessions | 50 675,122 | 327 755,622 |
| * Commissions versées aux intermédiaires | -3 705 638,627 | -3 643 873,522 |
| * Commissions reçues sur les cessions | 52 231,314 | 840 388,593 |
| * Commissions versées sur les acceptations | 0,000 | 12 007,968 |
| * Somme versées aux fournisseurs et au personnel | -5 446 614,803 | -4 044 499,879 |
| * Variation des espèces reçues des cessionnaires | 0,000 | 21 151,434 |
| * Décaissements liés à l'acquisition de placements financiers | -114 074 961,433 | -154 630 555,918 |
| * Encaissements liés à la cession de placements financiers | 101 153 239,978 | 122 056 242,016 |
| * Produits financiers reçus | 13 070 360,388 | 11 800 919,008 |
| * Impôts sur les bénéfices payés | -2 347 426,329 | -2 057 445,544 |
| * Autres mouvements | 877 660,850 | 1 334 831,689 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 10 720 456,211 | -13 059 224,881 |
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | -868 047,079 | 0,000 |
| * Décaissements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | -56 500 000,000 | 0,000 |
| * Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | 61 500 000,000 | 0,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | 4 131 952,921 | 0,000 |
| * Encaissements suite à l'émission d'actions | 0,000 | 8 000 000,000 |
| * Dividendes et autres distributions | -1 499 810,000 | -599 900,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -1 499 810,000 | 7 400 100,000 |
| Variation de Trésorerie | 13 352 599,132 | -5 659 124,881 |
| Trésorerie de début d'exercice | 1 523 336,848 | 7 182 461,729 |
| Trésorerie de fin d'exercice | 14 875 935,980 | 1 523 336,848 |
En Dinar Tunisien
p. 4897Opinion du commissaire aux comptes
A notre avis, les états financiers ci-joints présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société au 31 décembre 2017, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément au système comptable des entreprises.