ACTIF DU BILAN AU 31/12/2018
| ACTIF | Exercice 2018 | Exercice 2017 | ||
|---|---|---|---|---|
| Montant Brut | Amort & Prov | Montant Net | Montant Net | |
| AC12 Concessions, brevets, licences, marques | 7 560 700,697 | 3 779 495,859 | 3 781 204,838 | 3 101 556,955 |
| AC14 Acomptes versés | 155 835,154 | 155 835,154 | 1 434 444,423 | |
| AC1 Actifs incorporels | 7 716 535,851 | 3 779 495,859 | 3 937 039,992 | 4 536 001,388 |
| AC21 Installations techniques et machines | 1 190 565,046 | 907 484,496 | 283 080,550 | 177 798,758 |
| AC22 Autres installations, outillage et mobilier | 38 328,495 | 37 037,740 | 1 290,755 | 2 585,293 |
| AC2 Actifs corporels d'exploitation | 1 228 893,541 | 944 522,236 | 284 371,355 | 180 382,551 |
| AC31 Terrains et constructions | 2 066 619,880 | 529 323,370 | 1 537 296,510 | 1 591 287,960 |
| AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 2 066 619,880 | 529 323,370 | 1 537 296,510 | 1 591 287,960 |
| AC32 Autres placements financiers | 53 900 882,270 | 80 154,000 | 53 820 708,270 | 43 696 878,270 |
| AC323 Parts dans les entreprises avec liens de participations | 9 634 912,270 | 80 154,000 | 9 554 758,270 | 9 597 448,270 |
| AC324 Bons et Obligations omis par les entreprises avec liens de participations | 44 265 950,000 | 44 265 950,000 | 34 099 430,000 | |
| AC33 Autres placements financiers | 202 939 749,308 | 166 440,677 | 202 773 308,523 | 178 730 349,391 |
| AC331 Actions, autres titres à revenu variable et part dans des FCP | 14 048 100,760 | 166 440,677 | 13 881 660,083 | 10 366 729,343 |
| AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 162 682 809,400 | 162 682 809,400 | 154 609 579,400 | |
| AC334 Autres prêts | 6 207 839,040 | 6 207 839,040 | 5 253 040,648 | |
| AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 20 000 000,000 | 20 000 000,000 | 8 500 000,000 | |
| AC336 Autres | 1 000,000 | 1 000,000 | 1 000,000 | |
| AC3 Placements | 258 907 231,350 | 775 918,047 | 258 131 313,303 | 224 018 515,621 |
| AC61 Créances nées d'opérations d'assurance directe | 6 600 553,950 | 381 402,282 | 6 219 151,668 | 7 276 252,395 |
| AC611 Primes acquises et non émises et primes à annuler | 23 840,592 | 23 840,592 | 321 013,613 | |
| AC612 Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 6 576 713,358 | 381 402,282 | 6 195 311,076 | 6 955 238,782 |
| AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
| AC63 Autres créances | 13 271 154,097 | 19 611,189 | 13 251 542,908 | 12 564 523,479 |
| AC631 Personnel | 34 993,487 | 19 611,189 | 15 382,298 | 0,000 |
| AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 13 194 185,568 | 13 194 185,568 | 12 546 276,446 | |
| AC633 Débitants divers | 41 975,042 | 41 975,042 | 18 247,033 | |
| AC6 Créances | 19 871 708,047 | 401 013,471 | 19 470 694,576 | 19 840 775,874 |
| AC71 Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 1 054 439,549 | 0,000 | 1 054 439,549 | 14 878 297,196 |
| AC72 Charges reportées | 642 753,372 | 0,000 | 642 753,372 | 752 275,495 |
| AC721 Frais d'acquisitions reportés | 642 753,372 | 642 753,372 | 752 275,490 | |
| AC73 Comptes de régularisation Actif | 11 960 401,040 | 46 745,326 | 11 913 655,714 | 9 389 805,632 |
| AC731 Intérêts et boyers acquis aux édus | 9 423 641,492 | 46 745,326 | 9 276 896,166 | 7 524 543,423 |
| AC733 Autres comptes de régularisation | 2 536 759,548 | 2 536 759,548 | 1 865 342,199 | |
| AC75 Autres | 193 152,109 | 0,000 | 193 152,109 | 193 011,628 |
| AC7 Autres éléments d'actifs | 13 850 746,070 | 46 745,326 | 13 804 000,744 | 25 213 469,946 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 301 575 114,859 | 5 947 694,939 | 295 627 419,920 | 273 709 144,080 |
En Dinar Tunisien
p. 2529ASSURANCES HAYETT
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF DU BILAN AU 31/12/2018
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | Exercice 2018 | Exercice 2017 |
|---|---|---|
| Montant Net | Montant Net | |
| Capitaux propres | ||
| CP1 Capital social ou fonds équivalent | 15 000 000,000 | 15 000 000,000 |
| CP2 Réserves et primes liées au capital | 8 711 748,413 | 6 060 708,634 |
| CP4 Autres capitaux propres | 2 243 845,923 | 2 935 590,599 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | 25 955 594,336 | 23 996 299,233 |
| CP6 Résultat de l'exercice | 4 764 330,670 | 3 459 295,103 |
| Total capitaux propres avant affectation | 30 719 925,006 | 27 455 594,336 |
| Passifs | ||
| PA23 Autres provisions | 350 000,000 | 350 000,000 |
| PA2 Provisions pour autres risques et charges | 350 000,000 | 350 000,000 |
| PA320 Provisions d'assurance vie | 243 442 346,568 | 227 308 952,487 |
| PA330 Provision pour sinistres (vie) | 9 616 932,856 | 9 438 557,773 |
| PA340 Provisions pour participations aux bénéfices et ristounes (vie) | 3 536 293,715 | 2 608 264,065 |
| PA3 Provisions techniques brutes | 256 595 573,139 | 239 355 774,325 |
| PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | 380 741,432 | 271 375,291 |
| PA622 Autres | 380 741,432 | 271 375,291 |
| PA63 Autres dettes | 5 381 352,417 | 4 468 103,563 |
| PA632 Personnel | 16 418,049 | 15 263,481 |
| PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 4 730 892,846 | 3 940 280,040 |
| PA634 Créditeurs divers | 634 041,522 | 512 560,042 |
| PA6 Autres dettes | 5 762 093,849 | 4 739 478,854 |
| PA71 Compte de régularisation Passif | 2 199 827,926 | 1 888 297,365 |
| PA712 Autres comptes de régularisation Passif | 2 199 827,926 | 1 888 297,365 |
| PA7 Autres passifs | 2 199 827,926 | 1 888 297,365 |
| Total du passif | 264 907 494,914 | 246 333 550,544 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF | 295 627 419,920 | 273 789 144,880 |
En Dinar Tunisien
p. 2530ASSURANCES HAYETT
ETAT DE RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE AU 31/12/2018
| 2018 | 2017 | |||
|---|---|---|---|---|
| Opérations brutes | Cessions et/ou | Opérations nettes | Opérations nettes | |
| PRV11 Primes émises et acceptées | 44 320 570,294 | -782 765,846 | 43 537 804,448 | 45 011 575,621 |
| PRV1 Primes | 44 320 570,294 | -782 765,846 | 43 537 804,448 | 45 011 575,621 |
| PRV21 Revenus des placements | 16 451 804,956 | 16 451 804,956 | 14 331 082,471 | |
| PRV23 Reprise de corrections de valeur sur placements | 679 635,666 | 679 635,666 | 870 612,755 | |
| PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements et de change | 1 340 070,904 | 1 340 070,904 | 174 593,613 | |
| PRV2 Produits de placements | 18 471 511,526 | 0,000 | 18 471 511,526 | 15 376 288,839 |
| PRV4 Autres produits techniques | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 4 151,976 |
| CHV11 Montants payés | -27 450 094,692 | 146 194,385 | -27 303 900,307 | -23 940 790,483 |
| CHV12 Variation de la provision pour sinistres | -1 106 404,733 | -1 106 404,733 | -966 578,943 | |
| CHV1 Charges de sinistres | -28 556 499,425 | 146 194,385 | -28 410 305,040 | -24 907 369,426 |
| CHV21 Provision d'assurance vie | -16 023 564,360 | -16 023 564,360 | -20 391 958,486 | |
| CHV22 Autres provisions techniques | -109 829,721 | -109 829,721 | -11 560,696 | |
| CHV2 Variation des autres provisions techniques | -16 133 394,081 | 0,000 | -16 133 394,081 | -20 403 519,182 |
| CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | 0,000 | 406 407,167 | 406 407,167 | 304 892,504 |
| CHV41 Frais d'acquisition | -7 136 104,868 | -7 136 104,868 | -7 176 659,573 | |
| CHV42 Variation du montant des Frais d'acquisition reportés | -109 522,118 | -109 522,118 | -185 481,602 | |
| CHV43 Frais d'administration | -2 224 647,613 | -2 224 647,613 | -2 069 478,239 | |
| CHV44 Commissions reçues des réassureurs | 99 965,451 | 99 965,451 | 113 662,849 | |
| CHV4 Frais d'exploitation | -9 470 274,599 | 99 965,451 | -9 370 309,148 | -9 317 956,565 |
| CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intér | -156 036,874 | -156 036,874 | -130 866,848 | |
| CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | -300 058,055 | -300 058,055 | -240 651,487 | |
| CHV9 Charges de placements | -456 094,929 | 0,000 | -456 094,929 | -371 518,335 |
| CHNT2 Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat | -1 895 916,535 | 0,000 | -1 895 916,535 | -1 516 648,636 |
| RTV RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE | 6 279 902,251 | -130 198,843 | 6 149 703,408 | 4 179 896,796 |
En Dinar Tunisien
p. 2531ASSURANCES HAYETT
ETAT DE RESULTAT AU 31/12/2018
| 2018 | 2017 | |
|---|---|---|
| RTV Résultat technique de l'assurance vie | 6 149 703,408 | 4 179 896,796 |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 1 895 916,535 | 1 516 648,636 |
| CHNT12 Correction de valeur sur placements | -204 494,100 | -158 747,658 |
| CHNT13 Pertes provenant de la réalisation des placements et de changes | -78 906,433 | -89 600,817 |
| CHNT1 Charges des placements | -283 400,533 | -248 348,475 |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 86 109,154 | 40 146,562 |
| CHNT3 Autres charges non techniques | -388 909,094 | -292 248,397 |
| Résultat provenant des activités ordinaires | 7 459 419,470 | 5 196 095,122 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | -2 425 579,920 | -1 519 700,000 |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | 5 033 839,550 | 3 676 395,122 |
| CHNT5 Pertes extraordinaires | -269 508,880 | -217 100,019 |
| Résultat extraordinaire | -269 508,880 | -217 100,019 |
| Résultat net de l'exercice | 4 764 330,670 | 3 459 295,103 |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATIONS COMPT | 4 764 330,670 | 3 459 295,103 |
En Dinar Tunisien
p. 2532ASSURANCES HAYETT
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31/12/2018
| 2018 | 2017 | |
|---|---|---|
| * Encaissements des primes reçues du réseau | 43 243 949,006 | 43 829 374,508 |
| * Décaissements des primes pour les cessions | -228 744,269 | -277 787,025 |
| * Sommes versées pour paiement des sinistres ( Rachat, Rentes et Capitaux échus ) | -23 746 559,181 | -22 460 657,732 |
| * Sommes versées pour les sinistres ( Acceptations ) | 6 440,030 | 0,000 |
| * Encaissements des sinistres pour cessions | -12 588,656 | 50 675,122 |
| * Commissions versées aux intermédiaires | -3 193 474,757 | -3 705 638,627 |
| * Commissions reçues sur les cessions | 39 173,217 | 52 231,314 |
| * Commissions versées sur les acceptations | 13 354,678 | 0,000 |
| * Somme versées aux fournisseurs et au personnel | -4 796 051,860 | -5 446 614,803 |
| * Variation des espèces reçues des cessionnaires | -2 997,400 | 0,000 |
| * Décaissements liés à l'acquisition de placements financiers | -145 072 672,205 | -114 074 961,433 |
| * Encaissements liés à la cession de placements financiers | 129 331 253,101 | 101 153 239,978 |
| * Produits financiers reçus | 14 857 735,745 | 13 070 360,388 |
| * Impôts sur les bénéfices payés | -2 780 043,427 | -2 347 426,329 |
| * Autres mouvements | 84 086,772 | 877 660,850 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 7 962 860,794 | 10 720 456,211 |
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | -286 868,441 | -868 047,079 |
| * Décaissements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | -131 500 000,000 | -56 500 000,000 |
| * Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | 111 500 000,000 | 61 500 000,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -20 286 868,441 | 4 131 952,921 |
| * Dividendes et autres distributions | -1 499 850,000 | -1 499 810,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -1 499 850,000 | -1 499 810,000 |
| Variation de Trésorerie | -13 823 857,647 | 13 352 599,132 |
| Trésorerie de début d'exercice | 14 875 935,980 | 1 523 336,848 |
| Trésorerie de fin d'exercice | 1 052 078,333 | 14 875 935,980 |
En Dinar Tunisien
p. 2533Opinion du commissaire aux comptes
A notre avis, les états financiers ci-joints présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société au 31 décembre 2018, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément au système comptable des entreprises.