INVENTAIRE ANNEE 2019
ACTIF DU BILAN
| A C T I F | NOTES | Exercice 2019 | Exercice 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Montant Brut | Amort & Prov | Montant Net | Montant Net | ||
| AC1 Actifs incorporels | |||||
| AC12 Concessions, brevets, licences, marques | 7 739 216,143 | 4 683 029,318 | 3 056 186,825 | 3 781 204,838 | |
| AC14 Acomptes versés | 647 319,045 | 647 319,045 | 155 835,154 | ||
| A1 | 8 386 535,188 | 4 683 029,318 | 3 703 505,870 | 3 937 039,992 | |
| AC2 Actifs corporels d'exploitation | |||||
| AC21 Installations techniques et machines | 1 229 983,678 | 994 228,504 | 235 755,174 | 283 080,550 | |
| AC22 Autres installations, outillage et mobilier | 38 328,495 | 37 779,435 | 549,060 | 1 290,755 | |
| A1 | 1 268 312,173 | 1 032 007,939 | 236 304,234 | 284 371,305 | |
| AC3 Placements | |||||
| AC31 Terrains et constructions | |||||
| AC312 Terrains et constructions hors exploitation | 2 066 619,880 | 553 678,720 | 1 512 941,160 | 1 537 296,510 | |
| AC32 Autres placements financiers | |||||
| AC323 Parts dans les entreprises avec liens de participations | 9 502 232,270 | 299 203,020 | 9 202 949,250 | 9 554 759,270 | |
| AC324 Bons et Obligations emis par les entreprises avec liens de participations | 56 032 530,000 | 56 032 530,000 | 44 265 950,000 | ||
| AC33 Autres placements financiers | |||||
| AC331 Actions, autres titres à revenu variable et part dans des FCP | 11 399 227,337 | 418 045,793 | 10 981 181,544 | 13 881 660,083 | |
| AC332 Obligations et autres titres à revenu fixe | 160 160 279,400 | 160 160 279,400 | 162 682 809,400 | ||
| AC334 Autres prêts | 5 992 171,833 | 5 992 171,833 | 6 207 839,040 | ||
| AC335 Dépôts auprès des établissements bancaires et financiers | 34 500 000,000 | 34 500 000,000 | 20 000 000,000 | ||
| AC336 Autres | 1 000,000 | 1 000,000 | 1 000,000 | ||
| A2 | 279 654 060,720 | 1 271 007,533 | 278 383 053,187 | 258 131 313,303 | |
| AC4 Placements représentants les PT afferentes aux contrats en Unité de Compte | 54 561,474 | 54 561,474 | 0,000 | ||
| 54 561,474 | 0,000 | 54 561,474 | 0,000 | ||
| AC6 Créances | |||||
| AC61 Créances nées d'opérations d'assurance directe | |||||
| AC611 Primes acquises et non émises et primes à annuler | 11 320,187 | 11 320,187 | 23 840,592 | ||
| AC612 Autres créances nées d'opérations d'assurance directe | 9 786 447,314 | 224 890,832 | 9 561 556,482 | 6 195 311,076 | |
| AC62 Créances nées d'opérations de réassurance | 0,000 | 0,000 | 0,000 | ||
| AC63 Autres créances | |||||
| AC631 Perserret | 52 894,708 | 19 611,189 | 33 283,519 | 15 382,298 | |
| AC632 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 7 597 310,628 | 7 597 310,628 | 13 194 185,568 | ||
| AC633 Débiteurs divers | 73 307,530 | 73 307,530 | 41 975,042 | ||
| A3 | 17 521 280,367 | 244 502,021 | 17 276 778,346 | 19 470 694,576 | |
| AC7 Autres éléments d'actifs | |||||
| AC71 Avoirs en banque, CCP, chèques et caisse | 1 468 028,638 | 1 468 028,638 | 1 054 439,549 | ||
| AC72 Charges reportées | |||||
| AC721 Frais d'acquisitions reportés | 466 510,057 | 466 510,057 | 642 753,372 | ||
| AC73 Comptes de régularisation Actif | |||||
| AC731 Intérêts et loyers acquis non échus | 10 784 483,603 | 46 745,326 | 10 737 738,277 | 9 376 896,166 | |
| AC733 Autres comptes de régularisation | 3 170 668,653 | 3 170 668,653 | 2 536 759,548 | ||
| AC75 Autres | 194 054,560 | 194 054,560 | 193 152,109 | ||
| A4 | 16 083 745,511 | 46 745,326 | 16 037 000,185 | 13 804 000,744 | |
| TOTAL ACTIF | 322 968 495,433 | 7 277 292,137 | 315 691 203,296 | 295 627 419,920 |
INVENTAIRE ANNEE 2019
CAPITAUX PROPRES ET PASSIF DU BILAN
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTES | Exercice 2019 Montant Net | Exercice 2018 Montant Net |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| CP1 Capital social ou fonds équivalent | 15 000 000,000 | 15 000 000,000 | |
| CP2 Réserves et primes liées au capital | 12 489 076,376 | 11 856 879,083 | |
| CP4 Autres capitaux propres | 4 084 885,923 | 1 388 045,923 | |
| CP5 Résultat reporté | 3 251 708,566 | 0,000 | |
| Total capitaux propres après affectation du résultat de l'exercice | 34 825 670,865 | 28 244 925,006 | |
| Passifs | |||
| PA2 Provisions pour autres risques et charges | |||
| PA23 Autres provisions | 350 000,000 | 350 000,000 | |
| 350 000,000 | 350 000,000 | ||
| PA3 Provisions techniques brutes | |||
| PA320 Provisions d'assurance vie | 255 892 771,174 | 243 442 346,568 | |
| PA330 Provision pour sinistres (vie) | 11 104 121,295 | 9 616 932,856 | |
| PA340 Provisions pour participations aux bénéfices et ristournes (vie) | 3 868 695,144 | 3 536 293,715 | |
| PA350 Provisions pour égalisation | 416 651,390 | 0,000 | |
| 271 282 239,003 | 256 595 573,139 | ||
| PA4 Provisions techniques de contrats en unité de compte | 54 559,574 | 0,000 | |
| 54 559,574 | 0,000 | ||
| PA6 Autres dettes | |||
| PA61 Dettes nées d'opérations d'assurance directe | 0,000 | 0,000 | |
| PA62 Dettes nées d'opérations de réassurance | |||
| PA622 Autres | 209 183,758 | 380 741,432 | |
| PA63 Autres dettes | |||
| PA632 Personnel | 17 348,288 | 16 418,049 | |
| PA633 Etat, organismes de sécurité sociale, collectivités publiques | 5 183 239,412 | 4 730 892,846 | |
| PA634 Créditeurs divers | 1 215 156,053 | 3 109 041,522 | |
| P2 | 6 624 927,511 | 8 237 093,849 | |
| PA7 Autres passifs | |||
| PA71 Compte de régularisation Passif | |||
| PA712 Autres comptes de régularisation Passif | 2 553 806,343 | 2 199 827,926 | |
| P3 | 2 553 806,343 | 2 199 827,926 | |
| Total du passif | 280 865 532,431 | 267 382 494,914 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DU PASSIF | 315 691 203,296 | 295 627 419,920 |
INVENTAIRE ANNEE 2019
ETAT DE RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE
| 2019 | 2018 | |||
|---|---|---|---|---|
| Opérations brutes | Cessions et/ou rétressions | Opérations nettes | ||
| PRV1 Primes PRV11 Primes émises et acceptées | 50 690 591,714 | -842 397,068 | 49 848 194,646 | 43 537 804,448 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 50 690 591,714 | -842 397,068 | 49 848 194,646 | 43 537 804,448 | |
| PRV2 Produits de placements | ||||
| PRV21 Revenus des placements | 18 672 647,694 | 18 672 647,694 | 16 451 804,956 | |
| PRV23 Reprise de corrections de valeur sur placements | 749 707,226 | 749 707,226 | 679 635,666 | |
| PRV24 Profits provenant de la réalisation des placements et de change | 182 666,185 | 182 666,185 | 1 340 070,904 | |
| 19 605 021,105 | 0,000 | 19 605 021,105 | 18 471 511,526 | |
| TOTAL 1 | 70 295 612,819 | -842 397,068 | 69 453 215,751 | 62 009 315,974 |
| PRV3 Plus values non réalisées sur placements | 655,642 | 655,642 | 0,000 | |
| 655,642 | 0,000 | 655,642 | 0,000 | |
| PRV4 Autres produits techniques | 0,000 | 0,000 | ||
| CHV1 Charges de sinistres | ||||
| CHV11 Montants payés | -36 244 191,761 | 203 759,407 | -36 040 432,354 | -27 303 900,307 |
| CHV12 Variation de la provision pour sinistres | -1 819 589,868 | -1 819 589,868 | -1 106 404,733 | |
| -38 063 781,629 | 203 759,407 | -37 860 022,222 | -28 410 305,040 | |
| TOTAL 2 | -38 063 125,987 | 203 759,407 | -37 859 366,580 | -28 410 305,040 |
| CHV2 Variation des autres provisions techniques | ||||
| CHV21 Provision d'assurance vie | -12 375 726,323 | -12 375 726,323 | -16 023 564,360 | |
| CHV22 Autres provisions techniques | -491 349,673 | -491 349,673 | -109 829,721 | |
| CHV23 Provision pour contrat en unité de compte | -54 559,574 | -54 559,574 | 0,000 | |
| -12 921 635,570 | 0,000 | -12 921 635,570 | -16 133 394,081 | |
| CHV3 Participation aux bénéfices et ristournes | 393 785,897 | 393 785,897 | 406 407,167 | |
| 0,000 | 393 785,897 | 393 785,897 | 406 407,167 | |
| CHV4 Frais d'exploitation | ||||
| CHV41 Frais d'acquisition | -7 112 408,702 | -7 112 408,702 | -7 136 104,868 | |
| CHV42 Variation du montant des Frais d'acquisition reportés | -176 243,315 | -176 243,315 | -109 522,118 | |
| CHV43 Frais d'administration | -2 489 827,717 | -2 489 827,717 | -2 224 647,613 | |
| CHV44 Commissions reçues des réassureurs | 73 213,393 | 73 213,393 | 99 965,451 | |
| -9 778 479,734 | 73 213,393 | -9 705 266,341 | -9 370 309,148 | |
| TOTAL 3 | -22 700 115,304 | 466 999,290 | -22 233 116,014 | -25 097 296,062 |
| CHV9 Charges de placements | ||||
| CHV91 Charges de gestion des placements, y compris les charges d'intérêt | -145 971,978 | -145 971,978 | -156 036,874 | |
| CHV93 Pertes provenant de la réalisation des placements | -21 327,174 | -21 327,174 | -300 058,055 | |
| TOTAL 4 | -167 299,152 | 0,000 | -167 299,152 | -456 094,929 |
| CHV10 Moins values non réalisées sur placements | 0,000 | 0,000 | ||
| TOTAL 5 | 0,000 | 0,000 | 0,000 | 0,000 |
| CHNT2 Produits de placements alloués, transférés à l'état de résultat | -2 091 636,056 | -2 091 636,056 | -1 895 916,535 | |
| TOTAL 6 | -2 091 636,056 | 0,000 | -2 091 636,056 | -1 895 916,535 |
| RTV RESULTAT TECHNIQUE DE L'ASSURANCE VIE | 7 273 436,320 | -171 638,371 | 7 101 797,949 | 6 149 703,408 |
INVENTAIRE ANNEE 2019
ETAT DE RESULTAT
| 2019 | 2018 | |
|---|---|---|
| RTV Résultat technique de l'assurance vie | 7 101 797,949 | 6 149 703,408 |
| 7 101 797,949 | 6 149 703,408 | |
| PRNT3 Produits des placements alloués, transférés de l'état de résultat | 2 091 636,056 | 1 895 916,535 |
| 2 091 636,056 | 1 895 916,535 | |
| CHNT1 Charges des placements | ||
| CHNT12 Correction de valeur sur placements | -673 985,739 | -204 494,100 |
| CHNT13 Pertes provenant de la réalisation des placements et de changes | -6 389,258 | -78 906,433 |
| -680 374,997 | -283 400,533 | |
| PRNT2 Autres produits non techniques | 37 688,245 | 86 109,154 |
| 37 688,245 | 86 109,154 | |
| CHNT3 Autres charges non techniques | -182 416,034 | -388 909,094 |
| -182 416,034 | -388 909,094 | |
| Résultat provenant des activités ordinaires | 8 368 331,219 | 7 459 419,470 |
| CHNT4 Impôt sur le résultat | -1 787 585,360 | -2 425 579,920 |
| -1 787 585,360 | -2 425 579,920 | |
| Résultat provenant des activités ordinaires après impôts | 6 580 745,859 | 5 033 839,550 |
| PRNT4 Gains extraordinaires | ||
| CHNT5 Pertes extraordinaires | 0,000 | -269 508,880 |
| 0,000 | -269 508,880 | |
| Résultat extraordinaire | 0,000 | -269 508,880 |
| Résultat net de l'exercice | 6 580 745,859 | 4 764 330,670 |
| CHNT6/PRNT5 Effets des modifications comptables ( nets d'impôts ) | ||
| 0,000 | 0,000 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | 6 580 745,859 | 4 764 330,670 |
C
INVENTAIRE ANNEE 2019 ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
| 2019 | 2018 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| 101 Encaissements de primes recus du reseau | 46 769 158,084 | 43 243 949,006 |
| 102 Encaissements de primes acceptations | 0,000 | 0,000 |
| 103 Décaisements de primes sur cessions | -1 297 695,250 | -228 744,269 |
| 104 Réglements de sinistreé rachat & Cap.Echus siège et agences | -30 870 886,303 | -23 746 559,175 |
| 105 Réglements de sinistres acceptations | 0,000 | 6 440,030 |
| 106 Encaissements de sinistres sur cession | 205 677,611 | -12 588,656 |
| 107 Commissions versées aux intermédiaires | -2 983 280,831 | -3 193 474,757 |
| 108 Commissions recus sur cessions | 183 455,063 | 39 173,217 |
| 109 Commissions versées sur acceptations | 0,000 | 13 354,678 |
| 110 Sommes versées aux fournisseurs & au personnel | 1 016 174,634 | -4 796 051,860 |
| 111 Variation des dépôts auprès des cédantes | 0,000 | 0,000 |
| 112 Variation des espèces recues des cessionnaires | 0,000 | -2 997,400 |
| 113 Décaisements liés à l'acquisition des placements financiers | -52 286 316,377 | -145 072 672,205 |
| 114 Encaissements liés à la cession des placements financiers | 56 464 931,150 | 129 551 253,101 |
| 115 Produits financiers recus | 16 926 285,321 | 14 857 735,745 |
| 116 Taxes sur les assurances versées au trésor | 0,000 | 0,000 |
| 117 Impôts sur les bénéfices payés | -3 423 562,240 | -2 780 043,427 |
| 118 Autres mouvements | 1 167 808,561 | 84 086,772 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 31 871 749,423 | 7 962 860,800 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| 201 Décaisements provenant de l'acquisition d'immobilisations incorporelles et corporelles | -286 868,441 | |
| 205 Décaisements provenant de l'acquisition de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | -84 984 942,340 | -131 500 000,000 |
| 206 Encaissements provenant de la cession de placements auprès d'entreprises liées ou avec un lien de participation | 56 000 000,000 | 111 500 000,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -28 984 942,340 | -20 286 868,441 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| 302 Dividendes et autres distributions | -2 473 218,000 | -1 499 850,000 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | -2 473 218,000 | -1 499 850,000 |
| Incidence des variations de taux de change sur les liquidités ou équivalents de liquidités | 0,000 | 0,000 |
| Variation de Trésorerie | 413 589,083 | -13 823 857,641 |
| Trésorerie de début d'exercice | 1 052 078,339 | 14 875 935,980 |
| Trésorerie de fin d'exercice | 1 465 667,422 | 1 052 078,339 |
```markdown
Opinion du commissaire aux comptes
A notre avis, les états financiers ci-joints présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société au 31 décembre 2019, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément au système comptable des entreprises.
Mounir GRAJA
Expert Comptable, Commissaire aux comptes