REPUBLICIQUE TUNISIENNE — Annonces légales JORT n° 52 du 28 juillet 2020

MINISTERE DU COMMERCE
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE

BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre

	Notes	2018	2017
ACTIFS
ACTIFS NON COURANTS
Immobilisations Incorporelles	4	996 256	996 256
Amortissements		- 968 365	- 783 981
		27 891	212 275
Immobilisations corporelles	4	50 205 011	40 866 485
Amortissements		- 32 088 674	- 30 598 078
		18 116 337	10 268 407
Immobilisations financières	5	39 108 471	39 244 505
Provisions		- 12 603 901	- 11 879 273
		26 504 570	27 365 232
Total des actifs non courants		44 648 798	37 845 914
ACTIFS COURANTS
Stocks	6	187 641 274	196 590 604
Provisions		- 2 074 640	- 11 093 262
		185 566 634	185 497 342
Clients et comptes rattachés	7	817 370	618 716
Provisions		- 587 546	- 587 546
		229 824	31 170
Autres actifs courants	8	45 073 501	28 933 463
Provisions		- 4 340 346	- 3 601 421
		40 733 155	25 332 042
Placements et autres actifs financiers	9	51 768	51 768
Liquidités et équivalents de liquidités	10	42 415 640	81 611 134
Total des actifs courants		268 996 841	292 523 456
Total des actifs		313 645 639	330 369 370

p. 1649

BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre

	Notes	2018	2017
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
Capitaux propres
Fonds de dotation		500 000	500 000
Reserves pour fonds social	22 - 1 660 187	-	198 694
Autres capitaux propres		31 118 512	25 118 513
Resultats reportés		- 275 056 933	- 227 548 145
Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice		- 245 098 608	- 202 128 326
Résultat de l'exercice		6 425 504	- 43 026 678
Total des capitaux propres		- 238 673 104	- 245 155 004
Passifs
Passifs non courants	12
emprunts		150 841 463	150 841 463
Provisions pour risques et charges		31 722	31 722
Passifs courants
Fournisseurs et comptes rattachés	13	101 323 281	91 105 538
Provisions pour risques et charges	14	777 712	170 915
Autres passifs courants	15	10 271 719	9 285 249
Concours bancaires et autres passifs financiers	16	289 072 846	324 089 487
Total des passifs		552 318 743	575 524 374
Total des capitaux propres et des passifs		313 645 639	330 369 370

p. 1650

ETAT DE RESULTAT
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre

	Notes	2018	2017
PRODUITS D'EXPLOITATION
Revenus	17	650 340 180	609 159 144
Cout des ventes	18 -	632 201 310	- 633 940 837
Marge brute		18 138 870	- 24 781 693
Autres produits d'exploitation	19	26 588 399	38 500 601
Frais de distribution	-	13 677 784	- 12 591 813
Frais d'administration	-	14 127 977	- 15 719 669
Autres charges d'exploitation	20 -	3 056 950	- 10 862 594
Résultat d'exploitation		13 864 736	- 25 455 168
Produits financiers		128 516	10 842
Charges financières	-	21 935 750	- 20 639 973
Produits des placements	21	4 832 945	3 879 653
Autres gains ordinaires		10 235 794	3 107 109
Autres pertes ordinaires	-	12 893	- 3 286 017
Resultat des activités ordinaires avant impot		7 113 348	- 42 383 554
avant impot
Impot sur les bénéfices	-	687 844	- 643 124
Resultat des activités ordinaires après impot		6 425 504	- 43 026 678
Resultat net de l'exercice		6 425 504	- 43 026 678

p. 1651

ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre

	2018	2017
Flux de trésorerie liés à l'exploitation
Encaissements reçus des clients	695 504 996	651 584 365
Sommes versées aux fournisseurs et au personnel	- 734 570 022	- 682 565 126
Interêts reçus	3 149 550	2 222 268
Impôts sur les bénéfices payés	-	-
Subvention d'exploitation reçue	10 452 971	9 868 554
Flux de trésorerie provenant de l'exploitation	- 25 462 505	- 18 889 939
Flux de trésorerie liés aux investissements
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles	- 1 431 186	- 935 292
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles	121 883	54 230
Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières	-	- 1 814 415
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières	-	-
Flux de trésorerie provenant des activités d'investis	- 1 309 303	- 2 695 477
Flux de trésorerie provenant des activités de financement
Dividendes et autres distributions	1 007 121	566 873
Encaissements provenant des emprunts	5 000 000	57 000 000
Remboursement des emprunts	- 18 438 675	- 13 896 553
Flux provenant des comptes des marchés administratifs et des fonds de contre-partie	-	10 521 170
Flux de trésorerie provenant du financement	- 12 431 554	54 191 490
Variations de trésorerie	- 39 203 362	32 606 074
Trésorerie au début de l'exercice	81 781 159	49 175 085
Trésorerie à la clôture de l'exercice	42 577 797	81 781 159

p. 1652

Schéma des soldes intermédiaires de gestion
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2018

PRODUITS		CHARGES		SOLDES	2018	2017
Ventes marchandises	445 857 477	coût d'achat des marchandises vendues	433 983 101	Marge commerciale	11 874 376	- 21 656 298
Revenus	204 482 703
Production stockée	-	Destockage de production	105 386
Total	204 482 703		105 386	Production	204 377 317	189 769 312
Production	204 377 317	Achats consommés	198 112 823	Marge/coût de matière	6 264 494	- 3 125 395
Marge commerciale	11 874 376
Marge sur coût de matière	6 264 494
Subvention d'exploitation	15 179 665
Total	33 318 535	Autres charges externes	3 593 065	Valeur ajoutée brute	29 725 470	- 18 269 762
Valeur ajoutée brute	29 725 470	Impôts et taxes	1 004 535
		Charges de personnel	21 104 841
Total	29 725 470		22 109 376	Excedent brut d'expl	7 616 094	- 41 419 884
Excedent brut d'exploitation	7 616 094	Autres charges ordinaires	50 151
Autres produits ordinaires	21 644 528	Charges financières	27 006 195
Produits financiers	10 031 907	Dotations aux amortissements et aux provisions ordinaires	5 223 136
		Impôts sur le résultat ordinaire	687 845
Total	39 292 529		32 867 025	Résultat des activités ordinaires	6 425 504	- 43 026 678