Actifs du Bilan Combiné arrêté au 31/12/ 2023 (exprimé en dinars)
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs | ||||||
| Actifs incorporels | - | 537 964 | 537 964 | - | 444 605 | 444 605 |
| Actifs corporels d'exploitation | - | 2 133 083 | 2 133 083 | - | 1 260 675 | 1 260 675 |
| Placements | 218 683 590 | 49 856 132 | 268 539 522 | 168 328 525 | 44 141 551 | 212 470 076 |
| Part des réassureurs dans les provisions techniques | 16 908 555 | - | 16 908 555 | 11 228 259 | - | 11 228 259 |
| Créances | 29 102 910 | 13 642 427 | 42 745 337 | 27 521 071 | 6 821 289 | 34 342 361 |
| Autres éléments d'actif | 13 253 446 | 1 400 358 | 14 653 785 | 13 737 613 | 988 521 | 14 726 134 |
| Total de l'actif | 277 948 301 | 67 569 944 | 345 518 245 | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 |
Actifs nets/Capitaux propres et passif du bilan combiné arrêté au 31/12/ 2023 (exprimé en dinars)
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | Fonds des Adhérents | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful | Entreprise Takaful et/ou Rétakaful combiné | |
| Actifs Nets des Adhérents | ||||||
| Provisions D'équilibrage du fonds des Adhérents | 2 261 932 | - | 2 261 932 | 1 173 974 | - | 1 173 974 |
| Surplus ou déficit de l'exercice | 1 495 513 | - | 1 495 513 | 1 087 957 | - | 1 087 957 |
| Autres Actifs Nets | 3 090 000 | - | 3 090 000 | 3 090 000 | - | 3 090 000 |
| Total des Actifs Nets des Adhérents | 6 847 445 | - | 6 847 445 | 5 351 932 | - | 5 351 932 |
| Capitaux propres des Actionnaires | ||||||
| Capital social ou fonds équivalent | - | 30 000 000 | 30 000 000 | - | 25 000 000 | 25 000 000 |
| Réserves | - | 1 133 709 | 1 133 709 | - | 758 146 | 758 146 |
| Autres Capitaux propres | - | 20 301 303 | 20 301 303 | - | 13 876 075 | 13 876 075 |
| Résultat reporté | - | 1 010 593 | 1 010 593 | - | 1 256 107 | 1 256 107 |
| Total capitaux propres avant résultat de l'exercice | - | 52 445 605 | 52 445 605 | - | 40 890 329 | 40 890 329 |
| Résultat de l'exercice | - | 7 082 653 | 7 082 653 | - | 6 255 151 | 6 255 151 |
| Total capitaux propres avant affectation | - | 59 528 258 | 59 528 258 | - | 47 145 480 | 47 145 480 |
| Total actifs nets et capitaux propres | 6 847 445 | 59 528 258 | 66 375 703 | 5 351 932 | 47 145 480 | 52 497 411 |
| Passifs | ||||||
| Autres passifs financiers | - | 1 195 410 | 1 195 410 | - | 731 184 | 731 184 |
| Provisions pour autres risques et charges | 4 000 000 | 800 000 | 4 800 000 | 3 400 000 | 1 100 000 | 4 500 000 |
| Provisions techniques brutes | 240 166 476 | - | 240 166 476 | 193 231 389 | - | 193 231 389 |
| Dettes pour dépôts en espèces reçus des cessionnaires | 12 256 763 | - | 12 256 763 | 8 109 818 | - | 8 109 818 |
| Autres dettes | 13 783 570 | 5 084 367 | 18 867 937 | 9 850 897 | 3 974 559 | 13 825 455 |
| Autres passifs | 894 047 | 961 910 | 1 855 957 | 871 433 | 705 419 | 1 576 852 |
| Total du passif | 271 100 856 | 8 041 686 | 279 142 542 | 215 463 537 | 6 511 161 | 221 974 699 |
| Total des Actifs nets/capitaux propres et du passif | 277 948 301 | 67 569 944 | 345 518 245 | 220 815 469 | 53 656 641 | 274 472 110 |
Société ZITOUNA TAKAFUL
Etat de Surplus ou Déficit du Fonds Takiful Familial (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2023 au 31/12/2023
| Opérations brutes 31/12/2023 | Cessions 31/12/2023 | Opérations nettes 31/12/2023 | Opérations nettes 31/12/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Primes | 30 680 585 | 1 727 628 | 28 952 956 | 27 507 499 |
| Produits de placements | 9 349 432 | 9 349 432 | 6 144 542 | |
| Charge de sinistres | 2 446 954 | 254 976 | 2 191 978 | 3 030 406 |
| Variation des autres provisions techniques | 28 657 320 | 23 719 | 28 633 601 | 27 870 070 |
| Frais d'exploitation | 3 225 939 | 882 799 | 2 343 140 | 1 259 161 |
| Charges de gestion des placements | 3 036 313 | 3 036 313 | 1 304 872 | |
| Autres charges techniques | 19 933 | 19 933 | -161 745 | |
| Impôt sur le résultat | 1 628 484 | 1 628 484 | 0 | |
| Surplus ou déficit de l'assurance Takiful Familial | 1 015 074 | -566 134 | 448 940 | 349 277 |
Etat de Surplus ou Déficit du Fonds Takiful Général (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2023 au 31/12/2023
| Opérations brutes 31/12/2023 | Cessions 31/12/2023 | Opérations nettes 31/12/2023 | Opérations nettes 31/12/2022 | |
|---|---|---|---|---|
| Primes acquises (-) | 70 482 914 | 9 061 179 | 61 421 735 | 55 556 211 |
| Produits de placements | 6 870 421 | 6 870 421 | 5 042 164 | |
| Charge de sinistres | 44 642 955 | 8 608 720 | 36 034 235 | 33 424 556 |
| Variation des autres provisions techniques | 2 416 016 | 2 416 016 | -271 | |
| Frais d'exploitation | 22 592 912 | 2 487 654 | 20 105 258 | 18 965 406 |
| Charges de gestion des placements | 2 359 113 | 2 359 113 | 1 895 211 | |
| Autres charges techniques | 4 504 121 | 4 504 121 | 5 002 313 | |
| Impôt sur le résultat | 1 826 839 | 1 826 839 | 572 479 | |
| Surplus ou déficit de l'assurance Takiful Général | -988 621 | 2 035 195 | 1 046 574 | 738 680 |
Société ZITOUNA TAKAFUL
L'état de Résultat de l'entreprise Takaful et/ou Rétakaful (exprimé en dinars)
Période allant du 01/01/2023 au 31/12/2023
| 31/12/2023 | 31/12/2022 | |
|---|---|---|
| Commission Wakala | 19 697 847 | 18 364 300 |
| Commission Moudharaba | 4 203 580 | 2 428 360 |
| Produits de placements | 1 321 400 | 1 168 091 |
| Charges de gestion des placements | 261 121 | 149 568 |
| Autres produits d'exploitation | 960 828 | 681 496 |
| Charges générales d'exploitation | 17 952 687 | 15 423 797 |
| Dotations aux Amortissements et aux Provisions sur Immobilisation | 672 961 | 480 817 |
| Résultat d'exploitation avant Impôts | 7 296 885 | 6 588 064 |
| Impôt sur le résultat | 179 660 | 298 963 |
| Résultat d'exploitation après Impôts | 7 117 226 | 6 289 101 |
| Résultat extraordinaire | -34 573 | -33 949 |
| Résultat net de l'exercice | 7 082 653 | 6 255 151 |
Extrait du rapport des Co-commissaires aux comptes :
Ces états financiers font ressortir un total bilan combiné net de 345 518 245 Dinars et un résultat bénéficiaire combiné de l'exercice de 8 578 166 Dinars et une variation de trésorerie combinée positive de 970 109 Dinars. Les états financiers donnent, dans tous leurs aspects significatifs, une image fidèle de la situation financière de la Société ZITOUNA TAKAFUL au 31 décembre 2023, ainsi que de sa performance financière et de ses flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément à la loi en vigueur relative au système comptable des entreprises.
F.M.B.Z. KPMG TUNISIE
Membre de KPMG International
Emna RACHIKO
ECC- MAZARS
Mohamed Hédi KAMMOUN
Taux des commissions Wakala et Moudharba 2024 :
L'Assemblée Générale Ordinaire réunie le 02/02/2024 a décidé de fixer les taux des commissions Wakala et Moudharba au titre de l'exercice 2024 comme suit :
- Taux de commission Wakala : 28%
- Taux de commission Moudharba : 25%
La date d'effet d'application de ces taux est le 01/01/2024