O.N.H.
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2009
(Montant exprimés en Dinars)
ACTIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2009 | MONTANTS AU 31-10-2008 |
|---|---|---|---|
| Actifs non courants | |||
| Immobilisations incorporelles | A1 | 316,205 | 316,205 |
| Amortissements | -255,274 | -241,231 | |
| 60,932 | 74,975 | ||
| Immobilisations corporelles | A2 | 40,274,228 | 40,164,919 |
| Amortissements | -36,910,530 | -36,838,789 | |
| 3,363,698 | 3,326,129 | ||
| Immobilisations financières | A3 | 2,349,842 | 2,102,231 |
| Provisions | -579,280 | -682,390 | |
| 1,770,563 | 1,419,842 | ||
| Total des actifs immobilisés | 5,195,192 | 4,820,946 | |
| Autres actifs non courants | A4 | 0 | 0 |
| Total des actifs non courants | 5,195,192 | 4,820,946 | |
| Actifs courants | |||
| Stocks | A5 | 52,023,355 | 105,499,438 |
| Provisions | A6 | -540,142 | -649,800 |
| 51,483,213 | 104,849,638 | ||
| Clients et comptes rattachés | A7 | 1,843,659 | 1,920,363 |
| Provisions | -950,395 | -950,864 | |
| 893,264 | 969,500 | ||
| Caisse générale de compensation | A8 | 21,855,406 | 43,061,828 |
| Autres actifs courants | A9 | 4,688,641 | 5,380,675 |
| Provisions | -1,316,994 | -1,457,944 | |
| 25,227,054 | 46,984,559 | ||
| Aures actifs financiers | A10 | 750,102 | 1,145,713 |
| Provisions | -448,447 | -448,447 | |
| 301,654 | 697,265 | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | A11 | 4,015,642 | 6,029,535 |
| Total des actifs courants | 81,920,827 | 159,530,497 | |
| Total des actifs | 87,116,019 | 164,351,443 |
BILAN ARRETE AU 31 OCTOBRE 2009
(Montant exprimés en Dinars)
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2009 | MONTANTS AU 31-10-2008 |
|---|---|---|---|
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotations | A12 | 1,585,952 | 1,585,952 |
| Autres réserves | A13 | 38,977,504 | 38,991,237 |
| Résultats reportés | A14 | -266,785,376 | -258,925,609 |
| Autres capitaux propres | A15 | 29,027,992 | 23,457,450 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -197,193,927 | -194,890,970 | |
| Résultat de l'exercice | -14,893,211 | -7,859,766 | |
| Total des capitaux propres avant affectation | -212,087,138 | -202,750,736 | |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Emprunts | A16 | 144,640,533 | 155,751,383 |
| Total des passifs non courants | 144,640,533 | 155,751,383 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | A17 | 19,269,951 | 77,952,715 |
| Autres passifs courants | A18 | 2,210,652 | 2,400,307 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | A19 | 133,082,021 | 130,997,775 |
| Total des passifs courants | 154,562,625 | 211,350,796 | |
| Total des passifs | 299,203,157 | 367,102,179 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 87,116,019 | 164,351,443 |
ETAT DE RESULTAT AU 31 OCTOBRE 2009
Modèle autorisé
(Montants exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2009 | MONTANTS AU 31-10-2008 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | |||
| Revenus | B1 | 139,727,861 | 172,176,228 |
| Autres produits d'exploitation | B2 | 416,388 | 871,868 |
| Production immobilisé | 0 | 0 | |
| Produits de compensation | B3 | 123,729,871 | 159,813,787 |
| Total des produits d'exploitation | 263,874,120 | 332,861,884 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Variation des stocks de produits | B4 | -6,880,192 | -13,172,501 |
| Achats de marchandises consommées | B5 | 58,809,548 | 79,377,564 |
| Achats d'approvisionnements consommés | B6 | 199,500,191 | 252,353,779 |
| Charges de personnel | B7 | 7,715,213 | 7,411,370 |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | B8 | 6,874,589 | 3,688,448 |
| Reprise sur provisions | B8 | -1,014,303 | -2,720,423 |
| Autres charges d'exploitation | B9 | 2,633,988 | 3,126,446 |
| Total des charges d'exploitation | 267,639,033 | 330,064,685 | |
| Résultat d'exploitation | -3,764,913 | 2,797,200 | |
| Charges financières nettes | B10 | -13,650,794 | -13,678,931 |
| Produits des placements | B11 | 166,340 | 264,601 |
| Autres gains ordinaires | B12 | 2,691,416 | 2,770,101 |
| Autres pertes ordinaires | B13 | -335,260 | -11,776 |
| Résultats des activités ordinaires avant impôt | -14,893,211 | -7,858,804 | |
| Impôt sur les bénéfices | 0 | -962 | |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -14,893,211 | -7,859,766 | |
| Résultat net de l'exercice | B14 | -14,893,211 | -7,859,766 |
| Effets des modifications comptables | 0 | 0 | |
| Résultats après modifications comptables | -14,893,211 | -7,859,766 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE AU 31 OCTOBRE 2009
(Montant exprimés en Dinars)
| DESIGNATION | NOTES | MONTANTS AU 31-10-2009 | MONTANTS AU 31-10-2008 |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorie liés à l'exploitation | |||
| Résultat net | -14,893,211 | -7,859,766 | |
| Ajustements pour: | |||
| * Amortissements et provisions | C1 | 5,860,285 | 968,025 |
| * Variation des: | |||
| Stocks | C3 | 53,476,083 | -86,384,546 |
| Créances | C4 | 76,705 | -129,617 |
| Autres actifs | C5 | 1,087,644 | 552,610 |
| Caisse générale de compensation | 21,206,422 | -14,667,092 | |
| Fournisseurs et autres dettes | C6 | -58,936,809 | 73,041,530 |
| Plus value de cession | -274,011 | -85,572 | |
| Complement C.G.C 01/02 | |||
| Redressement crédit T.V.A 90/91 | 0 | 0 | |
| Apurement des comptes | 0 | 0 | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 7,603,108 | -34,564,427 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | |||
| * Décaissements provenant de l'acquisition d'im. corp. & incorp | -601,497 | -496,769 | |
| * Encaissements provenant de la cession d'im.crop.& incorp | 207,010 | 80,200 | |
| * Décaissements provenant de l'acquisition immob financ | -748,950 | ||
| * Décaissements provenant de la cession immob financ | 280,564 | 80,372 | |
| * Diminution du valeur des immob financières | 194,255 | ||
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | -668,618 | -336,197 | |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | |||
| * Encaissement des prêts | 91,954 | 79,427 | |
| * Encaissement d'emprunts | 0 | 0 | |
| * Décaissement d'emprunts | 9,893,414 | 44,509,231 | |
| * Capitaux propres | -13,733 | -14,388 | |
| Flux de trésorerie affectés au activités de financement | 9,971,635 | 44,574,270 | |
| Variation de trésorerie | C7 | 16,906,125 | 9,673,645 |
| trésorerie au début de l'exercice | -16,511,759 | -26,185,404 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 394,366 | -16,511,759 |
SCHEMA DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION AU 31/10/2009
| PRODUITS | 2009 | CHARGES | 2009 | SOLDES | 31-10-2009 | 31-10-2008 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises et autres produits d'exploitation | 263,874,120 | Cout d'achat des marchandises vendues | 251,429,547 | Marge commerciale | 12,444,573 | 14,303,041 |
| Marge commerciale | 12,444,573 | Autres charges externes | 2,633,605 | Valeur ajoutée brute | 9,810,968 | 11,177,067 |
| Valeur ajoutée brute | 11,177,067 | Impôts et taxes | 383 | Excédent brute d'exploitation | 2,095,372 | 3,765,225 |
| Charges du personnel | 7,715,213 | |||||
| Total | 7,715,596 | |||||
| Exedent brut d'exploitation | 2,095,372 | Autres charges ordinaires | 335,260 | |||
| Autres produits ordinaires | 2,691,416 | Charges financières | 13,650,794 | |||
| Produits des placements | 166,340 | Dotations aux amortissements et aux provisions | 5,860,285 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 0 | Résultat des activités ordinaires | -14,893,211 | -7,859,766 | ||
| Total | 4,953,128 | Total | 19,846,339 | |||
| Effets des modifications comptables | Résultat des activités ordinaires | -14,893,211 | Résultat net après modifications comptables | -14,893,211 | -7,859,766 |