ص 5485
الديوان الوطني للزيت
الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2009
الأصول
| المحتوى | إيضاحات | مبلغ في 2009-10-31 | مبلغ في 2008-10-31 |
|---|
| الأصول غير الجارية | | | |
| الأصول الثابتة | | | |
| - الأصول الثابتة غير المادية | 1-أ | 316,205 | 316,205 |
| - الإستهلاكت | | -255,274 | -241,231 |
| 2-أ | 60,932 | 74,975 |
| - الأصول الثابتة المادية | | 40,274,228 | 40,164,919 |
| - الإستهلاكت | | -36,910,530 | -36,838,789 |
| 3-أ | 3,363,698 | 3,326,129 |
| - الأصول المالية | | 2,349,842 | 2,102,231 |
| - المدخرات | | -579,280 | -682,390 |
| | 1,770,563 | 1,419,842 |
| مجموع الأصول الثابتة | | 5,195,192 | 4,820,946 |
| مجموع الأصول غير الجارية | | 5,195,192 | 4,820,946 |
| الأصول الجارية | | | |
| - المخزونات | 4-أ | 52,023,355 | 105,499,438 |
| - المدخرات | | -540,142 | -649,800 |
| | 51,483,213 | 104,849,638 |
| - الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 5-أ | 1,843,659 | 1,920,363 |
| - المدخرات | | -950,395 | -950,864 |
| | 893,264 | 969,500 |
| - الصندوق العام للتعويض | 6-أ | 21,855,406 | 43,061,828 |
| - أصول جارية أخرى | 7-أ | 4,688,641 | 5,380,675 |
| - المدخرات | | -1,316,994 | -1,457,944 |
| | 25,227,054 | 46,984,559 |
| - أصول مالية أخرى | 8-أ | 750,102 | 1,145,713 |
| - المدخرات | | -448,447 | -448,447 |
| | 301,654 | 697,265 |
| - السيولة و ما يعادل السيولة | 9-أ | 4,015,642 | 6,029,535 |
| مجموع الأصول الجارية | | 81,920,827 | 159,530,497 |
| مجموع الأصول | | 87,116,019 | 164,351,443 |
الموازنة (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2009
الأموال الذاتية و الخصوم
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في 2009-10-31 | مبالغ في 2008-10-31 |
|---|
| الأموال الذاتية | | | |
| أموال مخصصة (مساهمة الدولة) | 10-أ | 1,585,952 | 1,585,952 |
| احتياطات أخرى | 11-أ | 38,977,504 | 38,991,237 |
| النتائج المؤجلة | 12-أ | -266,785,376 | -258,925,609 |
| الأموال الذاتية الأخرى | 13-أ | 29,027,992 | 23,457,450 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | | -197,193,927 | -194,890,970 |
| نتيجة السنة المحاسبية | | -14,893,211 | -7,859,766 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | | -212,087,138 | -202,750,736 |
| الخصوم | | | |
| الخصوم غير الجارية | | | |
| القروض | 14-أ | 144,640,533 | 155,751,383 |
| مجموع الأصول غير الجارية | | 144,640,533 | 155,751,383 |
| الخصوم الجارية | | | |
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 15-أ | 19,269,951 | 77,952,715 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 16-أ | 2,210,652 | 2,400,307 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | 17-أ | 133,082,021 | 130,997,775 |
| مجموع الخصوم الجارية | | 154,562,625 | 211,350,796 |
| مجموع الخصوم | | 299,203,157 | 367,102,179 |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | | 87,116,019 | 164,351,443 |
قائمة النتائج (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2009
| المحتوى | إيضاحات | مبالغ في 2009-10-31 | مبالغ في 2008-10-31 |
|---|
| إيرادات الإستغلال | | | |
| - | | | |
| مداخيل | ب-1 | 139,727,861 | 172,176,228 |
| إيرادات الاستغلال الأخرى | 2-ب | 416,388 | 871,868 |
| إنتاج ثابت | 3-ب | 0 | 0 |
| إيرادات التعويض | 4-ب | 123,729,871 | 159,813,787 |
| مجموع إيرادات الاستغلال | | 263,874,120 | 332,861,884 |
| أعباء الإستغلال | | | |
| تغير مخزونات المنتوجات | ب-5 | -6,880,192 | -13,172,501 |
| مشتريات السلع المستهلكة | ب-6 | 58,809,548 | 79,377,564 |
| مشتريات التموينات المستهلكة | ب-7 | 199,500,191 | 252,353,779 |
| أعباء الأعوان | ب-8 | 7,715,213 | 7,411,370 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | ب-8 | 6,874,589 | 3,688,448 |
| استرجاعات على الاستهلاكات و المدخرات | ب-9 | -1,014,303 | -2,720,423 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | ب-10 | 2,633,988 | 3,126,446 |
| مجموع أعباء الإستغلال | | 267,639,033 | 330,064,685 |
| نتيجة الإستغلال | | -3,764,913 | 2,797,200 |
| - | | | |
| أعباء مالية صافية | ب-11 | -13,650,794 | -13,678,931 |
| إيرادات التوظيفات | ب-12 | 166,340 | 264,601 |
| الأرباح العادية الأخرى | ب-13 | 2,691,416 | 2,770,101 |
| الخسائر العادية الأخرى | ب-14 | -335,260 | -11,776 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | | -14,893,211 | -7,858,804 |
| الأداء على الأرباح | | | -962 |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | | -14,893,211 | -7,859,766 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | ب-15 | -14,893,211 | -7,859,766 |
| التعديلات المحاسبية | | 0 | 0 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | | -14,893,211 | -7,859,766 |
جدول التدفقات النقدية (بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 أكتوبر 2009
| المحتوى | إيضاحات | مبلغ في 2009/10/31 | مبلغ في 2008-10-31 |
|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | | | |
| النتيجة الصافية | ب 14 | -14,893,211 | -7,859,766 |
| تسويات بالنسبة لـ : | | | |
| * الإستهلاكات و المدخرات | ج-1 | 5,860,285 | 968,025 |
| * تغييرات | | | |
| المخزونات | ج-2 | 53,476,083 | -86,384,546 |
| المستحقات | ج-3 | 76,705 | -129,617 |
| الأصول الأخرى | ج-4 | 1,087,644 | 552,610 |
| الصندوق العام للتعويض | | 21,206,422 | -14,667,092 |
| المزودون و ديون أخرى | ج-5 | -58,936,809 | 73,041,530 |
| * فائض قيمة التفويت | | -274,011 | -85,572 |
| * مقبوض تكملة الصندوق العام للتعويض | | | |
| * تصحيح فائض عن الأداء عن القيمة المظافة موسم 90/91 | | | |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | | 7,603,108 | -34,564,427 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة إستثمار | | | |
| . الدفعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية | | -601,497 | -496,769 |
| . الدفعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | | -748,950 | 0 |
| . المقانيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و غير مادية | | 207,010 | 80,200 |
| . المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | | 280,564 | 80,372 |
| .انخفاض في قيمة الأصول المالية | | 194,255 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | | -668,618 | -336,197 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | | | |
| المقابيض المتأتية من سداد القروض | | 91,954 | 79,427 |
| الدفوعات لسداد القروض | | 0 | 0 |
| مقابيض متأتية من القروض | | 9,893,414 | 44,509,231 |
| . إحتياطات صندوق التنمية | | -13,733 | -14,388 |
| . مقابيض مخصصة للتطهير | | | |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | | 9,971,635 | 44,574,270 |
| تغير الخزينة | | 16,906,125 | 9,673,645 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | | -16,511,759 | -26,185,404 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | ج-6 | 394,366 | -16,511,759 |
نتائج الأرصدة الوسيطة للتصرف لسنة 2009
| الأعباء | المبلغ | الأرصدة | 2009 | 2008 |
|---|
| تكلفة شراء السلع المبيعة | 251,429,547 | الهامش التجاري | 12,444,573 | 14,303,041 |
| أعباء خارجية أخرى | 2,633,605 | القيمة المضافة الخام | 9,810,968 | 11,177,067 |
| أعباء الأعوان | 7,715,213 | زائد الاستغلال الخام | 2,095,372 | 3,765,225 |
| ضرائب و أداءات | 383 | | | |
| المجموع | 7,715,596 | | | |
| أعباء عادية أخرى | 335,260 | | | |
| أعباء مالية | 13,650,794 | | | |
| مخصصات الاستهلاك و المؤونات | 5,860,285 | | | |
| أداءات على النتيجة العادية | | نتيجة الأنشطة العادية | -14,893,211 | -7,859,766 |
| المجموع | 19,846,339 | | | |
| نتيجة الأنشطة العادية | -14,893,211 | النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | -14,893,211 | -7,859,766 |
مثال الأرصدة
| الإيرادات | 2009 |
|---|
| مبيعات السلع و غيرها من إيرادات الاستغلال | 263,874,120 |
| الهامش التجاري | 12,444,573 |
| القيمة المضافة | 9,810,968 |
| زائد الاستغلال الخام | 2,095,372 |
| إيرادات عادية أخرى | 2,691,416 |
| عائدات التوظيفات | 166,340 |
| المجموع | 4,953,128 |
| التعديلات المحاسبية | |
للإحالة: الديوان الوطني للزيت، الإعلانات القانونية عدد 93 لسنة 2010 بتاريخ 5 أوت 2010، صفحة 5484.
النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF
والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.