الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | ايضاحات | 2004 | 2003 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر | 2004 | 2003 | |
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية | 143 061 | 137 175 | |
| تطرح الاستهلاكات | -(72 671) | -(67 138) | |
| 70 390 | 70 037 | ||
| الاصول المالية | 2188 226 | 1819 815 | |
| تطرح المدخرات | -(1 357) | -(1 728) | |
| 2186 869 | 1818 087 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 2257 259 | 1888 124 | |
| اصول غير جارية اخرى | 126 | 133 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 2257 385 | 1888 257 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها | 2 | 1216 384 | 1112 235 |
| تطرح المدخرات | -(592 369) | -(533 392) | |
| 624 015 | 578 843 | ||
| اصول جارية اخرى | 263 299 | 233 313 | |
| تطرح المدخرات | -(11 476) | -(11 476) | |
| 251 823 | 221 837 | ||
| توظيفات و اصول مالية اخرى | 4 | 78 892 | 435 620 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 214 711 | 222 357 |
| مجموع الاصول الجارية | 1 169 441 | 1 458 657 | |
| مجموع الاصول | 3 426 826 | 3 346 914 |
الموازنة
بالاف الدنانير
| الاصول | 2003 | 2004 | ايضاحات |
|---|---|---|---|
| الاموال الذاتية | |||
| الإحتياطات | 2 614 505 | 2 732 061 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 120 005 | 48 158 | |
| مجموع الاموال الذاتية | 2 734 510 | 2 780 219 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 341 805 | 381 120 | 3 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 270 599 | 265 487 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 612 404 | 646 607 | |
| مجموع الخصوم | 612 404 | 646 607 | |
| مجموع الاموال الذاتية و الخصوم | 3 346 914 | 3 426 826 |
صفحة 214 عدد 4
ص 215قائمة النتائج
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2004 | 2003 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة فى 31 ديسمبر | |||
| ايرادات فنية | 5 | 1 276 827 | 1 195 956 |
| اعباء فنية | 6 | -1 204 272 | -1 077 139 |
| الهامش الخام (النتيجة الفنية) | 72 555 | 118 817 | |
| نفقات ادارية | 7 | -87 462 | -80 983 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | -58 619 | -42 804 | |
| نتيجة الاستغلال | -73 526 | -4 970 | |
| ارادات التوظيفات | 121 926 | 126 681 | |
| المرابيح العادية الاخرى | 889 | 813 | |
| الخسائر العادية الاخرى | -1 131 | -2 519 | |
| نتيجة الانشطة العادية | 48 158 | 120 005 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 48 158 | 120 005 |
جدول التدفقات المالية
بالاف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2004 | 2003 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتاتية من الاشتراكات المنخرطين | 5 | 1170 728 | 1083 905 |
| الدوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -1215 627 | -1042 365 |
| المقابيض المتاتية من استثمار الاموال | 96 924 | 116 992 | |
| المقابيض المتاتية من البرامج الخاصة | 94 441 | 98 991 | |
| الدوفعات المتاتية من المنافع الاجتماعية | -94 843 | -97 296 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسيير | 7 | -95 378 | -92 762 |
| التدفقات النقدية المتاتية من الاستغلال | -43 755 | 67 465 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول ثابتة مادية و اصول غير مادية | -6 186 | -12 708 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول ثابتة مادية و اضول غير مادية | 137 | 107 | |
| الدفوعات المتاتية من اقتناء اصول مالية | -560 199 | -588 784 | |
| المقابيض المتاتية من التفويت فى اصول مالية | 602 357 | 604 078 | |
| التدفقات النقدية المتاتية من (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | 36 109 | 2 693 | |
| تغير الخزينة | -7 646 | 70 158 | |
| الخزينة فى بداية السنة المحاسبية | 222 357 | 152 199 | |
| الخزينة فى ختم السنة المحاسبية | 4 | 214 711 | 222 357 |
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق فى الخزانة و البنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية و الجرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي وتكلفة نظام جبر الأضرار الناجمة عن حوادث الشغل و الأمراض المهنية و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي و الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات (غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و إدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.