BILAN
(En Milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2004 | 2003 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 143 061 | 137 175 | |
| Moins : Amortissements | -(72 671) | -(67 138) | |
| 70 390 | 70 037 | ||
| Immobilisations financières | 2188 226 | 1819 815 | |
| Moins : Provisions | -(1 357) | -(1 728) | |
| 2186 869 | 1818 087 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 2257 259 | 1888 124 | |
| Autres Actifs non Courants | 126 | 133 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 2257 385 | 1888 257 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 1216 384 | 1112 235 |
| Moins : Provisions | -(592 369) | -(533 392) | |
| 624 015 | 578 843 | ||
| Autres Actifs Courants | 263 299 | 233 313 | |
| Moins : Provisions | -(11 476) | -(11 476) | |
| 251 823 | 221 837 | ||
| Placements et autres Actifs Financiers | 4 | 78 892 | 435 620 |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 214 711 | 222 357 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 1 169 441 | 1 458 657 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 426 826 | 3 346 914 |
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2004 | 2003 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | 2 732 061 | 2 614 505 | |
| Résultat de l'exercice | 48 158 | 120 005 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 2 780 219 | 2 734 510 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 381 120 | 341 805 |
| Autres Passifs Courants | 265 487 | 270 599 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 646 607 | 612 404 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 646 607 | 612 404 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 426 826 | 3 346 914 |
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2 004 | 2 003 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 1 276 827 | 1 195 956 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -1 204 272 | -1 077 139 |
| Marge brute (Résultat Technique) | 72 555 | 118 817 | |
| Charges Administratives | 7 | -87 462 | -80 983 |
| Autres charges d'exploitation | -58 619 | -42 804 | |
| Résultat d'Exploitation | -73 526 | -4 970 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 121 926 | 126 681 | |
| Autres gains Ordinaires | 889 | 813 | |
| Autres pertes Ordinaires | -1 131 | -2 519 | |
| Résultat des Activités Ordinaires | 48 158 | 120 005 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | 48 158 | 120 005 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2004 | 2003 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| - Encaissements des cotisations | 5 | 1170 728 | 1083 905 |
| - Décaissements des prestations sociales | 6 | -1215 627 | -1042 365 |
| - Encaissements des revenus des placements | 96 924 | 116 992 | |
| - Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 94 441 | 98 991 | |
| - Decaisements au titre des fonds spéciaux et autres décaissements | -94 843 | -97 296 | |
| - Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -95 378 | -92 762 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | -43 755 | 67 465 | |
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| - Acquisitions d'immob. corporelles et incorporelles | -6 186 | -12 708 | |
| - Cession d'immobilisations | 137 | 107 | |
| - Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres. | -541 731 | -574 853 | |
| - Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 574 839 | 579 226 | |
| - Prêts consentis | -18 468 | -13 931 | |
| - Recouvrement en principal des prêts | 27 518 | 24 852 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | 36 109 | 2 693 | |
| Variation de Trésorerie | -7 646 | 70 158 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 222 357 | 152 199 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 214 711 | 222 357 |
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d’office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales, les prestations de vieillesse, d’invalidité et de survivants, les prestations du régime ATMP, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires et sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l’accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.