نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم

رأس مالها 10 000 000 دينار

مقسمة إلى 1 000 000 سهما

المقر الاجتماعي : نهج البحيرة ملاران، عمارة التريكي، ضفاف البحيرة 1053 تونس السجل التجاري : B138962001

الهاتف : 71 964 600

الفاكس : 71 964 222

قرض رقاعي "حنبعل للإيجار المالي

2008/1" ب 10 000 000 دينار

مصدر عن طريق عرض عمومي للادخار المقرر خلال الجلسة العامة العادية لشركة حنبعل للإيجار المالي المنعقدة يوم 28 جوان 2007 ومجلس الإدارة المنعقد يوم 13 نوفمبر 2007

نسبة الفائدة : %6,9 أو / ونسبة الفائدة في السوق المالية + %1,65 في السنة المدة : 5 سنوات

سعر الإصدار : 100 دينار

تم ترقيم هذا القرض ب ب على المدى الطويل من طرف الوكالة المغاربية للترقيم فيتش راتينغ بتاريخ 25 فيفري 2008

1. إرشادات ذات طابع عام حول حنبعل للإيجار المالي :

التسمية : حنبعل للإيجار المالي، شركة خفية الاسم.

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة ملاران، عمارة التريكي، ضفاف البحيرة 1053 تونس

الهاتف : 71 964 600

الفاكس : 71 965 222

الموقع الإلكتروني :

commercial@hannibalease.com.tn عنوان موقع الواب :

www.hannibalease.com.tn

الشكل القانوني : شركة خفية الاسم.

بنود قانونية خاصة : تخضع الشركة للقانون عدد 65 2001 الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص بشركات القروض والذي تم تغييره بالقانون عدد 19 2006 المؤرخ في 2 ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون عدد 89 94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 الخاص بالإيجار المالي والقانون عدد 90 94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 والمتعلق بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي.

تاريخ التأسيس : 11 جويلية 2001.

المدة : 99 سنة.

الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الأساسي : يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام بعمليات الإيجار المالية المتعلقة بالمنقولات والعقارات للاستعمال المهني والصناعي والفلاحي والتجاري والخدمات. ويمكن للشركة القيام بكل العمليات التجارية والصناعية والمالية المتعلقة بالمنقولات والعقارات التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. السجل التجاري : B138962001.

السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر.

الجنسية : تونسية.

النظام الجبائي : القانون العام وبالأخص القانون عدد 94 90 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلق بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي، القانون عدد 2000 98 بتاريخ 25 ديسمبر 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001 والذي أعلن طرح الاستهلاك المالية عوضا عن الاستهلاكيات

العادية لشركات الإيجار المالي وكذلك القانون | المقر الذي يقع الاطلاع فيه على وثائق | والشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة

عدد 2007 70 الراجع إلى قانون المالية | الشركة : | وإيداع الأوراق المالية :

لسنة 2008 الذي يسمح بإلغاء طرح المسؤول المالي للشركة : السيد رفيق المقر الاجتماعي للشركة : نهج بحيرة

الاستهلاكات المالية للشركات الناشطة في معلى

مالاان عمارة التريكي ضفاف البحيرة

قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة الهاتف : 71 964 699

1053 تونس.

في 1 جانفي 2008. الفاكس : 71 965 222

المسؤول المكلف بالعلاقات مع المساهمين، II الإدارة والمراقبة

المعرف الجبائي : 766895AM000.

حاملي الرقاع، هيئة السوق المالية 1 أعضاء مجلس الإدارة والتسيير

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني | نفسه | رئيس | 2009 2007 * | تونس

السيد الهادي الجيلاني | نفسه | عضو | 2009 2007 * | تونس

السيد طارق هميلة | نفسه | عضو | 2009 2007 * | تونس

السيد عبد القادر الحمروني | نفسه | عضو | 2009 2007 * | تونس

التونسية المالية خ أ | السيد عبد الرزاق الصغير | عضو | 2009 2007 * | تونس

سوتيفم | السيد العروسي المزابي | عضو | 2009 2007 * | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار | نفسه | عضو | 2009 2007 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 28 جوان 2007.

تم تعيينه من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 28 جوان 2007.

2 المراقبة

خبير المحاسبة | العنوان | المدة النيابية

FINOR

العنوان : عمارة مركز المدينة الدولي برج المكاتب

عضو بهيئة المحاسبين بتونس 2009 2007* المركز العمراني الشمالي 1082 تونس

C.M.R Audit عضو بهيئة | العنوان : إقامة المهرجان نهج الطاهر صفر المنزه التاسع أ 1082 تونس | 2008 2006

المحاسبين بتونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 28 جوان 2007.

مراقب الحسابات الثاني المعين في الجلسة العامة بتاريخ 11 جويلية 2006.

III معلومات عامة تخص الإصدار

1 قرار الإصدار : سمحت الجلسة العامة العادية المنعقدة في 28 جوان 2007 لمجلس الإدارة بإصدار لقرض رقاعي باسم الشركة وذلك حدود 20 مليون دينار وذلك على قسط أو مجموعة أقساط وبتحديد خاصيات هذا الإصدار.

قرر مجلس الإدارة المنعقد في 13 نوفمبر 2007 من إصدار قرض رقاعي ب 10 ملايين دينار. وقد كلف الإدارة العامة بتحديد الخطوط الكبرى لهذا الإصدار.

2 الإرشادات المتعلقة بعملية العرض : حدد المبلغ الاسمي لهذه القرض ب 10 مليون دينار مقسم على 100 ألف رقعة ذات قيمة اسمية ب 100 دينار.

المدخول الخام والصافي للقرض : يرتفع المدخول الخام للقرض إلى 10 000 000 مليون دينار وقدرت مصاريف الإعداد وعمولة التوظيف ب 95 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 5 750 دينار ومصاريف بورصة تونس للأوراق المالية بتونس ب 8 000 دينار ومصاريف الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق خلال كامل مدة القرض ب 14 070 دينار ومصاريف أخرى ترتفع إلى 1 500 دينار أي مصاريف جملية ب 124 320 دينار وبذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض ب 9 875 680 دينار.

المدخول الخام المصاريف الجملية * المدخول الصافي

كامل القرض 10 000 000 124 320 9 875 680

بالدينار الرقعة الواحدة 100,00 1,243 98,757

• تم احتساب كل المصاريف لكامل مدة القرض وهي تعتبر تكاليف تقديرية مرتبطة بالمبلغ الجملي المكتتب بنسبة الفائدة المتغيرة والقارة وبالمبلغ الذي سيتم جمعه عند اختتام الاكتتاب

3 فترة الاكتتاب والدفوعات : ستفتح الاكتتابات لهذا القرض ابتداء من 28 أفريل 2008 وستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 12 ماي 2008. سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الرقاع المصدرة. في صورة عدم الحصول على نتائج إيجابية في هذا القرض في الوقت المحدد يتم التمديد الاكتتابات إلى 28 ماي 2008 وذلك بالحفاظ على تاريخ التمتع بالمرابيح. وفي حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمع من طرف الشركة. ويتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على إثر الختم النهائي للاكتتاب.

4 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم : يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من في شركة ماك وسيط

في البورصة | قرين | سنتر | المدرج ج،

الطابق الثاني، نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة.

5 الهدف من عملية الإصدار : تهدف عملية الإصدار إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار وذلك لتدعيم تطور نشاط الشركة.

6 خاصيات السندات المصدرة

تسمية القرض : حنبعل للإيجار المالي 1/ 2008.

نوعية السندات : رقاع.

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية. القانون الذي تخضع له هذه السندات : تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية كتاب 4 العنوان 1 الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع : عادية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة والصادرة من طرف ماك وسيط في البورصة وذلك منذ ختم عملية الإصدار.

سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع : يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

تاريخ الانتفاع بالأرباح : كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير. إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 12 ماي 2008 وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 12 ماي 2008 حتي في حالة هذا التاريخ. تاريخ الدفع : عند الاكتتاب.

نسبة الفائدة : تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب :

نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %1,65 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية باثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد %1,65 الإثني عشر شهر المعنية تبدأ من شهر سنة إلى شهر سنة.

نسبة قارة : %6,9 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

الفوائد : تدفع الفوائد المحتسبة يوم 12 ماي من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 12 ماي 2013.

تكون قيمة الفوائد 2 070 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض بنسبة الفائدة

القارة أي %6,9 أما إذا تم اكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %1,65 تكون قيمة الفوائد 2 069 500 دينار (وذلك باعتبار نسبة اسمية ب 8875,6 % وذلك على سبيل المثال).

الاستهلاك والتسديد : تكون الرقاع المصدرة في مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بقيمة سنوية قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يوافق خمس القيمة الاسمية لكل رقعة ويكون القرض مستهلكا كليا في 12 ماي 2013.

سعر التسديد

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

الدفع : يتم دفع الفوائد وتسديد أصل رأس المال عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 12 ماي من كل سنة.

يقع أول تسديد اصل رأس المال ودفع للفوائد يوم 12 ماي 2009،

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل راس المال لدى المودعين عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. نسبة المردودية المحينة والهامش المتحين نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) : إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي %6,9 بالنسبة لهذا القرض.

الهامش المتحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هون الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل 12 أشهر الأخيرة إلى غاية 31 مارس 2008 تقدر ب %5,2375 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %6,8875. وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %1,65 وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعة إلى آخر أجل لتسديد القرض.

المدة الجملية : كل رقاع جنبعل للإيجار المالي 2008/1 مصدرة لمدة 5 سنوات. معدل مدة القرض : في مجموع المدات المتزنة بتدفقات الاستهلاك والمقسومة على القيمة الاسمية فهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع على غاية آخر أجل القرض هذه المدة تساوي 3 سنوات.

تصنيف الإصدار : أسندت مؤسسة التصنيف فيتش راتينغ بتاريخ 25 فيفري 2008 على المستوى الوطني التصنيف BB على المدى الطويل مع توقعات تطور طويلة المدى مستقرة.

تصنيف الشركة : وقد أكدت مؤسسة فيتش راتينغ بتاريخ 26 أكتوبر 2007 التصنيفات المسندة لشركة حنبعل للإيجار المالي وهي : طويل المدى : (BB(TUN،

قصيرة المدى : (B(TUN،

توقعات التطور طويلة المدى : مستقرة. طريقة التوظيف : يصدر هذا القرض عن طريق عرض عمومي للادخار إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين والمعنويين لدى

القوانين المنظمة لأصحاب الرقاع : يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبق أحكام الفصول 355 و365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية إثر توحيد نسب الخم

على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا بخصم على الضريبة بنسبة موحد %20 وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

كما تطرح الفوائد المتحصل عليها سنويا من قاعدة الضريبة السنوية على دخل الأشخاص الذاتية في حدود 1500 دينار.

كما لا يجب أن يفوق هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة في البنوك وصندوق الادخار الوطني بتونس.

المؤسسة المكلفة بتقديم الخدمات المالية التابعة للقرض : تقوم بإعداد وتسليم بطاقات الملكية وكل الخدمات المالية المتعلقة لرقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 1/ 2008" وذلك طيلة المدة. يتم ذكر نسبة الفائدة وعدد الرقاع والبنك الضامن في كل البطاقات المسلمة لحاملي الرقاع.

سوق السندات : لا توجد سندات للمصدر من نفس الصنف متداولة في السوق المالية بتونس أو بالخارج.

اثر اختتام هذا الاكتتاب لهذا القرض تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتقديم طلب إدراج الرقاع المكتتبة "حنبعل للإيجار المالي 2008/1" بالسوق الرقاعية لبورصة تونس للأوراق المالية.

تسجيل الرقاع بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية : تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل الإجراءات اللازمة إثر اختتام الاكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار المالي 2008/1" بحساب الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الصلاحيات الكاملة لمحاكم تونس.

سيتم وضع نشرة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية لبورصة تونس مؤشرة من طرف السوق المالية بتونس سيتم وضعها على ذمة العموم بالمقر الاجتماعي للشركة وبالوسيط

في البورصة المكلف بجمع الاكتتابات والدفوعات ماك وسيط في البورصة وبموقع

الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.org.tn.