نشرة قانونية

نشرة قانونية

الشركة الدولية للإيجار المالي "سيل" ش.خ.إ. رأسمالها 15 000 000 د.ت .

مقسمة | الى 3.000.000 | سهم | بقيمة

اسمية قدرها 5 دت للسهم الواحد

المقر الإجتماعي: 16 شارع جان جوراس 1001-تونس.

السجل التجاري عدد B 1129231997 المعرف الجبائي 381878 S/AM000

تحصلت شركة سيل على العدد" ب ب ب" للمدى الطويل مع آفاق تطور "مستقرة" وف 3 للمدى القصير من طرف الوكالة الترقيم فيتش ريتينغس بتاريخ 06 أفريل 2009 إصدار قرض رقاعي

"القرض الرقاعي سيل 2009 /2"

ب 20 000 000 د.ت.

مصدر عن طريق المساهمة العامة

صادقت | عليه | الجلسة | العامة | العادية

للمساهمين في شركة سيل المنعقدة بتاريخ 14 أفريل 2009 ومجلس الإدارة في جلسته يوم 1 جويلية 2009

المدة : 5 سنوات

نسبة الفائدة : متغيرة نسبة السوق النقدية +% 0,75 و/أو قارة 5,375 % سنويا

ثمن الإصدار : 100 دينار

تحصل هذا القرض على عدد " ب ب ب (تون) " مع آفاق تطور قارة من طرف وكالة الترقيم فيتش ريتينغس

بتاريخ 13 جويلية 2009

I- معلومات عامة حول الشركة:

التسمية : الشركة الدولي ة للإيج ار الم الي - سيل -

الجنسية: تونسية

المقر الإجتماعي : 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.

الهاتف : 71 33 66 55

الفاكس : 71 33 70 09

الغرض : القيام بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات والعقارات للاستعمال الصناعي والمهني،والقيام بالمساهمات في الشركات أو أي عمليات أخرى بواسطة الإدماج والاسهام والاكتتاب وشراء السندات

والحقوق | الاجتماعية | وتكوين | الشركات

الجديدة أو بأي طريقة أخرى وبصفة عامة القيام بكل العمليات المالية والصناعية والتجارية والعقارية المرتبطة بصفة مباشرة أو غير مباشرة بالقرض الاجتماعي المذكور أعلاه.

تاريخ التأسيس: 22 أكتوبر 1992

المدة: 99 سنة

رأس المال: 15 000 000 دت

الصيغة القانونية: شركة خفية الإسم.

السنة المحاسبية : من 1 جانفي إلى 31 ديسمبر

الإطار القانوني الخاص: تنشط الشركة في إطار القانون عدد2001-65 المؤرخ في10 جويلية 2001 والمتعلق بمؤسسات القرض كما وقع تنقيحه في اطار القانون 2006-19 في 02 ماي 2006 وتخضع أيضا إلى بنود القانونين عدد 94-89 و94-90 المؤرخ في 26 جويلية 1994 المتعلقة بالإيجار المالي.

النظام الجبائي: حقوق مشتركة وخاصة قانون 90 – 94 ينص على مقتضيات جبائية حول الإيجار المالي.

الترفيع في رأس المال عن طريق الاكتتاب العمومي، في ديسمبر 2001 مكن الشركة من الانتفاع بنسبة أداء محدودة تساوي % 20 على امتداد خمس سنوات و ذلك طبقا

للفصل 2 من | القانون عدد | 99-92

المؤرخ في 17 أوت 1999 المتعلق بدفع السوق المالية. وهذا إلى حد نهاية السنة المالية 2005.

كما تخضع الشركة للقانون عدد 98- 2000 المؤرخ في 25 ديسمبر 2000 والمتعلق بالقانون المالي لسنة 2001

الذي عدل نسبة طرح الاهتلاكات المالية بالنسبة للعقود المحررة ابتداء من 1

المسؤول عن الإعلام والعلاقات مع هيئة وذلك بتعويض الاهتلاكات العادية من قبل جانفي 2008.

السوق المالية والبورصة وشركة المقاصة

شركات الإيجار المالي كما خضعت للقانون | المعرف الجبائي: 381878SAM000 في | STICODEVAM: السيد مراد قلال،

عدد 2007-70 المؤرخ في 27 ديسمبر | 21 أكتوبر1992. | مدير الشؤون الإدارية والمحاسبة بشركة

2007 والخاص بالقانون المالي لسنة | مكان الإطلاع على الوثائق المتعلقة | سيل.

2008 والذي ينص على حذف | طرح | بالشركة: المقر الاجتم اع ي للشرك ة

II الإدارة ومراقبة الحسابات :

الاهتلاكات المالية وذلك للشركات ذات 16 ش ارع ج ون ج وراس 1001

النشاط المتعلقة بالإيجار المالي و ذلك | تون س, | 1- أعضاء مجلس الإدارة :

الأعضاء | من يمثلهم | الوكالة | العنوان

رئيس :

السيد محمد البريقي | شخصه | 2010-2008 | تونس

أعضاء مجلس الإدارة :

السيد صالح السوقي | شخصه | 2010-2008 | تونس

السيد خالد بن حسين | شخصه | 2008 -2010 | تونس

الشركة العامة المالية-سيكاف | السيدة هالة البريقي | 2008 - 2010 | تونس

خدمات الأسفار التونسية | السيد رؤوف نقرة | 2008 - 2010 | تونس

شركة ال GAT | السيد يازيد سكندراني | 2008 - 2010 | تونس

2- وظيفة أعضاء جهازا لإدارة والتسيير في الشركة .

السيد محمد البريقي : رئيس مدير عام

السيد صالح السوقي : مدير عام مساعد

السيد خالد بن حسين : ليست له وظيفة بالشركة

3 - مراقبة الحسابات :

الإسم | العنوان | الهاتف- الفاكس | المدة

شركة-فينور- FINOR مرسمة بجدول هيئة عمارة | الدولية سيتي سنتر مركز | الهاتف: 70 728 450 | 2008-2006

الخبراء المحاسبين بتونس | العمران الشمالي 1082 تونس | الفاكس: 70 728 405 | 2011-2009

و

الإسم | العنوان | الهاتف- الفاكس | المدة

شركة-ب د أ افريقيا أوديت – BDO AFRIC AUDIT عمارة النور الطابق الثالث ، مركز | الهاتف:71 754 903 | 2010-2008

مرسمة بجدول هيئة الخبراء المحاسبين بتونس | العمران | الشمالي | 1082 | تونس الفاكس:71 753 153

المهرجان.

III معلومات حول الإصدار: | والشروط . وفي إطار هذا الإذن, | قرر | 2- المبلغ :

1 قرار الإصدار مجلس الإدارة المنعقد في 14 أفريل

حددت القيمة الاسمية لهذا القرض الرقاعي

صادقت الجلسة العامة العادية للمساهمين | 2009 إصدار قرض رقاعي بقيمة 20 | بمبلغ 20 000 000 | دينارا موزع إلى

في شركة سيل | المنعقدة بتاريخ 14 | مليون دينار والذي وقع ختمه في 30 | 200 000 رقعة مشروطة بقيمة 100 دينار

أفريل 2009 على إصدار قرض أو عدة | جوان 2009 . وقد قرر مجلس الإدارة | الرقعة الواحدة .

قروض رقاعية | بقيمة جملية تساوي | في جلسته المنعقدة في غرة | جويلية | 3 المحصول الخام والصافي للقرض :

ستون | مليون دينار (60 000 000) | 2009 إصدار الجزء الثاني بقيمة 20

تتحمل الشركة المصدرة أي الشركة الدولية

وأسندت | الصلاحيات | اللازمة | لمجلس | مليون دينار حسب الخاصيات والشروط

للإيجار المالي كل المصاريف المتعلقة بهذا

الإدارة لضبط المبالغ المتتالية والطرق | الآتية ذكرها . | الإصدار" قرض سيل 2009 / 2". كما

تتحمل | مصاريف | البورصة،

و "STICODEVAM" ومصاريف هيئة السوق المالية ومصاريف الطبع والإشهار وعامة كل المصاريف المتعلقة بهذا الإصدار، ويتم إهتلاك هذه المصاريف على طوال مدة

يرتفع الناتج الخام للقرض إلى 20 مليون دينار ، وتبلغ مصاريف تكوين ملف 16.500 دينار وعمولة التوظيف 118.000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية 11 000 دينار ومصاريف البورصة 3.000 دينار

سريان القرض 16.225 دينار، والمصاريف المختلفة الأخرى بما في ذلك مصاريف الإعلان بالرائد الرسمي ومصاريف النسخ ... إلخ التي تقدر ب 1.500 دينار. وتقدر جملة المصاريف بحولي 166.225 دينار وبذلك يكون الناتج

القرض. | ومصاريف | "STICODEVAM" | لمدة | الصافي للقرض 19 833 775 دينار.

الناتج الجملي الناتج للرقعة الواحدة

االلننااتتجج االلخخاامم | 20.000.000 دينار. | 100,000 دينار.

االلممصصااررييفف االلججممللييةة | 166 225 دينار | 0,831 دينار.

االلننااتتجج االلصصااففيي | 19 833 775 دينار | 99,169 دينار.

*وللإشارة فان هذه المصاريف قد وقع تقديمها على سبيل البيان (ويتوقف إجمالي هذه المصاريف على المبلغ المتحصل عليه عند اختتام القرض وعلى حصة الفوائد المتعلقة بنسبة الفائدة المتغيرة وتلك المتعلقة بنسبة الفائدة القارة)

4- فترة الاكتتاب والدفع :

يقبل الإكتتاب والدفع إبتداء من يوم 03 أوت 2009 بشبابيك المؤسسة العامة للإستثمار، الوسيط بالبورصة ، 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.

يختتم الإكتتاب بدون إعلام مسبق و في أجل

أقصاه | 15 سبتمبر 2009 | وتقبل مطالب

الإكتتاب في حدود عدد الرقاع المصدرة. في صورة عدم توظيف المبلغ الجملي للمصدر و بحلول الأجل الأقصى للإكتتاب يقع التمديد في أجل الإكتتاب إلى 30 سبتمبر 2009، مع الإبقاء على نفس تاريخ الإنتفاع . و في صورة عدم توظيف القرض بأكمله في 30 سبتمبر 2009 ، تصبح قيمة القرض مساوية لقيمة الأموال المجموعة فعليا من طرف الشركة.

يقع الإعلان عن ختم الإكتتاب بالنشرتين الرسميتين لهيئة السوق المالية و لبورصة الأوراق

المالية | بتونس | حال | الاختتام | الفعلي

للإكتتاب.

5- المؤسسة المالية المكلفة باستلام الإكتتابات:

يقبل الإكتتاب والدفع بشبابيك المؤسسة العامة للإستثمار ابتداءا من 03 أوت 2009، الوسيط بالبورصة ، 16 شارع جان جوراس 1001 تونس.

6- غرض الإكتتاب :

قدرت الشركة الدولية للإيجار المالي لسنة 2009 مبلغ بقيمة 145 مليون دينار لعمليات الإفراج، على أن يقع تمويلها بما يعادل 40 مليون دينار بواسطة قرضين رقاعيين (حيث يمثل مبلغ 20 مليون دينار القرض المتعلق بمذكرة العلمية هذه

)، 26 مليون دينار بواسطة قروض أخرى والباقي بواسطة المبالغ المتأتية من استخلاص قروض الإيجار المالي المسندة خلال السنوات الماضية .

7- خاصيات السندات المصدرة:

تسمية القرض : " قرض سيل 2009 / 2" مبلغ الإصدار: 20 000 000 د.ت. منقسم إلى 200 000 رقعة بقيمة 100 د.ت. للرقعة الواحدة.

ثمن الاكتتاب والإصدار: 100 دينار للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

ثمن التسديد: 100 دينار للرقعة الواحدة.

صيغة الرقاع: إسمية.

نوعية السند: سند قروض

القانون الذي تخضع له هذه السندات: تخضع هذه السندات للقواعد والنصوص التي تنظم الرقاع وهي مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 - عنوان I -الفرع الخامس- الباب الثالث المتعلق بالرقاع.

صنف السندات: عادية .

كيفية وتاريخ تسليم البطاقات: يسلم المكتتب شهادة ملكية للسندات من طرف المؤسسة العامة للاستثمار ش. خ. إ ، الوسيط لدى البورصة وهذا في ختم الإصدار.

الانتفاع : كل رقعة مكتتبة في إطار هذا القرض تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب و التحرير. الفوائد الجارية لصالح كل رقعة بين تاريخ الاكتتاب و تاريخ ختم الإكتتاب أي 15 سبتمبر 2009 تحسب و تدفع في هذا التاريخ . و حدد التاريخ الوحيد للانتفاع بالفائدة بالنسبة لرقاع القرض و الذي سيعتمد عليها عند المبادلات في البورصة يوم 15 سبتمبر 2009 أي يوم ختم الاكتتاب وهذا حتى عند تمديد هذا التاريخ.

تاريخ الدفع : عند الاكتتاب.

نسبة الفائدة في إطار هذا القرض الرقاعي يمنح الاختيار للمكتتب بين نسبتي فائدة مختلفتين :

• نسبة فائدة السوق النقدية(المصرح بها من البنك المركزي التونسي) مع إضافة % 0,75 خام يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد. و تساوي هذه النسبة معدل الإثني عشر معدل شهري الأخيرة ، السابقة لتاريخ دفع الفوائض، مع إضافة 75 نقطة أساسية أي من شهر سبتمبر لسنة (N-1) إلى شهر أوت لسنة (N) لنسبة السوق النقدية.

• النسبة السنوية الصافية هي % 5,375 سنويا يحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة مشروطة في بداية كل فترة تدفع بعنوانها الفوائد.

عند الاكتتاب يختار المكتتب صيغة النسبة المناسبة.

الفوائد: تدفع الف وائد المستح قة في 15 سبتمبر من كل سنة. وآخر آجل في 15 سبتمبر 2014 وس تبلغ جملة الفوائد 3 225 000 دينار إذا ما تم اكتتاب القرض بالكامل بنسبة فائدة قارة.

أما إذا تم بنسبة فائدة متغيرة ( أي معدل نسبة السوق النقدية + % 0,75) فإن جملة الفوائد ستبلغ 3 321 500 دينار(باعتبار نسبة فائدة اسمية ب % 5,53583 محتسبة حسب معدل نسبة السوق النقدية من شهر جويلية 2008 حتى شهر جوان 2009 وذلك بصفة استثنائية.) اهتلاك وتسديد القرض سيل 2/2009 : كل الرقاع المصدرة تسدد ابتداء من السنة الأولى وذلك بأقساط متساوية قيمتها عشرون دينارا للرقعة الواحدة سنويا أي بالخمس من القيمة الاسمية لكل رقعة مشروطة بعد اختتام الاكتتاب.

و يسدد آخر قسط من القرض في 15 سبتمبر 2014.

التسديد: | يسدد | رأس المال المستوجب

و الفوائض السنوية عند حلول الأجل يوم 15 سبتمبر من كل سنة .و يقع تسديد أول قسط من الفوائض في 15 سبتمبر 2010 وأول تسديد من رأس المال يوم 15 سبتمبر 2010

يكون تسديد الفوائد وتسديد رأس المال عن طريق المودعين لديهم عبر شركة المقاصة STICODEVAM .

الهامش الأكتواري : (نسبة متغيرة )

يوافق الهامش الأكتواري للقرض ذي النسب المتغيرة الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعادل الأكتواري لنسبة المرجع. وتقدر نسبة المردود عن طريق التطبيق إلى آخر الأجل لنسبة المرجع الأخيرة بتقييم القسيمات المستقبلية. ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للإثنى عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في 30 جوان 2009 هو % 4,78583 والذي من المفروض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض، يمكن تقدير نسبة المردود السنوي ب % 5,53583. وعلى هذا الأساس، فإن شروط الإصدار والمكافأة تفرز هامشا إكتواريا بواحد بالمائة (% 0,75)، وذلك بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

نسبة المردودية الإكتوارية: (نسبة قارة) وتمثل النسبة التي تجعل متساوية كل من المبالغ المدفوعة المحينة والمبالغ المقبولة وتساوي هذه النسبة % 5,375سنويا للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي.

المدة: يقع إصدار الرقاع لمدة 5 سنوات.

معدل مدة القرض: يوافق مجموع الفترات المعدلة حسب تدفقات الخلاص، ومقسوم على القيمة الاسمية. وهو معدل مدة القرض بالنسبة لمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى وقت الخلاص النهائي، أي ثلاثي سنوات بالنسبة لهذا القرض.

الإمتداد (نسبة ثابتة) : يقابل الإمتداد جملة الفترات المعدلة بالقيم المعينة للأموال التي سيتم قبضها (أصلا و فائضا). ويعبر عن الامتداد بوحدات زمنية (جزء من السنة) وهي تعادل معدل الأجل لاسترجاع القيمة الحالية .وامتداد الالتزام يقابل الفترة التي بعدها لا تتأثر مردوديته بتغير نسبة الفائدة.

وتمتد الالتزامات المتعلقة بهذا القرض على 2,804 سنة.

طريقة التوظيف: هذا القرض الرقاعي مصدر عن طريق المساهمة العامة، الاكتتاب لهذا القرض يكون مفتوح للأشخاص الطبيعيين أو المعنويين في شبابيك المؤسسة العامة للاستثمار، الوسيط بالبورصة.

النظام الجبائي : تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على عاتق الذوات المادية أو المعنوية. إثر توحيد نسب الخصم على الضريبة من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 113-96 المؤرخ في 1996/12/30 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم على الضريبة بنسبة موحدة % 20. و هذا الخصم نهائي و غير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على مداخيل الأشخاص الماديين فان الفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار لدى البنوك أو صندوق الادخار القومي التونسي أو بعنوان القروض الرقاعية التي يتم اصدارها ابتداءا من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي 1500 دينار على أن لايتعدى 1000دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة بحسابات البنوك ولدى الصندوق الادخار القومي التونسي.

الترقيم: أسندت الوكالة للترقيم فيتش نورث أفركا، في 13 جويلية 2009 ، حسب السلم الوطني، العدد "ب ب ب+"مع منحى تطور قار للمدى الطويل للقرض الرقاعي موضوع هذه النشرة. ويفيد هذا العدد جودة مقبولة للقرض ولكن يوجد شك مقارنة بالوحدات الأخرى المصدرة أو بالإصدارات بالبلاد إلا أن تردي الظروف الإقتصادية أو تلك المتعلقة بالإستغلال قد يؤثر على قدرة الوفاء في الأجل بالإلتزامات المالية التعاقدية بنسب أكثر أهمية من الأصناف وذات الأعداد الأعلى.

ان العلامات + و – يمكن استعمالها للدلالة على تباين الدرجات والنوعية

تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي أن تواصل عملية ترقيمها طوال مدة تسديد هذا القرض وذلك بتوفير معلومات مسترسلة على وضعيتها المالية لمكتتبي ومقتني هذه الرقاع.

المؤسسة الوسيطة المتفق عليها والمختارة لمسايرة سجل الرقاع من طرف الشركة المصدرة: تتولى المؤسسة العامة للاستثمار ش. خ. إ ، الوسيط لدى البورصة بإعداد ومسايرة سجل الرقاع و كل الخدمات المالية المتعلقة برقاع القرض "قرض السيل 2009 / 2" طيلة حياة القرض.

تنص الشهادة المسلمة للمكتتب عن الفائدة التي تم اختيارها والكمية.

سوق السندات : هناك سندات من نفس الصنف مصدرة من طرف الشركة الدولية للإيجار المالي و

مدرجة بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية بتونس .

في حين ليست للمصدر أي سندات مدرجة بأحد البورصات خارج البلاد.

اثر غلق عمليات الاكتتاب تلتزم السيل بطلب إدراج السندات التي تم اكتتابها ضمن السوق الرقاعية ببورصة الأوراق المالية بتونس.

تعهد القرض من طرف شركة المقاصة STICODEVAM : تتعهد الشركة الدولية للإيجار المالي حال ختم الإكتتاب للقرض الرقاعي "سيل 2009 / 2" بالقيام بالإجراءات الضرورية لدى شركة المقاصة STICODEVAM من أجل تبنيها الرقاع المكتتبة .

المحاكم المختصة في حالة النزاع : إذا حصل نزاع عند إصدار أو دفع أو تسديد هذا القرض فهو من اختصاص محاكم تونس دون غيرها. ستضع المؤسسة العالمية للإيجار المالي – السيل- على ذمة العموم وثيقة مرجعية مسجلة لدى هيئة السوق المالية و نشرة إصدار و إدراج بالسوق الرقاعية مؤشرة من طرف هيئة السوق المالية.بدون أي مقابل بمقر المؤسسة ولدى الوسيط بالبورصة المؤسسة العامة للاستثمار

وبموقع | الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.org.tn