الجمهورية التونسية
وزارة الداخلية والتنمية المحلية
صندوق القروض ومساعدة الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
الموازنة المقارنة النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2008
(بالدينار التونسي)
| 31 ديسمبر 2007 | 31 ديسمبر 2008 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2007 | 31 ديسمبر 2008 | الأصول |
|---|
| | الاموال الذاتية | | | الأصول غيرالجارية |
| 86 161 054 | 86 161 054 | الإعتمادات | 6 401 369 | 6 224 364 | الأصول الثابتة |
| 86 161 054 | 86 161 054 | اعتمادات البداية | 48 640 | 48 640 | الأصول غيرالمادية |
| 155 824 | 172 468 | الإحتياطات | 48 640 - | 48 640 - | الاستهلاكات |
| 155 824 | 172 468 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 8 367 201 | 8 471 530 | الأصول الثابتة المادية |
| 0 | 0 | الأموال الذاتية الاخرى | 2 020 317 - | 2 310 826 - | الاستهلاكات |
| 79 402 | 79 402 | منحة الدولة/ الأموال الذاتية | 54 485 | 63 660 | أصول بصدد الانجاز |
| 79 402 - | 79 402 - | استهلاك منحة الدولة | 405 845 526 | 387 821 794 | الاصول المالية |
| 234 304 | 234 304 | منحة الدولة/ م.ت.ب | | | |
| 234 304 - | 234 304 - | استهلاك منحة الدولة | 17 470 846 | 29 928 462 | قروض بصدد الإنجاز |
| 55 555 770 | 68 808 696 | النتائج المؤجلة | | | |
| 55 555 770 | 68 808 696 | النتائج المؤجلة | 388 020 537 | 357 515 636 | قروض بصدد التسديد |
| 13 377 925 | 11 746 177 | نتيجة السنة المحاسبية | 354 143 | 377 696 | فوائض فاصلة بين اجال الحلول |
| 155 250 573 | 166 888 395 | مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | | | |
| | الخصوم غير الجارية | | | |
| 46 680 910 | 40 442 990 | مدخرات على المخاطر والأعباء | | | |
| 218 934 | مدخرات للنزاعات | | | |
| 46 680 910 | 40 224 056 | مدخرات على الديون المجدولة | | | |
| 272 310 144 | 256 852 922 | قروض من مؤسسات مالية اجنبية | | | |
| 2 647 557 | 6 540 554 | قروض إسبانية بصدد الإنجاز | | | |
| 62 454 813 | 63 772 898 | قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد الإنجاز | | | |
| 86 362 804 | 72 138 438 | قروض من البنك العالمي بصدد التسد يد | | | |
| 10 598 909 | 9 867 950 | قرض من وكالة التعاون العالمي بصدد التسديد | | | |
| 5 773 421 | 4 330 066 | قرض إيطالي بصدد التسديد | | | |
| 104 352 636 | 94 503 644 | قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد التسديد | | | |
| 120 004 | 5 699 372 | قرض إسباني بصدد التسديد | 1 029 545 | 974 071 | أصول غير جارية اخرى |
| | | 129 843 | 139 234 | قروض لأعوان |
| | | 2 575 | 2 575 | ودائع و كفالات |
| | | 2 575 - | 2 575 - | مدخرات لإنخفاض قيمة الودائع والكفالات |
| | | 899 702 | 834 837 | عمولة الضمان |
| 318 991 054 | 297 295 912 | مجموع الخصوم غير الجارية | 413 276 440 | 395 020 229 | مجموع الأصول غيرالجارية |
| | الخصوم الجارية | | | الأصول الجارية |
| 199 502 | 274 897 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 3 428 065 | 3 804 767 | حسابات الغير |
| 58 155 | 95 500 | مزودو أستغلال | 13 289 | 10 680 | قروض استثنائية للأعوان |
| 141 347 | 179 397 | مزودو - شراء أصول ثابتة | 10 537 | 11 055 | أقساط جارية لقروض الأعوان |
| 66 685 928 | 92 782 575 | الدولة و الجماعات المحلية | 3 404 239 | 3 783 032 | مبالغ مستحقة من الدولة |
| 477 426 799 | 526 101 205 | اعتمادات المال المشترك و ميزانية الدولة | 1 500 788 | 1 415 848 | الأصول الجارية الأخرى |
| -419 001 856 | -443 580 038 | إعانات للجماعات المحلية | 1 414 807 | 1 168 891 | فوائد مطلوبة |
| 2 838 163 | 2 311 591 | اعتماد مشروع المطار | 50 844 | 60 508 | أعباء مسجلة مسبقا |
| 5 422 822 | 7 949 817 | الدولة و المؤسسات العمومية | 10 302 | 11 408 | مدينون ودائنون متنوعون |
| | | 24 835 | 175 041 | حساب مرتقب |
| 506 847 | 503 837 | مزودو حقوق اخرى | 93 044 531 | 97 648 082 | قروض مستحقة من البلديات |
| 78 579 | 146 094 | الأعوان - أجور مستحقة | | | |
| 98 618 | 108 760 | الأعوان - أعباء للدفع و إيرادات مستحقة | 54 743 921 | 54 616 297 | آجال أقل من سنة |
| 86 450 | 107 834 | اداءات للدولة | | | |
| 84 304 | 88 184 | التأمين-هياكل اجتماعية | | | |
| 158 896 | 52 965 | سندات للدفع لفائدة وزارة المالية | | | |
| 12 403 482 | 11 439 779 | حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 16 914 262 | 32 488 325 | آجال مستحقة غير مسددة |
| 235 541 | 84 060 | تسديد مسبق للجماعات | -7 651 383 | -16 697 185 | مدخرات لإنخفاض قيمة حسابات الحرفاء |
| 55 333 | 64 166 | أعباء للدفع | | | |
| 12 112 608 | 11 291 553 | حساب مرتقب | 29 037 731 | 27 240 645 | فوائد مطلوبة |
| 40 500 502 | 32 757 004 | آجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 83 288 064 | 104 053 473 | السيولة وما يعادل السيولة |
| 24 362 467 | 15 726 664 | قروض من البنك العالمي | | | |
| 1 443 355 | 1 443 355 | القرض الايطالي | | | |
| 730 959 | 730 959 | قرض من وكالة التعاون العالمي | | | |
| 9 848 992 | 9 849 019 | قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | | | |
| 20 001 | 1 002 015 | القرض الإسباني | | | |
| 1 767 992 | 1 565 144 | فوائد مطلوبة على قروض البنك العالمي | | | |
| 118 019 | 110 405 | فوائد مطلوبة على قرض وكالة التعاون العالمي | | | |
| 60 140 | 48 112 | فوائد مطلوبة على القرض الايطالي | | | |
| 2 134 538 | 2 050 635 | فوائد مطلوبة على قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | | | |
| 14 037 | 230 695 | فوائد مطلوبة على القروض الإسبانية | | | |
| 120 296 261 | 137 758 092 | مجموع الخصوم الجارية | 181 261 448 | 206 922 170 | مجموع الأصول الجارية |
| 594 537 888 | 601 942 399 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 594 537 888 | 601 942 399 | مجموع الأصول |
قائمة النتائج النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2008
(بالدينار التونسي)
| البنود | البنود | 31 ديسمبر 2008 | 31 ديسمبر 2007 |
|---|
| إيرادات الإستغلال | مداخيل | 27 864 166 | 29 123 745 |
| إيرادات فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 27 864 166 | 29 123 745 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | | 5 108 736 | 2 071 090 |
| حصص منح الإستثمار المسجلة في حساب الإيرادات | 0 | 62 |
| إيرادات مختلفة | 14 198 | 29 547 |
| استرداد على المدخرات السابقة | 5 094 538 | 2 041 481 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | | 32 972 902 | 31 194 835 |
| أعباء الإستغلال | | | |
| أعباء فوائض الديون | | 13 554 415 | 14 007 022 |
| أجور وأعباء اجتماعية | | 2 478 873 | 2 311 476 |
| أجور وملحقات الأجور | 2 043 231 | 1 929 319 |
| أعباء اجتماعية قانونية | 402 630 | 345 001 |
| أعباء الأعوان الأخرى | 33 012 | 37 156 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | | 8 235 214 | 3 351 863 |
| مخصصات الإستهلاكات | 332 794 | 333 209 |
| مخصصات المدخرات | 7 902 420 | 3 018 654 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | | 684 310 | 632 324 |
| مشتريات مخزنة-تموينات أخرى | 44 848 | 35 177 |
| مشتريات غير مخزنة | 61 791 | 52 750 |
| مناولة عامة | 137 341 | 132 866 |
| كراءات | 62 963 | 59 965 |
| صيانة و إصلاحات | 128 056 | 107 362 |
| أقساط تأمين | 41 290 | 32 901 |
| مرتبات الوسطاء وأتعاب | 51 933 | 59 657 |
| إشهار و نشريات | 16 468 | 17 059 |
| نقل الأعوان | 43 351 | 39 543 |
| مهمات-حفلات استقبال | 17 020 | 20 480 |
| نفقات بريدية و نفقات الإتصالات اللاسلكية | 28 304 | 23 165 |
| أعباء مختلفة عادية | 50 945 | 51 400 |
| ضرائب و أداءات | ضرائب و أداءات | 153 735 | 123 602 |
| مجموع أعباء الإستغلال | | 25 106 547 | 20 426 287 |
| نتيجة الإستغلال | | 7 866 355 | 10 768 548 |
| أعباء مالية صافية | أعباء الفوائد | 2 177 | 3 689 |
| أرباح مالية صافية | مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 219 058 | 219 148 |
| إيرادات التوظيفات | مداخيل الاوراق المالية للتوظيف | 3 646 701 | 2 379 189 |
| إيرادات أخرى | إيرادات صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | 16 240 | 14 729 |
| نتيجة الأنشطة العادية | | 11 746 177 | 13 377 925 |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | | 11 746 177 | 13 377 925 |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | | | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | | 11 746 177 | 13 377 925 |
جـدول التدفقات النقدية النهائية
بتاريخ 31 ديسمبر 2008
( بالدينار )
| البنود | 31 ديسمبر 2008 | 31 ديسمبر 2007 |
|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 18 751 251 | 19 905 305 |
| + فوائض القروض المقبوضة | 22 378 135 | 26 639 864 |
| + مداخيل الأوراق المالية للتوظيف | 3 890 184 | 1 552 051 |
| + مداخيل اخرى | 11 636 490 | 10 614 652 |
| مجموع المقـابـيض | 37 904 809 | 38 806 567 |
| - أعباء التسيير | 3 228 579 | 3 142 459 |
| - فوائض الديون المدفوعة | 15 924 979 | 15 758 803 |
| مجموع الدفـوعـــات | 19 153 558 | 18 901 262 |
| التدفـقـات النـقـديـة المـتصلـة بـأنشـطـة الإسـتـثـمـار | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | -109 366 | -45 912 |
| + المداخيل المتأتية من التفريط في أصول ثابتة | 16 240 | 14 680 |
| - الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | 125 606 | 60 592 |
| الـتـدفـقـات الـنـقـديـة المـتصلـة بأنـشـطـة الـتـمـويل | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | -332 252 | 13 257 168 |
| + اعتمادات الدولة : | 48 674 404 | 49 036 270 |
| اعتماد المال المشترك | 12 192 706 | 12 192 706 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 20 000 000 | 19 000 000 |
| اعتمادات اخرى | 16 481 698 | 17 843 564 |
| + مقابيض متأتية من استرداد أقساط القروض | 45 677 976 | 38 518 361 |
| + سحب على قروض أجنبية | 13 656 495 | 23 074 999 |
| + مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 75 990 | 783 925 |
| مجموع المقـابـيض | 108 084 864 | 111 413 555 |
| - إعانات للجماعات المحلية | 24 578 182 | 22 908 082 |
| - قروض ممنوحة للبلديات | 25 801 212 | 28 576 424 |
| - قروض الصفقة المجمعة لمعدلات الجهد | 10 767 800 | 2 787 562 |
| - سداد أقساط القروض الأجنبية | 46 496 505 | 42 700 664 |
| - دفوعات العمليات الخاصة | 773 417 | 1 183 654 |
| مجموع الدفـوعـــات | 108 417 116 | 98 156 386 |
| التدفـقـات النـقـديـة المـتصلـة بعـمـلـيـات لـحـسـاب الـغيـر | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | 2 455 777 | 1 998 364 |
| + مداخيل لحساب الغير | 6 886 146 | 6 838 290 |
| - دفوعات لحساب الغير | 4 430 369 | 4 839 926 |
| تغير الخزينة | 20 765 409 | 35 114 925 |
| | |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 83 288 064 | 48 173 139 |
| الخزينة في نهاية السنة المحاسبية | 104 053 473 | 83 288 064 |
للإحالة: الجمهورية التونسية، الإعلانات القانونية عدد 95 لسنة 2009 بتاريخ 8 أوت 2009، صفحة 4566.
النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF
والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.