MINISTERE DE L'INTERIEUR
ET DU DEVELOPPEMENT LOCAL
*
CAISSE DES PRETS ET DE SOUTIEN
DES COLLECTIVITES LOCALES
*
Direction Comptable
BILANS COMPARES
ARRETES AU 31/12/2008
(Exprimés en dinar Tunisien)
| ACTIFS | 31-12-2008 | 31-12-2007 | CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 31-12-2008 | 31-12-2007 |
|---|---|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | CAPITAUX PROPRES | ||||
| ACTIFS IMMOBILISES | 6 224 364 | 6 401 369 | FONDS DE DOTATIONS | 80 101 054 | 80 101 054 |
| Immobilisations incorporelles | 48 640 | 48 640 | Fonds d'ouverture | 86 161 054 | 86 161 054 |
| Amort. Immobilisations incorporelles | - 48 640 | - 48 640 | RESERVES ET PRIMES LIEES AU CAPITAL | 172 468 | 155 824 |
| Immobilisations corporelles | 8 471 530 | 8 367 201 | Réserves pour fonds social | 172 468 | 155 824 |
| Amort. Immobilisations corporelles | -2 310 826 | -2 020 317 | AUTRES CAPITAUX PROPRES | 0 | 0 |
| Immobilisations en cours | 63 660 | 54 485 | Subventions d'équipements/fonds propres | 79 402 | 79 402 |
| Amort. subventions d'équipements/fonds propres | - 79 402 | - 79 402 | |||
| IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 387 821 794 | 405 845 526 | Subv.d'équipements reçues de l'Etat/fonds POM | 234 304 | 234 304 |
| PRETS A PLUS D'UN AN | Amort. subventions d'équipements /fonds POM | - 234 304 | - 234 304 | ||
| RESULTATS REPORTES | 68 808 696 | 55 555 770 | |||
| En cours de réalisation | 29 928 462 | 17 470 846 | Report à nouveau | 68 808 696 | 55 555 770 |
| En cours de remboursement | 357 515 636 | 388 020 537 | RESULTAT DE L'EXERCICE | 11 746 177 | 13 377 925 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 166 888 395 | 155 250 573 | |||
| Intérêts intercalaires | 377 696 | 354 143 | PASSIFS NON COURANTS | ||
| PROVISIONS POUR RISQUES & CHARGES | 40 442 990 | 46 680 910 | |||
| AUTRES ACTIFS NON COURANTS | 974 071 | 1 029 545 | Provisions pour litiges | 218 934 | |
| Provisions sur créances rééchelonnées | 40 224 056 | 46 680 910 | |||
| Prêts au personnel/FS | 139 234 | 129 843 | EMPRUNTS ETRANGERS | 256 852 922 | 272 310 144 |
| Depôts & cautionnement | 2 575 | 2 575 | Crédit espagnol en cours de réalisation | 6 540 554 | 2 647 557 |
| Provisions pour dépréciation | - 2 575 | - 2 575 | Emprunts AFO en cours de réalisation | 63 772 898 | 62 454 813 |
| Commissions de garantie | 834 837 | 899 702 | Emprunts BIRD en cours de remboursement | 72 138 438 | 86 362 804 |
| Crédit AIDHG004 en cours de remboursement | 9 867 950 | 10 598 909 | |||
| Crédit italien en cours de remboursement | 4 330 066 | 5 773 421 | |||
| Emprunts AFO en cours de remboursement | 94 503 644 | 104 352 636 | |||
| Crédit espagnol en cours de remboursement | 5 699 372 | 120 004 | |||
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 395 020 229 | 413 276 440 | TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS | 297 295 912 | 318 991 054 |
| ACTIFS COURANTS | PASSIFS COURANTS | ||||
| COMPTES FINANCIERS | 3 804 767 | 3 428 065 | FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES | 274 897 | 199 502 |
| Prêts occasionnels/FS | 10 680 | 13 289 | Fournisseurs d'exploitation | 95 500 | 58 155 |
| Prêts logement | 11 055 | 10 537 | Fournisseurs d'immobilisations | 179 397 | 141 347 |
| Créances/Elat | 3 783 032 | 3 404 239 | |||
| ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES | 92 782 575 | 66 685 928 | |||
| AUTRES ACTIFS COURANTS | 1 415 848 | 1 500 788 | Dotations fond commun/ de l'Etat et Autres | 526 101 205 | 477 426 799 |
| Produits à recevoir/placements | 1 168 891 | 1 414 807 | Subventions accordées aux communes | -443 580 038 | -419 001 856 |
| Compte régularisation actifs | 60 508 | 50 844 | Dotations/Brancement projet EL MATAR | 2 311 591 | 2 838 163 |
| Débiteurs divers | 11 408 | 10 302 | Etat et Organismes publics | 7 949 817 | 5 422 822 |
| Compte d'attente | 175 041 | 24 835 | |||
| PRETS ACCORDES AUX COMMUNES | 97 648 082 | 93 044 531 | AUTRES CREDITEURS DIVERS | 503 837 | 506 847 |
| Rémunérateurs idées au personnel | 146 094 | 78 579 | |||
| Annuités à moins d'un an | 54 616 297 | 54 743 921 | Personnels charges à payer | 108 760 | 98 618 |
| Etat impôts & taxes | 107 834 | 86 450 | |||
| Organismes sociaux | 88 184 | 84 304 | |||
| Etat effets à payer | 52 965 | 158 896 | |||
| Annuités échues et impayées | 32 488 325 | 16 914 262 | |||
| Provisions pour dépréciation des comptes clients | -16 697 185 | -7 651 383 | COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE | 11 439 779 | 12 403 482 |
| Comptes transitoires ou d'attente | 11 291 553 | 12 112 608 | |||
| Remboursements anticipés des communes | 84 060 | 235 541 | |||
| Charges à payer | 64 166 | 55 333 | |||
| Intérêts courus | 27 240 645 | 29 037 731 | |||
| EMPRUNTS ECHUS A MOINS D'UN AN | 32 757 004 | 40 500 502 | |||
| Ech.(Principal) à -1an / crédits BIRD | 15 726 664 | 24 362 467 | |||
| Ech.(Principal) à -1an / crédit italien | 1 443 355 | 1 443 355 | |||
| LIQUIDITES & EQUIVALENTS | 104 053 473 | 83 288 064 | Ech.(Principal) à -1an / crédits AFO | 730 959 | 730 959 |
| DES LIQUIDITES | Ech.(Principal) à -1an / crédits AFO | 9 849 019 | 9 848 992 | ||
| Ech.(Principal) à -1an / crédit espagnol | 1 002 015 | 20 001 | |||
| Intérêts courus / Crédits BIRD | 1 565 144 | 1 767 992 | |||
| Intérêts courus / AID HG004 | 110 405 | 118 019 | |||
| Intérêts courus / Crédit italien | 48 112 | 60 140 | |||
| Intérêts courus / Crédits AFO | 2 050 635 | 2 134 538 | |||
| Intérêts courus / Crédit espagnol | 230 695 | 14 037 | |||
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 206 922 170 | 181 261 448 | TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 137 758 092 | 120 296 261 |
| TOTAL ACTIFS | 601 942 399 | 594 537 888 | TOTAL CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 601 942 399 | 594 537 888 |
ETATS DE RESULTAT COMPARES
ARRETES AU 31/12/2008
(Exprimés en Dinar Tunisien)
| DESIGNATION | 31/12/2008 | 31/12/2007 | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| REVENUS | 27 864 166 | 29 123 745 | |
| Intérêts sur prêts accordés | 27 864 166 | 29 123 745 | |
| AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION | 5 108 736 | 2 071 090 | |
| Quote-part des subventions | 0 | 62 | |
| Produits divers | 14 198 | 29 547 | |
| Reprises sur provisions | 5 094 538 | 2 041 481 | |
| TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION | 32 972 902 | 31 194 835 | |
| CHARGES D'EXPLOITATION | |||
| CHARGES SUR EMPRUNTS | Intérêts sur emprunts contractés | 13 554 415 | 14 007 022 |
| SALAIRES & CHARGES SOCIALES | 2 478 873 | 2 311 476 | |
| Salaires & compléments de salaires | 2 043 231 | 1 929 319 | |
| Charges sociales légales | 402 630 | 345 001 | |
| Autres charges de personnel | 33 012 | 37 156 | |
| DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS | 8 235 214 | 3 351 863 | |
| & AUX PROVISIONS | 332 794 | 333 209 | |
| Dotations aux amortissements | 7 902 420 | 3 018 654 | |
| Dotations aux provisions | |||
| AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION | 684 310 | 632 324 | |
| Achats stockés-autres approvisionnements | 44 848 | 35 177 | |
| Achats non stockés | 61 791 | 52 750 | |
| Sous-traitance | 137 341 | 132 866 | |
| Locations | 62 963 | 59 965 | |
| Entretien & réparation | 128 056 | 107 362 | |
| Primes d'assurances | 41 290 | 32 901 | |
| Rémunérations d'intermédiaires & honoraires | 51 933 | 59 657 | |
| Publicité & publications | 16 468 | 17 059 | |
| Transport du personnel | 43 351 | 39 543 | |
| Déplacement-missions-receptions | 17 020 | 20 480 | |
| Frais postaux & télécommunications | 28 304 | 23 165 | |
| Charges diverses ordinaires | 50 945 | 51 400 | |
| IMPOTS & TAXES | Impôts & taxes | 153 735 | 123 602 |
| TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION | 25 106 547 | 20 426 287 | |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 7 866 355 | 10 768 548 | |
| CHARGES FINANCIERES NETTES | Charges d'intérêts | 2 177 | 3 689 |
| PRODUITS FINANCIERS NETS | Gain de change & autres produits ordinaires | 219 058 | 219 148 |
| PRODUITS DE PLACEMENT | Revenus des valeurs mobilières de placement | 3 646 701 | 2 379 189 |
| AUTRES GAINS ORDINAIRES | Produits nets sur cession d'immobilisations | 16 240 | 14 729 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES | 11 746 177 | 13 377 925 | |
| RESULTAT NET DE L'EXERCICE | 11 746 177 | 13 377 925 | |
| EFFET DES MODIFICATIONS COMPTABLES | |||
| RESULTAT APRES MODIFICATIONS COMPTABLES | 11 746 177 | 13 377 925 |
ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES
ARRETES AU 31/12/2008
(Exprimés en dinar Tunisien)
| LIBELLE | 31-12-2008 | 31-12-2007 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 18 751 251 | 19 905 305 |
| + Intérêts sur prêts encaissés | 22 378 135 | 26 639 864 |
| + Intérêts sur placement | 3 890 184 | 1 552 051 |
| + Recettes diverses | 11 636 490 | 10 614 652 |
| S/total encaissement | 37 904 809 | 38 806 567 |
| - Charges de fonctionnement | 3 228 579 | 3 142 459 |
| - Intérêts sur emprunts décaissés | 15 924 979 | 15 758 803 |
| S/total décaissement | 19 153 558 | 18 901 262 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | - 109 366 | - 45 912 |
| + Encaissement sur cession d'immobilisations & d'équipements | 16 240 | 14 680 |
| - Décaissement provenant d'acquisition d'immobilisations | 125 606 | 60 592 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | - 332 252 | 13 257 168 |
| + Dotations reçues de l'Etat : | 48 674 404 | 49 036 270 |
| *Fond commun | 12 192 706 | 12 192 706 |
| *Budget de l'Etat | 20 000 000 | 19 000 000 |
| *Autres dotations | 16 481 698 | 17 843 564 |
| + Recouvrement des prêts | 45 677 976 | 38 518 361 |
| + Tirages sur lignes de crédits | 13 656 495 | 23 074 999 |
| + Encaissement sur opérations spéciales | 75 990 | 783 925 |
| S/total encaissement | 108 084 864 | 111 413 555 |
| - Subventions accordées aux communes | 24 578 182 | 22 908 082 |
| - Prêts accordés aux communes | 25 801 212 | 28 576 424 |
| - Prêts / Marché cadre de Régulateurs de Tension | 10 767 800 | 2 787 562 |
| - Règlement des emprunts | 46 496 505 | 42 700 664 |
| - Décaissement sur opérations spéciales | 773 417 | 1 183 654 |
| S/total décaissement | 108 417 116 | 98 156 386 |
| Flux de trésorerie liés aux opérations pour compte | 2 455 777 | 1 998 364 |
| + Recettes pour compte | 6 886 146 | 6 838 290 |
| - Paiement pour compte | 4 430 369 | 4 839 926 |
| Variation de trésorerie | 20 765 409 | 35 114 925 |
| Solde de trésorerie au début de l'exercice | 83 288 064 | 48 173 139 |
| Solde de trésorerie à la fin de l'exercice | 104 053 473 | 83 288 064 |