شركة تكييف زيوت الزيتون

شركة تكييف زيوت الزيتون

"CHO COMPANY" ساي هاش أوكونمباني

سهم بقيمة إسمية تقدر ب 100 دينار محررا كليا

المقر الاجتماعي : طريق المهدية كلم 10- 3054 -صفاقس- تونس

السجل التجاري: B2522752006

الهاتف:216 74 447 677+ الفاكس : 216 74 447 678

النشرة القانونية

قرض رقاعي « Cho Company 2009 » بمبلغ قيمته3.000.000 دينا ر

بقرارمن الجلسة العامة العادية لشركة تكييف زيوت الزيتون بتاريخ 20 جويلية 2009

وقرارمجلس الإدارة الملتئم فى 28 جويلية 2009

1- معلومات عامة حول المصدر :

1.1. الاسم والمقر الاجتماعي : شركة تكييف زيوت الزيتون ساي هاش أوكونمباني Cho Company

طريق المهدية كلم 3054-10 صفاقس

الهاتف :216 74 447 677+ الفاكس: 216 74 447 678

البريد الإلكتروني: cho@planet.tn

موقع الواب : www.olivolio.com

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به

ساي هاش أوكونمباني شركة تكييف زيوت الزيتون Cho Company

هي شركة خفية الإسم

3.1. تاريخ التأسيس والمدة :

أ سست الشركة في 20 أفريل 2006 لمدة 99 سنة

تتمثل أغراض الشركة في تكييف زيت الزيتون والفيتورة وزيوت نباتات أخرى وتصفيتها وتسويق هذه الزيوت.

5.1. رقم السجل التجاري

B2522752006

6.1. السنة المالية للشركة

تبدأ السنة المالية من 01 أكتوبر وتنتهي في 30 سبتمبر من كل سنة

7.1. الجنسية : تونسية

8.1. رأس المال

1.650.000 دينارا دينار مقسما إلى 16.500 سهم بقيمة إسمية تقدر ب 100 دينار محررة كليا.

9.1. النظام الجبائي

شركة مصدرة

10.1. المعرف الجبائي

635822K

11.1. المقر الذي يمكن الإطلاع فيه على وثائق الشركة

مقر الشركة : طريق المهدية، كم 10،3054 صفاقس

12.1. المسؤول المكلف بالعلاقات مع هيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية والشركة التونسية بين المهنين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية

السيد عبد العزيز المخلوفي

رئيس مدير عام للشركة

الهاتف : 74 447 677

شركة | خفية | الاسم | رأس | مالها | 4.1.الغرض الاجتماعي (الفصل 3 من

1.650.000 دينارا مقسما إلى 16.500 الفاكس : 74 447 678

القانون الأساسي)

2 جهاز الإدارة والمراقبة :

1.2 أعضا ء جهاز الإدارة :

الأعضا ء | ممثل من طرف | الصفة | المدة النيابية | العنوان

عبد العزيز المخلوفي | شخصه | رئيس | 2011-2009 | صفاقس

منصف الرقيق | شخصه | عضو | 2011-2009 | تونس

محمد التونسي | شخصه | عضو | 2011-2009 | تونس

2.2 وظائف أعضاء مجلس الإدارة والتسيير في الشركة :

الوظيفة داخل الشركة

عبد العزيز المخلوفي رئيس مدير عام

ليس لبقية أعضاء مجلس الإدارة وظيفة في الشركة

3.2. المراقبة

الإسم

السيد محمود التريكي خبير محاسب وعضوفي هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية

3 معلومات خاصة بالإصدار:

1.3 قرار الإصدار :

صادقت الجلسة العامة العادية لشركة تكييف زيوت الزيتون بتاريخ 20 جويلية 2009 على إصدار القرض الرقاعي ، بقيمة جملية تقدر ب 3.000.000 د وذلك في أجل لا يتجاوز السنة المالية 2009، وفي هذا الإطار، قرر مجلس الإدارة إثر اجتماعه المنعقد بتاريخ 28 جويلية 2009 إصدار قرضا رقاعيا بمبلغ 3 م د وحدد شروطه وخاصياته،وفوض الرئيس المدير العام للقيام بكل الإجراءات القانونية اللازمة لإصدار هذا القرض.

2.3. معلومات خاصة بالإصدار :

مبلغ الإصدار : حددت القيمة الاسمية للقرض الرقاع ي "Cho Company 2009" ب 3 م د مقسمة إلى 30.000 رقعة ذات قيمة اسمية تساوى 100 د للرقعة الواحدة.

الحاصل الخام والدخل الصافي للقرض : يبلغ الحاصل الخام للقرض3.000.000 د وتبلغ مصاريف الأعداد وعمولة التوظيف 37.500 د، ومصاريف سجل المقترضين 1000 د ,مصاريف هيئة السوق المالية 2.000د مصاريف بورصة الأوراق المالية

بتونس إلى5.600 | د | مصاريف الشركة

التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية طيلة مدة القرض11.866 د وتبلغ قيمة المصاريف الأخرى 2.000 د , وعمولة الضمان 30.000 د. أي مبلغ جملي تقريبي * يساوى 966.000 .89 د وحاصل صافي قدره 2 910 034,000 د

2009/03/15 | 2011-2009 | صفاقس

العنوان المدة

تونس 2011-2009

نهج بحيرة طوبا عمارة بوقصاص 1053 ضفاف البحيرة تونس

الهاتف : 71.962528 الفاكس : 71.962389

صفاقس

11 نهج شيخ مقديش 3000 صفاقس

الهاتف : 74.296830 الفاكس : 74.297471

• يقع احتساب المصاريف طيلة مدة القرض 3. 5 هدف الإصدار :

وتعطى على سبيل البيان. | ومجموع | يندرج القرض الرقاعى ، موضوع هذه

المصاريف مرتبط بالمبلغ الجملي الموظف | النشرية، | في إطار توفير الموارد المالية

عند انقضاء أجل الاكتتاب. الضرورية لمساندة السياسة التنموية للشركة

3.3 فترة الاكتتاب والدفع | ولمعاضدة وتثبيت | الموقع الاستراتيجي

يقبل الاكتتاب في هذا القرض ابتداء من | للشركة في الأسواق | الروسية والأميركية

وتطوير تواجدها في الأسواق الصينية التي 2009/12/25 ويختم بدون إشعار مسبق

تحتاج إلى حجم هام من أموال التجاوز . وفي أجل أقصاه 2009/12/31 وتقبل مطالب

الاكتتاب في حدود عدد الرقاع المصدرة وفي ويهدف كذلك إلى التقليص من قيمة الاختلال التوازني وذلك بتدعيم أموال التجاوز وتمويل صورة عدم توظيف المبلغ الجملي المصدر

حاجيات أموال التداول الهيكلي عن طريق وبحلول الأجل الأقصى للاكتتاب يوم

الموارد الثابتة.

2009/12/31، يقع التمديد في أجل الاكتتاب

6.3 | تسمية | القرض | :

إلى غاية 2010/01/07 مع الإبقاء على

« ChoCompany2009 »

نفس تاريخ الانتفاع بالفوائد.

3 .7 شكل الرقاع : كل الرقاع المصدرة وفي صورة تجاوز هذا التاريخ ، يوافق مبلغ

في إطار هذا القرض هي أسمية

الإصدار المبلغ الفعلي المجمع من قبل

8.3 صنف الرقاع : رقاع عادية

الشركة.

9.3 القانون الذي تخضع له هذه ويقع الإعلان عن ختم الاكتتاب بالنشرتين

السندات : تخضع الرقاع إلى أحكام مجلة الرسميتين لكل من هيئة السوق المالية

الشركات التجارية كتاب 4 - عنوان 1 - وبورصة الأوراق المالية بتونس حال الاختتام

فرع 5 - الباب 3 المتعلق بالرقاع.

الفعلي للاكتتاب.

10.3 طريقة وتاريخ تسليم السندات : 4.3 المؤسسة المالية المكلفة بتلقي

بمجرد ختم الإصدار, يتسلم المكتتب في هذا الاكتتابات من العموم

القرض شهادة في ملكية الرقاع من طرف

تقبل الاكتتابات والدفوعات ابتداء من مجمع هذه السندات : مؤسسة التوظيف

2009/12/25 بشركة "التوظيف والتصرف والتصرف المالي ، وسيط بالبورصة.

المالي", وسيط بالبورصة على العنوان

11.3 سعر الاكتتاب والإصدار وطرق زاوية شارع تركانا وشارع مالاوى ضفاف

الدفع :

البحيرة 1053 تونس وبشبابيك بنك تونس

تصدر الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار العربي الدولي « BIAT »

للرقعة الواحدة تدفع كليا عند الاكتتاب.

12.3. تاريخ الانتفاع بالفوائد :

تاريخ الانتفاع بالفوائد عن كل رقعة مكتتبة هوالتاريخ الفعلي للاكتتاب والتسديد.

أما الفوائد الجارية عن كل رقعة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب والدفع والتاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب أي 25 ديسمبر فسيقع احتسابها ودفعها في نفس ذات اليوم.

التاريخ الموحد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع هوالتاريخ الذي سيتم على أساسه التسعير بالبورصة أي يوم 25 ديسمبر وهوالتاريخ الأقصى لغلق الاكتتاب وذلك حتى في حالة تمديد مدة الاكتتاب.

13.3. تاريخ التسديد: يسدد ثمن الرقاع بالكامل عند الاكتتاب

14.3. نسبة الفائدة:

نسبة السوق النقدية (المصرح بها من طرف البنك المركزي التونسي) مع إضافة % 1 خامة تحتسب على القيمة الاسمية المتبقية من كل رقعة في بداية كل فترة يتم بعنوانها دفع الفوائد. وتساوي هذه النسبة المعدل الجبري لنسب السوق النقدية للاثني عشر شهرا الأخيرة والسابقة لتاريخ دفع الفوائد مع إضافة 100 نقطة أساسية. والاثني عشر شهرا المعنية تبدأ من شهر ديسمبر لسنة (ن- 1) إلى شهر نوفمبر لسنة (ن)

15.3 الفوائد:

تدفع الفوائد عند حلول أجلها يوم 31 ديسمبر من كل سنة

وحدد الاستحقاق الأخير للقرض يوم31 /12 /2019 ويقدر المبلغ الجملي للفوائد ب 1.050.724 د في حالة الاكتتاب الكلي

للقرض. | باحتساب | نسبة | إسمية | ب

%5,38833 (على سبيل البيان).

16.3 الاهتلاك والتسديد :

يتم اهتلاك الرقاع المكتتبة بملغ قار ابتداء من السنة الثالثة لتاريخ غلق الاكتتاب ، أي ما يساوي ثمن القيمة الاسمية لكل رقعة. تستخلص كل الرقاع المصدرة سنويا بأقساط متساوية قيمتها(12,5 د) للرقعة الواحدة، أي ثمن القيمة الاسمية لكل رقعة. ويهتلك القرض جمليا في31 /2019/12.

17.3. سعر التسديد

حدد سعر التسديد ب 100 دينارا للرقعة الواحدة.

18.3. الدفع

تدفع الفوائد ورأس المال المستوجب سنويا عند حلول الأجل يوم 31 ديسمبر من كل سنة ويتكفل المودعين بدفع الفوائد وتسديد

رأس المال عن طريق الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية. ويقع تسديد أول قسط للفوائد ولرأس المال بتاريخ 31 /2010/12

ويقع تسديد أول قسط في رأس المال ابتداء من السنة الثالثة لتاريخ غلق الاكتتاب بتاريخ 31 /2012/12

19.3. الهامش الأكتواري

يوافق الهامش الأكتواري للقرض الفارق بين نسبة المردود المقدرة والمعدل الأكتواري للمؤشر المرجعي. وتقدر نسبة المردودية بإعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة القرض وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة ذلك أن آخر معدل لنسبة السوق النقدية المعروف للأثنى عشر شهرا الأخيرة والمنتهية في شهر نوفمبر 2009 وهو % 4,38833 . والذي من المفترض أن يبقى في هذا المستوى خلال كامل مدة القرض، بما يمكن تقدير نسبة المرد ود الأكتواري السنوي ب %5,38833 وعلى هذا الأساس فإن شروط الإصدار والمكافأة تقرر هامش أكتواريا قدره %1 بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى آخر تسديد للقرض.

20.3. المدة الكاملة للقرض ومعدل مدته :

(cid:2) المدة الكاملة :

تصدر الرقاع لمدة عشر سنوات باحتساب عامين إعفاء.

(cid:2) معدل مدة القرض:

يمثل معدل المدة مجموع سنوات الاهتلاك مضروبة كل منها في التدفقات المالية المسترجعة سنويا ومجموعها مقسوم على القيمة الاسمية للرقعة وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بسنداته إلى غاية الإهتلاك الكلي. حدد معدل هذه المدة ب 6,5 سنوات للقرض الرقاعي "CHO COMPANY 2009 " موضوع هذه النشرة.

21.3. الضمان البنكي

يتمتع القرض الرقاعي" Cho Company 2009 " بضمان بنك تونس العربي الدولي « BIAT » لصالح حاملي هذه الرقاع .

بالتالي يضمن البنك في الآجال السنوية وعند أول طلب لحاملي الرقاع تسديد كامل رأس المال المستحق ودفع الفوائد المطلوبة طبقا لعقد الضمان.

وضعت عقود الضمان والتعهدات على ذمة الراغبين بالمقر الاجتماعي للشركة.

22.3. التقييم

هذا القرض ليس مقيم

23.3. طريقة التوظيف

يصدر هذا القرض موضوع هذه النشرة عن طريق المساهمة العامة والإكتتاب فيه موضوع لكل الأشخاص الطبيعين أوالمعنويين

وذلك بشبابيك مؤسسة التوظيف والتصرف المالي وبنك تونس العربي الدولي.

24.3. نظام تمثيل حاملي الرقاع

بإمكان حاملي الرقاع عقد جلسة خاصة يمكن من خلالها إبداء رأي مسبق حول مسائل سجلت إبان مداولات الجلسة العامة العادية للمساهمين.

ويقع تدوين هذا الرأي ضمن محضر الجلسة العامة العادية للمساهمين.

وخلال الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع، يتم إختيار عضومن أعضائها ليمثلها ويدافع عن مصالح حاملي الرقاع. وتخضع الجلسة العامة الخاصة لحاملي الرقاع وممثلها إلى أحكام الفصلين 355 و365 من مجلة الشركات التجارية. ولممثل الجلسة العامة لحاملي الرقاع كل الصلاحيات ليمثلها لدى المحاكم.

25.3. النظام الجبائي للسندات

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أويمكن أن يضعه على عاتق الذوات الطبيعية أوالمعنوية.

وفي الوضعية الحالية للقانون، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد على مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 113 المؤرخ في 1996/12/30 والمتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة تقدر ب %20. وهذا الخصم نهائي وغير قابل للإرجاع بعنوان مداخيل رقاع على الأشخاص المعنويين غيرالخاضعين للضريبة على الشركات أوالمعفيين منها كليا بمقتضى التشريع الجاري به العمل.

وطبقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على دخل الأشخاص الطبيعيين والضريبة على الشركات، تطرح من أساس الضريبة الفوائض التي يتحصل عليها المطالب بالضريبة خلال السنة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أولدى صندوق الادخار الوطني التونسي أوبعنوان القروض الرقاعية التي يتم إصدارها ابتداء من غرة جانفي 1992 وذلك في حدود مبلغ سنوي يساوي 1500 دينار على أن لا يتجاوز هذا الطرح

1000 دينار بالنسبة للفوائض المتأتية من الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك ولدى صندوق الادخار الوطني التونسي.

26.3. المؤسسة المالية المكلفة من طرف الشركة المصدرة بمسك سجل حاملي الرقاع

تقوم شركة "التوظيف والتصرف المالي" بإعداد وتسليم البطاقات وكل الخدمات

المالية | المتعلقة | برقاع | القرض

" CHO COMPANY 2009 " وذلك طيلة مدة القرض.

27.3. سوق السندات

لا توجد سندات "Cho Company 2009 " ولا تتداول لدى بورصة الأوراق المالية بتونس وتتعهد شركة تكييف زيوت الزيتون

بتقديم | طلب | إدراج | القرض

"Cho Company 2009 " بالسوق الرقاعية لدى بورصة الأوراق المالية.

28.3. تكفل الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية تتعهد شركة تكييف زيوت الزيتون عند ختم

إكتتاب | القرض | الرقاعي " CHO

COMPANY 2009" بالقيام بالإجراءات اللازمة لدى الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية للتكفل بالرقاع المكتتبة.

29.3 المحاكم المختصة في حالة نزاع في صورة وقوع أي نزاع نتيجة لإصدار أودفع أوتسديد هذا القرض، فهومن مشمولات محاكم تونس.