الميزانية في 31 ديسمبر 2009
الحساب بالدينار
| الحساب | المبلغ في 2009-12-31 | المبلغ في 2008-12-31 |
|---|---|---|
| الأموال الذاتية والخصوم | ||
| الأموال الذاتية | ||
| أموال مخصصة | 1.706.107 | 1.706.107 |
| إضافات مخصصة للإستثمار | 322.099 | 322.099 |
| منح الإستثمار | 4.211.348 | 5.220.546 |
| إضافات الصندوق الإجتماعي | 76.221 | 68.335 |
| الناتج المرحل | 367.775 | 340.269 |
| التعديلات المحاسبية المؤثرة في الناتج المرحل | (18.355) | (18.355) |
| مجموع الأموال الذاتية قبل نتيجة السنة المحاسبية | 6.665.195 | 7.639.001 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 25.825 | 27.506 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 6.691.020 | 7.666.507 |
| الخصوم | ||
| الخصوم غير الجارية | ||
| مخصصات المخاطر والأعباء | 11.963 | 10.943 |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 11.963 | 10.943 |
| الخصوم الجارية | ||
| الخصوم الجارية الأخرى | 2.219.732 | 341.294 |
| المزودون والحسابات الجارية الأخرى وغير ذلك من الخصوم المالية | 309.446 | 465.462 |
| مجموع الخصوم الجارية | 2.529.178 | 806.756 |
| مجموع الخصوم | 2.541.141 | 817.699 |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 9.232.161 | 8.484.206 |
الميزانية في 31 ديسمبر 2009 (تابع)
الحساب بالدينار
| الحساب | المبلغ في 2009-12-31 | المبلغ في 2008-12-31 |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| الأصول غير الجارية | ||
| الأصول الثابتة المادية | 5.786 | 5.786 |
| * تعديل: الإستهلاكات | (5.786) | (5.786) |
| الأصول الثابتة المادية الصافية | 10.842.121 | 10.941.276 |
| * تعديل: الإستهلاكات | (5.580.033) | (4.499.837) |
| الأصول الثابتة غير المادية | 5.262.088 | 6.441.439 |
| * تعديل: الإستهلاكات | 23.849 | 33.737 |
| مجموع الأصول الثابتة | 5.285.937 | 6.475.176 |
| مجموع الأصول غير الجارية | 5.285.937 | 6.475.176 |
| الأصول الجارية | ||
| الأصول الجارية الأخرى | 3.766.254 | 1.426.610 |
| الحسابات المتصلة بهم | 14.617 | 21.258 |
| المدخرات | (11.552) | (11.552) |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 3.065 | 9.706 |
| السيولة وما يعادلها | 115.540 | 329.238 |
| أصول جارية أخرى | 61.365 | 243.476 |
| مجموع الأصول الجارية | 3.946.224 | 2.009.030 |
| مجموع الأصول | 9.232.161 | 8.484.206 |
الرائد الرسمي للجمهورية التونسية – إعلانات قانونية وشرعية وعدلية – 20 أفريل 2010
صفحة 2392 — عدد 47
قائمة النتائج حتى 2009-12-31
بحساب الدينار
| البيـــــــــان | المبلغ حتى 2009-12-31 | المبلغ حتى 2008-12-31 |
|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | ||
| - مداخيل | 305.323 | 1.033.487 |
| - منح الإستغلال | 174.563 | 164.124 |
| - حصص منح الإستغلال المسجلة في حسابات الإيرادات | 1.034.635 | 1.045.204 |
| - تغيير المخزونات | 2.339.644 | 122.636 |
| - إنتاج ثابت | 672 | - |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 3.854.837 | 2.365.451 |
| أعباء الإستغلال | ||
| - المشتريات المستهلكة | 139.396 | 12.612 |
| - أعباء الأعوان | 239.402 | 222.476 |
| - مخصصات الإستهلاكات والمدخرات | 1.080.195 | 1.091.021 |
| - أعباء الإستغلال الأخرى | 2.293.656 | 1.016.043 |
| مجموع أعباء الإستغلال | 3.752.649 | 2.342.152 |
| نتيجة الإستغلال | 102.188 | 23.299 |
| - أعباء مالية صافية | (195.591) | (1.042) |
| - إيرادات التوظيفات و الأرباح العادية الأخرى | 133.651 | 26.201 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | 40.248 | 48.458 |
| - الأداء على المرابيح | 14.423 | 20.952 |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | 25.825 | 27.506 |
| العناصر الطارئة | – | - |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 25.825 | 27.506 |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | – | - |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 25.825 | 27.506 |
بحساب الدينار
جدول التدفقات المالية حتى 31-12-2009
| البيان | المبلغ حتى 2009-12-31 | المبلغ حتى 2008 -12-31 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستغلال | ||
| ـ النتيجة الصافية | 25.825 | 27.506 |
| ـ تسويات بالنسبة لـ: | ||
| * مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 1.080.195 | 1.075.489 |
| * تغييرات | ||
| ـ المخزونات | 6.641 | (122.637) |
| ـ المستحقات | (2.339.644) | 129.172 |
| ـ أصول أخرى | 213.698 | (214.223) |
| ـ المزودين وديون أخرى | 1.722.422 | 92.489 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 709.137 | 987.796 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة | (21.897) | (818.049) |
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | - | (11.769) |
| المقابيض المتأتية من التفويت في الأصول الثابتة | 121.053 | 80.020 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في الأصول المالية | 9.888 | - |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | 109.044 | (749.798) |
| التدفقات المالية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| ـ التدفقات المتصلة بمنح الإستثمار | (1.009.198) | (1.009.327) |
| ـ تغيير الصندوق الإجتماعي | 7.887 | 4.922 |
| ـ تغيير الخصوم غير الجارية | 1.020 | (3.738) |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | (1.000.291) | (1.008.143) |
| ـ تغيير الخزينة | (182.110) | (770.145) |
| ـ الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 243.475 | 1.013.620 |
| الخزينة في نهاية السنة المحاسبية | 61.365 | 243.475 |
2010R01274BC FA5
ص 2395الصفحة الأولى
شركة حنبعل للإيجار المالي
القوائم المالية للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2009
\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*
الموازنة
(محتسب بالدينار التونسي)
| البيان | 31 ديسمبر 2009 | 31 ديسمبر 2008 |
|---|---|---|
| الأصول | ||
| السيولة وما يعادل السيولة | 2 448 840 | 1 814 310 |
| مستحقات على الحرفاء ناتجة عن عمليات الإيجار المالي | 146 476 867 | 108 358 599 |
| توظيفات لأجل قصير | 1 511 296 | 261 181 |
| توظيفات لأجل طويل | 381 112 | 81 112 |
| الأصول الثابتة | 2 342 122 | 1 886 715 |
| أصول أخرى | 4 064 429 | 4 665 088 |
| مجموع الأصول | 157 224 666 | 117 067 005 |
| الخصوم | ||
| المساعدات البنكية | 231 902 | 397 973 |
| ديون تجاه الحرفاء | 1 486 074 | 581 335 |
| القروض والديون المتصلة بها | 118 099 517 | 82 669 040 |
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 12 959 679 | 10 986 191 |
| خصوم أخرى | 932 934 | 613 698 |
| مجموع الخصوم | 133 710 106 | 95 248 237 |
| الأموال الذاتية | ||
| رأس المال | 20 000 000 | 20 000 000 |
| إحتياطيات القانونية | 41 774 | 880 |
| منح إصدار | 1 000 000 | 1 000 000 |
| النتائج المرحلة | 451 994 | 16 719 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 2 020 792 | 801 169 |
| مجموع الأموال الذاتية | 23 514 560 | 21 818 768 |
| مجموع الخصوم والأموال الذاتية | 157 224 666 | 117 067 005 |
الصفحة الثانية
ص 2396قائمة النتائج
(محتسب بالدينار التونسي)
31 ديسمبر
| 2008 | 2009 | |
|---|---|---|
| - فوائد وايرادات مماثلة عن عمليات الايجار المالي | 11 004 944 | 13 952 020 |
| - أعباء مالية صافية | (6 436 536) | (6 699 890) |
| - إيرادات التوظيفات | 29 499 | 151 772 |
| الناتج الصافي للايجار المالي | 4 597 907 | 7 403 902 |
| - أعباء الأعوان | 986 721 | 1 373 049 |
| - مخصصات إستهلاكات الأصول الثابتة | 177 680 | 247 646 |
| - أعباء الإستغلال الأخرى | 1 109 705 | 1 546 493 |
| مجموع أعباء الإستغلال | 2 274 106 | 3 167 188 |
| نتيجة الإستغلال قبل المدخرات | 2 323 801 | 4 236 714 |
| - مخصصات المدخرات الصافية و نتيجة الديون المطروحة | 1 268 237 | 1 482 620 |
| - مخصصات المدخرات الصافية الأخرى | 37 178 | |
| نتيجة الإستغلال | 1 055 564 | 2 716 916 |
| - خسائر عادية أخرى | - | (43 135) |
| - مرابيح عادية أخرى | 9 303 | 31 731 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | 1 064 867 | 2 705 512 |
| - الأداء على الأرباح | (263 698) | (684 720) |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 801 169 | 2 020 792 |
القوائم المالية للسنة المنتهية في 31 ديسمبر 2009
\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*\*
جدول التدفقات النقدية
(محتسب بالدينار التونسي)
| البيان | 31 ديسمبر 2008 | 31 ديسمبر 2009 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| - مقابيض من الحرفاء | 74 670 438 | 100 043 931 |
| - دفوعات لتمويل عقود الايجار المالي | (83 980 116) | (125 395 860) |
| - المبالغ المسددة للمزودين والأعوان | (2 246 210) | (2 991 193) |
| - الفوائد المدفوعة | (5 894 608) | (6 491 510) |
| - الأداءات المدفوعة | (249 150) | (622 306) |
| - إسترجاع فائض الأداء على القيمة المضافة | - | 3 644 986 |
| - تدفقات أخرى متصلة بالإستغلال | (139 809) | (1 169 669) |
| التدفقات النقدية الصافية المخصصة للإستغلال | (17 839 455) | (32 981 621) |
| التدفقات المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| - الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية و أصول غير مادية | (483 250) | (701 122) |
| - المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية و أصول غير مادية | 22 993 | 56 239 |
| - الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | (1 112) | (300 000) |
| التدفقات النقدية الصافية المخصصة لأنشطة الإستثمار | (461 369) | (944 883) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| - مقابيض إثر إصدار أسهم | 11 000 000 | - |
| - حصص و توزيعات أخرى | - | (325 000) |
| - مقابيض متأتية من القروض | 166 000 000 | 224 050 000 |
| - سداد القروض | (158 921 768) | (188 997 895) |
| التدفقات النقدية الصافية المتأتية من أنشطة التمويل | 18 078 232 | 34 727 105 |
| تغير الخزينة | (222 592) | 800 601 |
| - الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 1 638 929 | 1 416 337 |
| - الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 1 416 337 | 2 216 938 |