الشركة التونسية لتامين التجارة الخارجية
القوائم المالية لـشركة "كوتيناس" لسنة 2011
| الأصول (بالدينار) | 2011/12/31 / الخام | 2011/12/31 / الاستهلاكات والمدخرات | 2011/12/31 / الصافي | 2010/12/31 / الصافي |
|---|---|---|---|---|
| أصول غير مادية | 286 410 | -208 021 | 78 389 | 22 590 |
| أصول مادية للاستغلال | 1 162 709 | -954 559 | 208 150 | 243 189 |
| توظيفات | 48 907 642 | -2 026 668 | 46 880 973 | 48 336 361 |
| أراضي و بناءات | 2 493 460 | -1 938 135 | 555 325 | 668 654 |
| توظيفات مالية أخرى | 46 414 182 | -88 533 | 46 325 649 | 47 667 706 |
| حصة معيدي التأمين في المدخرات الفنية | 2 595 895 | 2 595 895 | 2 503 354 | |
| مستحقات: | 26 734 571 | -7 463 470 | 19 271 101 | 18 636 299 |
| مستحقات متولدة عن عمليات التأمين المباشر | 23 814 335 | -7 463 470 | 16 350 865 | 17 219 316 |
| مستحقات متولدة عن عمليات إعادة تأمين | 2 846 441 | - | 2 846 441 | 1 298 634 |
| مستحقات أخرى | 73 795 | - | 73 795 | 118 348 |
| عناصر أخرى للأصول | 1 318 344 | - | 1 318 344 | 1 314 098 |
| أموال في البنك و الخزينة | 520 389 | - | 520 389 | 404 233 |
| حسابات تسوية الأصول | 797 955 | - | 797 955 | 909 866 |
| مجموع الأصول | 81 005 571 | -10 652 718 | 70 352 851 | 71 055 890 |
صفحـة 5223 | عـدد 94
ص 5224Top image
| الأموال الذاتية ( بالدينار ) | 2011/12/31 | 2010/12/31 |
|---|---|---|
| رأس المال الاجتماعي | 20 000 000 | 20 000 000 |
| الإحتياطات | 1 499 817 | 1 472 151 |
| أموال ذاتية أخرى | 0 | 1 439 |
| نتائج مؤجلة | 483 029 | 363 290 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل نتيجة السنة المحاسبية | 21 982 846 | 21 836 881 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 895 846 | 652 357 |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التوزيع | 22 878 692 | 22 489 238 |
| الخصوم | ||
| مدخرات فنية | 4 705 283 | 4 254 023 |
| ديون لودائع نقدية متحصل عليها من المؤسسات المسند إليها | 2 917 852 | 2 328 260 |
| ديون أخرى | 20 869 417 | 19 986 108 |
| ديون متولدة عن عمليات تأمين مباشر | 2 263 348 | 2 225 938 |
| ديون متولدة عن عمليات إعادة تأمين | 17 849 214 | 17 111 282 |
| ديون أخرى | 756 854 | 648 888 |
| موارد صناديق الضمان | 18 753 344 | 21 791 155 |
| خصوم أخرى | 228 262 | 207 106 |
| حسابات تسوية الخصوم | 228 262 | 207 106 |
| مجموع الخصوم | 47 474 158 | 48 566 652 |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 70 352 851 | 71 055 890 |
Bottom image
ص 5225الرائد الرسمي للجمهورية التونسية
قائمة النتائج الفنية (بالدينار)
| البيان | عمليات خام / 2011 | عمليات مسندة / 2011 | عمليات صافية / 2011 | عمليات صافية / 2010 |
|---|---|---|---|---|
| أقساط تأمين مكتسبة | 5 326 678 | -3 491 838 | 1 834 840 | 1 702 759 |
| إيرادات التوظيفات المخصصة و المحولة من / قائمة النتائج | 244 588 | - | 244 588 | 204 062 |
| إيرادات فنية أخرى | 261 160 | - | 261 160 | 286 587 |
| أعباء التعويضات | -4 172 287 | 3 413 905 | -758 382 | -663 914 |
| المساهمة في الأرباح والإرجاعات | 0 | 0 | -121 776 | |
| نفقات الإستغلال | -1 464 673 | 997 913 | -466 760 | -540 170 |
| أعباء فنية أخرى | -1 079 057 | - | -1 079 057 | -1 321 479 |
| النتيجة الفنية للتأمين على غير الحياة | -883 591 | 919 980 | 36 389 | -453 932 |
قائمة النتائج (بالدينار)
| البيان | سنة مختومة في / 2011/12/31 | سنة مختومة في / 2010/12/31 |
|---|---|---|
| النتيجة الفنية للتأمين وإعادة التأمين على / غير الحياة | 36 389 | -453 932 |
| إيرادات التوظيفات | 1 926 602 | 1 830 837 |
| مداخيل التوظيفات | 1 896 480 | 1 795 833 |
| استرداد تصحيحات القيمة على التوظيفات | 30 122 | 35 004 |
| إيرادات التوظيفات المخصصة و المحولة إلى / قائمة النتائج الفنية للتأمين على غير الحياة | -244 588 | -204 062 |
| إيرادات غير فنية أخرى | 24 961 | 254 215 |
| أعباء التوظيفات | -539 265 | -578 926 |
| أعباء التصرف في التوظيفات | -473 802 | -513 463 |
| تصحيح القيمة على التوظيفات | -65 463 | -65 463 |
| أعباء غير فنية أخرى | -1 835 | -5 375 |
| النتيجة المتأتية من الأنشطة العادية قبل / إحتساب الأداء | 1 202 266 | 842 758 |
| الأداءات على النتيجة | -306 420 | -190 401 |
| النتيجة الصافية | 895 846 | 652 357 |
جدول التدفقات النقدية (بالدينار)
| البيان | سنة مختومة في 2011/12/31 | سنة مختومة في 2010/12/31 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 2 732 789 | 594 908 |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | -162 712 | -508 013 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | -400 000 | -350 000 |
| تغير الخزينة | 2 170 077 | -263 105 |
| الخزينة في بداية السنّة المحاسبيّة | 23 562 305 | 23 825 410 |
| الخزينة في نهاية السنّة المحاسبيّة(*) | 25 732 382 | 23 562 305 |
(*)يشمل هذا الرصيد الأرصدة في البنوك والخزينة وقيمة السندات الممعرة السائلة
إبداء الرأي حول القوائم المالية
في رأينا، إن القوائم المالية للشركة التونسية لتأمين التجارة الخارجية صحيحة و صادقة و تعبر بصورة وفية، لكل ما هو هام نسبيا، على الوضعية المالية و عن نتائج أعمالها و تدفقاتها النقدية للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2011 طبقا للمبادئ المحاسبية المتفق عليها عموما بالبلاد التونسية.
اتحاد المراجعة التونسي/ عبد اللطيف عباس