الموازنة المقارنة
الجمهورية التونسية
وزارة الداخلية
صندوق القروض ومساعدة
الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
الموازنة المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2012
(بالدينار التونسي)
| الأصـــــول | 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 | الأمــوال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| الأصول غيرالجارية | الامول الذاتية | ||||
| الأصول الثابتة | 8 313 606 | 8 248 045 | الإعتمادات | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الأصول غير المادية | 407 737 | 259 001 | اعتمادات البداية | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الاستهلاك | 294 097 - | 225 468 - | الإحتياطات | 215 819 | 191 426 |
| الأصول الثابتة المادية | 8 895 349 | 8 921 847 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 215 819 | 191 426 |
| الاستهلاك | 3 405 183 - | 3 182 295 - | الأموال الذاتية الاخرى | 0 | 0 |
| أصول بصدد الانجاز | 2 709 800 | 2 474 962 | منحة الدولة/ الأموال الذاتية | 79 402 | 79 402 |
| ا استهلاك منحة الدولة | - 79 402 | - 79 402 | |||
| الاصول المالية | 348 813 607 | 382 712 546 | منحة الدولة/ م.ت.ب | 234 304 | 234 304 |
| ا استهلاك منحة الدولة | - 234 304 | - 234 304 | |||
| قروض بصدد الإنجاز | 15 304 601 | 17 382 986 | النتائج المؤجلة | 116 596 090 | 101 522 951 |
| النتائج المؤجلة | 116 596 090 | 101 522 951 | |||
| نتيجة الفترة المحاسبية | 17 192 044 | 15 326 139 | |||
| قروض بصدد التسديد | 333 254 926 | 364 987 662 | مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | 220 165 007 | 203 201 570 |
| الخصوم غير الجارية | |||||
| مدخرات على المخاطر والأعباء | 12 141 370 | 18 475 438 | |||
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 254 079 | 341 898 | مدخرات على الديون المجدولة | 12 141 370 | 18 475 438 |
| قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 261 102 303 | 282 342 761 | |||
| أصول غير جارية اخرى | 755 387 | 803 706 | قروض إسبانية بصدد الإنجاز | 16 902 043 | |
| قروض للأعوان | 180 009 | 163 463 | قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد الإنجاز | 14 312 200 | |
| ودائع و كفالات | 2 575 | 2 575 | قروض من البنك العالمي بصدد التسديد | 64 119 064 | 74 789 556 |
| مدخرات لإنخفاض قيمة الودائع والكفالات | - 2 575 | - 2 575 | قرض من وكالة التعاون العالمي بصدد التسديد | 6 944 113 | 7 675 072 |
| عمولة منح ضمان | 575 379 | 640 243 | قرض إيطالي بصدد التسديد | ||
| قروض من الوكالة الفرنسية للتنمية بصدد التسديد | 115 653 044 | 131 875 232 | |||
| قرض إسباني بصدد التسديد | 6 321 871 | 8 735 514 | |||
| قرض البنك الأوروبي للإ ستثمار بصدد التسديد | 36 849 969 | 42 365 344 | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 357 882 601 | 391 764 298 | مجموع الخصوم غير الجارية | 300 818 199 | 273 243 674 |
(يتبع في الصفحة التالية، وقد حُذف السطر المتكرر "مجموع الخصوم غير الجارية" والعنوان "الخصوم الجارية / الأصول الجارية" المكررين)
| الأصول الجارية | 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 | الخصوم الجارية | 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 |
|---|---|---|---|---|---|
| حسابات الغير | 318 793 | 383 485 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 333 693 | 295 713 |
| تسبقة على الأجور | 140 405 | 90 811 | مزودو أستغلال | 185 622 | 129 705 |
| قروض استثنائية للأعوان | 5 759 | 6 784 | مزودو - شراء أصول ثابتة | 148 071 | 166 009 |
| أقساط جارية لقروض الأعوان | 13 831 | 14 099 | |||
| مبالغ مستحقة من الدولة | 158 797 | 271 790 | الدولة و الجماعات المحلية | 118 406 380 | 106 676 471 |
| اعتمادات المال المشترك و ميزانية الدولة | 735 014 314 | 700 014 314 | |||
| الأصول الجارية الأخرى | 1 569 866 | 1 292 956 | إعانات للجماعات المحلية | -627 241 744 | -601 836 730 |
| فوائد مطلوبة | 1 389 955 | 1 098 763 | اعتماد مشروع المطار | 2 268 389 | 516 353 |
| أعباء مسجلة مسبقا | 102 516 | 106 811 | الدولة و المؤسسات العمومية | 8 365 420 | 7 982 534 |
| مدينون ودائنون متنوعون | 22 331 | 81 663 | |||
| حساب مرتقب | 55 064 | 5 719 | مزودو حقوق اخرى | 744 967 | 615 773 |
| الأعوان - أجور مستحقة | 167 850 | 139 852 | |||
| قروض مستحقة من البلديات | 111 782 614 | 123 967 824 | الأعوان - أعباء الدفع و ايرادات مستحقة | 285 383 | 238 010 |
| اداءات للدولة | 126 478 | 103 678 | |||
| أجال أقل من سنة | 55 947 385 | 61 078 008 | التأمين-هياكل اجتماعية | 165 256 | 134 232 |
| حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 11 956 967 | 13 039 913 | |||
| تسديد مسبق للجماعات | 69 456 | 71 642 | |||
| أعباء للدفع | 80 397 | 111 906 | |||
| أجال أقل من سنة غير مسددة | 89 115 673 | 86 065 542 | حسابات انتقالية | 11 807 115 | 12 856 365 |
| مدخرات لإنخفاض قيمة حسابات الحرفاء | -61 120 699 | -53 943 061 | أجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 38 997 983 | 41 997 956 |
| قروض من البنك العالمي | 10 670 492 | 10 791 418 | |||
| القرض الايطالي | 0 | 1 443 355 | |||
| فوائد مطلوبة | 27 840 255 | 30 767 335 | قرض من وكالة التعاون العالمي | 730 959 | 730 959 |
| قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 16 222 195 | 16 222 216 | |||
| القرض الإسباني | 2 413 643 | 2 413 569 | |||
| قرض البنك الأوروبي | 5 515 376 | 5 350 656 | |||
| فوائد مطلوبة على قروض البنك العالمي | 427 339 | 1 314 382 | |||
| السيولة وما يعادل السيولة | 192 294 797 | 149 237 032 | فوائد مطلوبة على قرض وكالة التعاون العالمي | 79 949 | 87 563 |
| فوائد مطلوبة على القرض الايطالي | 0 | 12 028 | |||
| فوائد مطلوبة على قروض الوكالة الفرنسية للتنمية | 1 597 222 | 1 781 391 | |||
| فوائد مطلوبة على القروض الإسبانية | 447 793 | 832 545 | |||
| فوائد مطلوبة على قرض البنك الأوروبي | 893 017 | 1 017 875 | |||
| مجموع الأصول الجارية | 305 966 070 | 274 881 297 | مجموع الخصوم الجارية | 170 439 990 | 162 625 826 |
| مجموع الأصول | 663 848 671 | 666 645 594 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 663 848 671 | 666 645 594 |
عـدد 107 صفحـة 5631
ص 5632قـــائـــمـــة الـــنـــتـــائــج المقارنـــة
بتاريخ 31 ديسمبر 2012
( بالدينار التونسي )
| 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 | |
|---|---|---|
| إيــرادات الإســـتغـــلال | ||
| مداخيل | 28 607 956 | 30 935 639 |
| إيرادات فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 28 607 956 | 30 935 639 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 9 063 131 | 9 195 229 |
| إيرادات مختلفة | 56 180 | 43 911 |
| استرداد على المدخرات السابقة | 9 006 952 | 9 151 318 |
| مجموع إيــرادات الإســـتغـــلال | 37 671 088 | 40 130 868 |
| أعــــبــــاء الإســـــتغـــــلال | ||
| أعباء فوائض الديون | 11 101 248 | 13 214 095 |
| أجور وأعباء اجتماعية | 3 796 735 | 3 321 297 |
| أجور وملحقات الأجور | 3 073 006 | 2 665 587 |
| أعباء اجتماعية قانونية | 647 086 | 565 101 |
| أعباء الأعوان الأخرى | 76 643 | 90 609 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 10 179 515 | 11 422 158 |
| مخصصات الإستهلاكات | 328 994 | 390 673 |
| مخصصات المدخرات | 9 850 521 | 11 031 485 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 713 470 | 718 170 |
| مشتريات مخزنة-تموينات أخرى | 46 719 | 22 403 |
| مشتريات غير مخزنة | 80 688 | 72 112 |
| مناولة عامة | 0 | 100 339 |
| كراءات | 76 532 | 72 888 |
| صيانة و إصلاحات | 190 410 | 144 632 |
| أقساط تأمين | 30 160 | 31 888 |
| مرتبات الوسطاء وأتعاب | 55 833 | 52 634 |
| إشهار و نشريات | 8 143 | 11 193 |
| نقل الأعوان | 41 584 | 40 831 |
| مهمات-حفلات استقبال | 76 904 | 5 589 |
| نفقات بريدية و نفقات الإتصالات اللاسلكية | 55 245 | 48 587 |
| أعباء مختلفة عادية | 51 252 | 115 074 |
| ضرائب و أداءات | 154 518 | 146 958 |
| مجموع أعــبــاء الإســـتغـــلال | 25 945 485 | 28 822 678 |
| نــتــيجة الإســـتغـــلال | 11 725 602 | 11 308 190 |
| أعباء مالية صافية | 787 | 312 |
| أعباء الفوائد / أعباء صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | ||
| أرباح مالية صافية | 741 571 | 650 048 |
| مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 741 571 | 650 048 |
| إيرادات التوظيفات | 4 725 659 | 3 368 212 |
| مداخيل الاوراق المالية للتوظيف / إيرادات صافية على التفويت في أصول ثابتة مادية | 4 725 659 | 3 368 212 |
| إيرادات أخرى | ||
| نــتــيجة الأنــشــطــة الــعــادية | 17 192 044 | 15 326 139 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | 17 192 044 | 15 326 139 |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | ||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 17 192 044 | 15 326 139 |
جدول التدفقات النقدية المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2012
( بالدينار التونسي )
| 31 ديسمبر 2012 | 31 ديسمبر 2011 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 16 372 254 | 16 766 560 |
| فوائض القروض المقبوضة | 19 919 322 | 20 551 173 |
| مداخيل الأوراق المالية للتوظيف | 4 562 903 | 3 265 303 |
| مداخيل اخرى | 10 942 444 | 9 932 569 |
| مجموع المقابيض | 35 424 669 | 33 749 044 |
| أعباء التسيير | 4 595 440 | 4 281 094 |
| فوائض الديون المدفوعة | 14 456 974 | 12 701 391 |
| مجموع الدفوعات | 19 052 414 | 16 982 485 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | - 303 929 | -1 292 976 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | 303 929 | 1 292 976 |
| المداخيل المتأتية من التفريط في أصول ثابتة | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | 26 525 433 | 18 278 645 |
| اعتمادات الدولة : | 35 000 000 | 61 363 100 |
| اعتماد المال المشترك | 13 500 000 | 12 711 600 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 15 000 000 | 19 500 000 |
| اعتمادات اخرى | 6 500 000 | 29 151 500 |
| مقابيض متأتية من القروض | 68 873 740 | 45 228 775 |
| سحب على قروض أجنبية | 14 312 200 | |
| مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 20 731 | 87 529 |
| مجموع المقابيض | 118 206 671 | 106 679 404 |
| إعانات للجماعات المحلية | 23 441 530 | 25 001 423 |
| قروض ممنوحة للبلديات | 22 136 264 | 23 176 454 |
| سداد القروض الأجنبية | 45 871 265 | 39 722 666 |
| تحويلات العمليات الخاصة | 232 179 | 500 216 |
| مجموع الدفوعات | 91 681 238 | 88 400 759 |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | 464 006 | 214 607 |
| مداخيل لحساب الغير | 8 078 071 | 6 885 303 |
| دفوعات لحساب الغير | 7 614 064 | 6 670 696 |
| تغير الخزينة | 43 057 765 | 33 966 835 |
| مجموع المقابيض | 161 709 411 | 147 313 751 |
| مجموع الدفوعات | 118 651 646 | 113 346 916 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 149 237 032 | 115 270 197 |
| الخزينة في نهاية الفترة المحاسبية | 192 294 797 | 149 237 032 |