المجلس الوطني للإعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2014
(الدينار التونسي)
| الأصول | إيضاحات | سنة محاسبية في 31ديسمبر 2013 | 2014 |
|---|---|---|---|
| – الأصول الغير جارية | |||
| * الأصول الثابتة | |||
| – الأصول الثابتة غير المادية / – تطرح الإستهلاكات | 180.439 / <120.752> | 190.112 / <166.553> | |
| 59.687 | 23.559 | ||
| – الأصول الثابتة المادية / – تطرح الإستهلاكات | 463.276 / <347.245> | 493.759 / <412.696> | |
| 116.031 | 81.063 | ||
| – الأصول الثابتة المالية | - | 1.500 | |
| - | 1.500 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 175.718 | 106.122 | |
| أصول غير جارية أخرى | - | - | |
| مجموع الأصول الغير جارية | 175.718 | 106.122 | |
| * الأصول الجارية | |||
| – الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم / – تطرح المدخرات | 283.066 / <11.000> | 315.999 / <11.000> | |
| 272.066 | 304.999 | ||
| – أصول جارية أخرى / – تطرح المدخرات / – توضيفات وأصول مالية أخرى | 179.473 / <0.458> / 905.620 | 170.256 / <0.458> | |
| – السيولة و ما يعادل السيولة | 70.882 | 1098.981 | |
| مجموع الأصول الجارية | 1427.583 | 1573.778 | |
| مجموع الأصول | 1603.301 | 1679.900 |
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار التونسي)
| الأموال الذاتية و الخصوم | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر / 2014 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر / 2013 |
|---|---|---|---|
| – الأموال الذاتية | |||
| – منح الإستثمار | 909.843 | 909.843 | |
| – استهلاكات منح الإستثمار | <757.716> | <660.081> | |
| – النتائج المؤجلة | 1104.696 | 915.624 | |
| الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 1256.823 | 1165.386 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 195.853 | 189.072 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 1452.676 | 1354.458 | |
| – الخصوم | |||
| * الخصوم الجارية | |||
| – المزودون | 71.801 | 81.517 | |
| – الخصوم الجارية الأخرى | 155.423 | 167.326 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 227.224 | 248.843 | |
| مجموع الخصوم | 227.224 | 248.843 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 1679.900 | 1.603.301 |
قائمة النتائج للسنة المحاسبية
المختومة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنود | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2013 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2014 |
|---|---|---|---|
| 2013 | 2014 | ||
| – إيرادات الإستغلال | |||
| – المداخيل | 688.855 | 559.879 | |
| – إيرادات الإستغلال الأخرى | 97.635 | ||
| – منح الإستغلال | 543.557 | 630.000 | |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 1232.412 | 1287.514 | |
| – أعباء الإستغلال | |||
| – المشتريات المستهلكة | <40.536> | <58.173> | |
| – مشتريات التموينات المستهلكة | <1.663> | <2.545> | |
| – أعباء الأعوان | <516.641> | <491.385> | |
| – مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | <123.977> | <111.251> | |
| – أعباء الإستغلال الأخرى | <511.493> | <453.014> | |
| مجموع أعباء الإستغلال | <1194.310> | <1116.368> | |
| نتيجة الإستغلال | 38.102 | 171.146 | |
| – أعباء مالية صافية | <2.061> | <4.661> | |
| – الخسائر العادية الأخرى | 29.805 | 22.062 | |
| – الأرباح العادية الأخرى | 125.188 | 8.513 | |
| – إيرادات التوضيفات | <1.962> | <1.207> | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 189.072 | 195.853 | |
| الأداءات على الأرباح | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | |||
| العناصر الطارئة | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 189.072 | 195.853 | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | |||
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 189.072 | 195.853 |
جدول التدفقات النقدية
المختومة للسنة المحاسبية
في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنود | 2013 | 2014 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية | 189.072 | 195.853 |
| تسويات بالنسبة ل: | ||
| * الإستهلاكات و المدخرات | 123.976 | 111.251 |
| * إستهلاكات منح الإستثمار | <119.686> | <97.635> |
| * تغييرات: | ||
| الحرفاء | <93.616> | <32.933> |
| أصول جارية أخرى | <13.673> | 9.217 |
| مزودون وخصوم أخرى | 23.600 | <21.619> |
| إستردادات على المدخرات | <6.410> | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 103.263 | 164.134 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| * الدفوعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة مادية و غير مادية | <16.122> | <41.655> |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | <16.122> | <41.655> |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| مقابيض متأتية من منح الإستثمار | 59.000 | |
| دفوعات / توضيفات | <291.480> | |
| مقابيض / توضيفات | 169.088 | 905.620 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | <63.392> | 905.620 |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | ||
| تغيير الخزينة | 23.749 | 1028.0.99 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 47.133 | 70.882 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 70.882 | 1098.981 |