إصلاح خطأ
إعلان عدد 2015405880SANB2 الصادر بالرائد الرسمي عدد 111 بتاريخ 15 سبتمبر 2015 ص. 5735 :
يقرأ : السيد جوهر الفرجاوي.
عوضا عن : السيد جوهر الفرجاني.
والبقية بدون تغيير.
ص 6155موازنات وحسابات مالية
الشركة الصناعيّة العامّة للمصافى - GIF "
الموازنة المقارنة في31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية | 3 | 339 896 | 325 690 |
| الاستهلاكات | 3 | -327 658 | -307 133 |
| 12 237 | 18 557 | ||
| الأصول المادية | 3 | 16 852 173 | 15 419 069 |
| الاستهلاكات | 3 | -12 094 805 | -11 503 766 |
| 4 757 368 | 3 915 303 | ||
| الأصول المالية | 4 | 173 500 | 180 000 |
| المدخرات | 4 | -50 000 | -50 000 |
| 123 500 | 130 000 | ||
| مجموع الأصول الثابتة | 4 893 105 | 4 063 859 | |
| أصول غير جارية أخرى | 0 | 0 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 4 893 105 | 4 063 859 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 5 | 4 698 136 | 5 201 507 |
| تطرح :المدخرات | -192 306 | -166 065 | |
| 4 505 829 | 5 035 442 | ||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 6 | 6 510 726 | 6 033 581 |
| تطرح :المدخرات | -2 265 347 | -2 280 103 | |
| 4 245 378 | 3 753 477 | ||
| أصول جارية أخرى | 7 | 3 116 844 | 304 818 |
| تطرح :المدخرات | -33 889 | -31 577 | |
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 8 | 284 830 | 357 631 |
| السيولة ومايعادل السيولة | 9 | 6 134 434 | 4 754 992 |
| مجموع الأصول الجارية | 18 253 427 | 14 174 783 | |
| مجموع الأصول | 23 146 532 | 18 238 643 |
الموازنة المقارنة في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| رأس المال الاجتماعي | 10 442 289 | 10 268 973 | |
| الاحتياطات | 3 774 838 | 3 900 937 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 609 016 | 678 899 | |
| النتائج المؤجلة | 142 347 | 927 629 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب | 14 968 490 | 15 776 438 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 487 868 | 485 592 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 10 | 15 456 359 | 16 262 031 |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 11 | 1 094 477 | 0 |
| المدخرات | 0 | 0 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 1 094 477 | 0 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 12 | 2 183 843 | 911 662 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 13 | 1 304 902 | 1 064 950 |
| المساعدات البنكية وغيرها من الخصوم المالية | 14 | 3 106 952 | 0 |
| مجموع الخصوم الجارية | 6 595 697 | 1 976 612 | |
| مجموع الخصوم | 7 690 174 | 1 976 612 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 23 146 532 | 18 238 643 |
قائمة النتائج في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| إيضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 | |
|---|---|---|---|
| ايرادات الاستغلال | |||
| 15-1 | 12 383 953 | 10 696 840 | مداخيل |
| 87 324 | 103 273 | ايرادات الاستغلال الأخرى | |
| 12 471 277 | 10 800 113 | مجموع ايرادات الاستغلال | |
| أعباء الاستغلال | |||
| 15-2 | 232 382 | -92 409 | التغيرات في مخزونات المنتجات المصنعة |
| 15-2 | 270 989 | 735 212 | التغيرات في مخزونات المواد الخام والمستهلكة |
| 15-2 | 5 106 919 | 4 054 987 | مشتريات السلع المستهلكة |
| 15-2 | 401 649 | 281 498 | مشتريات التموينات المستهلكة |
| 4 127 442 | 3 586 570 | أعباء الأعوان | |
| 667 189 | 646 955 | مخصصات الاستهلاكات | |
| 14 263 | 427 855 | مخصصات المدخرات | |
| 1 275 211 | 766 900 | أعباء الاستغلال الأخرى | |
| 12 096 044 | 10 407 568 | مجموع أعباء الاستغلال | |
| 15-3 | 375 233 | 392 545 | نتيجة الاستغلال |
| 126 614 | -70 482 | أعباء مالية صافية | |
| 336 129 | 105 616 | إيرادات التوظيفات | |
| 30 296 | 18 952 | الأرباح العادية الأخرى | |
| 23 607 | 7 645 | الخسائر العادية الأخرى | |
| 591 437 | 579 950 | نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | |
| 15-4 | 103 569 | 94 358 | الأداءات على الأرباح |
| 15-5 | 487 868 | 485 592 | نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات |
| 0 | 0 | العناصر الطارئة (أرباح/خسائر) | |
| 487 868 | 485 592 | النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | |
| 0 | 0 | انعكاسات التعديلات المحاسبية | |
| 487 868 | 485 592 | النتيجة بعد التعديلات المحاسبية |
جدول التدفقات النقدية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيان | ايضاحات | 31ديسمبر 2014 | 31ديسمبر 2013 |
|---|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| النتيجة الصافية | 487 868 | 485 592 | |
| تسويات بالنسبة: | |||
| الاستهلاكات | 667 189 | 646 955 | |
| المدخرات | 107 701 | 521 924 | |
| نقض المدخرات | -93 903 | -162 283 | |
| منح الاستثمار المدرجة في النتيجة | -69 884 | -87 177 | |
| تغييرات في: | |||
| المخزونات | 503 371 | 642 803 | |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | -477 145 | 77 401 | |
| أصول أخرى | -2 739 226 | 169 368 | |
| المزودون والحسابات المتصلة بهم | 1 512 133 | 77 371 | |
| زائد أو فائض قيمة التفويت | -29 000 | 0 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -130 896 | 2 371 953 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الأستثمار | |||
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول ثابتة مادية وغير مادية | -1 502 935 | -556 528 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول ثابتة مادية وغير مادية | 29 000 | 33 000 | |
| الدفوعات المتعلقة باقتناء أصول مالية | 6 500 | -289 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | 0 | 0 | |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الاستثمار | -1 467 435 | -523 817 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | |||
| حصص الأرباح وغيرها من أنواع التوزيع | 0 | 0 | |
| مقابيض اثر اصدار أسهم | -1 223 657 | -997 857 | |
| مقابيض متأتية من القروض | 1 244 433 | 0 | |
| سداد القروض | -149 956 | 0 | |
| منح الاستثمار | 0 | 189 531 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة التمويل | -129 180 | -808 326 | |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة ومايعادل السيولة | -79 962 | ||
| تغيير الخزينة | 959 849 | -1 727 510 | |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 3 795 143 | 4 754 992 | |
| الخزينة عند ختم الفترة المحاسبية | 6-2 | 4 754 992 | 3 027 481 |
رأي مراقب الحسابات حول القوائم المالية :
في رأينا، نشهد بأن القوائم المالية للشركة العالمية لتوزيع السيارات القابضة بتاريخ 31 ديسمبر 2014 قانونية وصادقة وتعكس بصورة وفية منكافة النواحي الجوهرية، الوضعية المالية للشركة وكذلك نتيجة عملياته وتدفقاته النقدية للسنة المنتهية بذات التاريخ، وفقاً لمبادئ المحاسبة المقبولة بالبلاد التونسية