موازنات وحسابات مالية
المخبر المركزي لتحاليل و التجارب
الموازنة
للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2014
(محتسب بالدينار التونسي)
| البيان | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| الاصول | ||
| الاصول غير الجارية | ||
| الاصول الثابتة الغير المادية | 129 103 | 129 103 |
| الاستهلاكات | (128 919) | (128 753) |
| 183 | 350 | |
| الاصول الثابتة المادية | 16 463 657 | 15 041 299 |
| الاستهلاكات | (11 295 457) | (10 710 404) |
| 5 168 200 | 4 330 896 | |
| الاصول المادية | 12 595 | 10 995 |
| المدخرات | 0 | 0 |
| 12595.395 | 10995 | |
| مجموع الاصول الثابتة | 5 180 979 | 4 342 241 |
| الاصول غير الجارية اخرى | 0 | 0 |
| مجموع الاصول غير الجارية | 5 180 979 | 4 342 241 |
| الاصول الجارية | ||
| المخزونات | 323 454 | 262 847 |
| المدخرات | (68 982) | (68 982) |
| 254 472 | 193 865 | |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 2 405 694 | 2 584 638 |
| المدخرات | (1 622 286) | (1 834 633) |
| 783 407 | 750 005 | |
| اصول جارية اخرى | 19 915 885 | 20 582 963 |
| المدخرات | (59 445) | (59 445) |
| 19 856 440 | 20 523 519 | |
| توظيفات واصول مالية اخرى | 0 | 5 300 000 |
| السيولة و ما يعادل السيولة | 5 839 686 | 715 804 |
| مجموع الاصول الجارية | 26 734 006 | 27 483 193 |
| مجموع الاصول | 31 914 985 | 31 825 434 |
الامول الذاتية و الخصوم
| البيان | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| الامول الذاتية | ||
| رأس المال الاجتماعي | 1 268 981 | 1 268 981 |
| احتياطات قانونية | 0 | 0 |
| الارباح المؤجلة | 755 900 | 1 293 678 |
| الاموال الذاتية الاخرى | 27 968 142 | 27 849 872 |
| تعديل المحاسبة | (671 572) | 0 |
| مجموع الامول الذاتية قبل احتساب نتيجة الفترة | 29 321 451 | 30 412 531 |
| نتيجة الفترة | 228 532 | (537 778) |
| مجموع الامول الذاتية | 29 549 984 | 29 874 753 |
| الخصوم | ||
| الخصوم الغير الجارية | ||
| المدخرات | 25 668 | 22320 |
| مجموع الخصوم الغير الجارية | 25 668 | 22 320 |
| الخصوم الجارية | ||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 1 226 016 | 673 570 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 1 113 317 | 1 254 791 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم المالية | 0 | 0 |
| مجموع الخصوم الجارية | 2 339 333 | 1 928 361 |
| مجموع الخصوم | 2 365 001 | 1 950 681 |
| مجموع الامول الذاتية و الخصوم | 31 914 985 | 31 825 434 |
قائمة النتائج
للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2014
(محتسب بالدينار التونسي)
| إيرادات الاستغلال | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| مداخيل | 3 401 008 | 3 400 611 |
| ايرادات الاستغلال الأخرى | 642 590 | 948 405 |
| مجموع ايرادات الاستغلال الأخرى | 4 043 598 | 4 349 016 |
| أعباء الاستغلال | ||
| الشراءات المستهلكة | 571 452 | 416 191 |
| اعباء الاعوان | 2 719 002 | 2 886 101 |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات | 376 729 | 1 325 127 |
| اعباء الاستغلال الاخرى | 526 882 | 505 489 |
| مجموع أعباء الاستغلال | 4 194 065 | 5 132 908 |
| نتيجة الاستغلال | -150 467 | -783 892 |
| أعباء مالية صافية | 677 | -30 |
| ايرادات مالية | 340 032 | 286 313 |
| الارباح العادية الاخرى | 24 463 | 2 731 |
| الخسائر العادية الاخرى | 21 267 | -1 887 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الاداءات | 235 973 | -496 765 |
| الاداءات على الارباح | -7440.276 | -41 013 |
| النتيجة الصافية | 228 532 | -537 778 |
| البيان | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
|---|---|---|
| جدول التدفقات النقدية / للسنة المحاسبية المختومة في 31/12/2014 / (محتسب بالدينار التونسي ) | ||
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | 31/12/2014 | 31/12/2013 |
| النتيجة الصافية | 228 532 | -537 778 |
| تسويات بالنسبة لـ: | ||
| مخصصات الاستهلاكات و المدخرات | 376 729 | 1 325 127 |
| تغيرات : | ||
| المخزونات | -60 607 | -34 454 |
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 178 945 | -226 181 |
| اصول جارية اخرى | -167 921 | 21 271 |
| المزودون و الخصوم الجارية الاخرى | 410 973 | -49 574 |
| حصة منحة الاستثمار | -553 302 | -801 105 |
| نتائج تعديل المحاسبة | -508 | 0 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | 412 841 | -302 694 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | ||
| الدفوعات الناتجة عن اقتناء أصول ثابتة مادية و غير مادية | -1 422 358 | -369 271 |
| المقابيض المتأتية من بيع أصول ثابتة مادية | 0 | 0 |
| الدفوعات الناتجة عن اقتناء أصول مالية | -1 600 | 0 |
| المقابيض المتأتية من بيع أصول مالية | 0 | 300 |
| التدفقات النقدية االمتأتية من أنشطة الاستثمار | -1 423 958 | -368 971 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| المقابيض المتأتية من منح الاستثمار | 835 000 | 794 000 |
| التدفقات النقدية االمتأتية من أنشطة التمويل | 835 000 | 794 000 |
| تغير الخزينة | -176 117 | 122 335 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 6 015 804 | 5 893 469 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 5 839 686 | 6 015 804 |