نشرة قانونية

نشرة قانونية

شركة حنبعل للإيجار المالي

شركة خفية الاسم، رأس مالها 28 700 000 دينار مقسمة ل 5 740 000 سهم بقيمة اسمية 5 د محررة بالكامل.

رقم السجل التجاري : B138 962 001

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة ملاران، عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس

الهاتف : 71 139 400 الفاكس : 71 139 460

البريد الالكتروني : commercial@hannibalease.com.tn

تم ترقيم شركة حنبعل للإيجار المالي ب ب (تون) على المدى الطويل مع آفاق تطور مستقر و ب (تون) على المدى القصير من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2015/01/30

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي

"حنبعل للإيجار المالي 2015-02" بمبلغ قدره 30 000 000 دينارقابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 دينار صادر عن طريق عرض للمساهمة العامة

سعر الإصدار : 100 دينار

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

%7.65 و/ أو نسبة الفائدة في السوق النقدية سنوي قار لكل 5/1 بداية الصنف أ 5 سنوات

+%2.35 من السنة الأولى

الصنف سنوي قار لكل 5/1 بداية 7 سنوات مع سنتين مهلة %7.85

ب من السنة الثالثة

هذا الإصدار لحنبعل للإيجار المالي تلقى ترقيم ب ب (تون) من طرف وكالة الترقيم فيتش راتينغز بتاريخ 2015/12/08

1 معلومات ذات طابع عام حول حنبعل | الشكل القانوني : شركة خفية الإسم. | 3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من

للإيجار المالي : القانون الأساسي) :

التشريع الخاص المعمول به : تخضع

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي : يتمثل الغرض الاجتماعي للشركة في القيام الشركة لأحكام القانون عدد 65-2001

بعمليات الإيجار المالي المتعلقة بالمنقولات التسمية : حنبعل للإيجار المالي. الصادر بتاريخ 10 جويلية 2001 الخاص

والعقارات | للاستعمال | المهني | والصناعي

شركة خفية الاسم. | بشركات القرض والذي تم تغييره وتكميله | والفلاحي | والتجاري | والخدمات. | ويمكن

المقر الاجتماعي : نهج بحيرة مالاران عمارة | بالقانون عدد 19-2006 المؤرخ في 02 | للشركة القيام بكل العمليات المالية والصناعية

التريكي- ضفاف البحيرة - 1053 تونس. | ماي 2006. كما تخضع الشركة للقانون عدد | والتجارية والعمليات العقارية والغير عقارية

التي لها علاقة مباشرة أو غير مباشرة الهاتف : 71 139 400 89-94 الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994

بالغرض الاجتماعي المذكور أعلاه. الفاكس : 71 139 460 الخاص بالإيجار المالي والقانون عدد 90-94

4.1 السجل التجاري :

الصادر بتاريخ 26 جويلية 1994 والمتعلق

البريد الإلكتروني : رقم السجل التجاري : B138962001 بالتراتيب الجبائية للإيجار المالي.

commercial@hannibalease.com.tn 5.1 السنة المحاسبية :

تاريخ التأسيس والمدة :

موقع الواب : www.hannibalease.com.tn من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر.

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص | تاريخ التأسيس : 2001/07/11. | 6.1 الجنسية : تونسية.

المعمول به : | المدة : 99 سنة. | 7.1 المعرف الجبائي : 766 895 FAM000

8.1 النظام الجبائي : | طرح الإهتلاكات المالية للشركات الناشطة في | 10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على

قطاع الإيجار المالي بالنسبة للعقود الممضاة وثائق الشركة :

القانون العام المنظم لجباية شركات الإيجار

بداية من غرة جانفي 2008. المقر الاجتماعي للشركة : نهج بحيرة مالاران المالي وخصوصا القوانين عدد 89-94

عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس. و90-94 بتاريخ 26 جويلية 1994 المتعلقة بالإضافة إلى ذلك، تتمتع الشركة بموجب

11.1 المسؤول المكلف بالعلاقات مع بالأحكام الجبائية الخاصة بالإيجار المالي، القانون رقم 29-2010 بتاريخ 7 جويلية

المساهمين، حاملي الرقاع، هيئة السوق

القانون عدد 98-2000 بتاريخ 25 ديسمبر | 2010، بتشجيع الشركات على إدراج أسهمها | المالية وتونس للمقاصة :

في البورصة بمعدل انخفاض 20٪ على فترة رئيس قسم مراقبة التصرف والمخاطر لحنبعل 2000 المتعلق بقانون المالية لسنة 2001

خمس سنوات بداية من سنة 2013. للإيجار المالي : السيد فؤاد بوعزرة. والذي نص على خصم الاهتلاكات المالية

9.1 رأس المال الاجتماعي : الهاتف : 71 139 400

عوضا عن الاهتلاكات العادية لشركات الإيجار

الفاكس : 71 139 460

المالي وكذلك القانون عدد 70-2007 بتاريخ ارتفع رأس المال الاجتماعي إلى 28 700 000

27 ديسمبر 2007 المتعلق بقانون المالية | دينار مقسمة إلى 5 740 000 سهم ذات قيمة | 1

تخفيض القيمة الاسمية من 10 د ت إلى 5 د ت 1

لسنة | 2008 والذي ينص على إلغاء | اسمية 5 دينار محررة بالكامل. | مقررة من الجلسة العامة الغير عادية في 2012/07/16

2 هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد محمد الهاشمي الجيلاني* | نفسه | رئيس | 2017-2015 | تونس

السيد الهادي الجيلاني* | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد عبد الرزاق بن عمار* | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

التونسية المالية * | السيد عبد القادر الصغير | عضو | 2017-2015 | تونس

*United GulfBank, UGB | السيد محمد صالح فراد | عضو | 2017-2015 | تونس

Tunis International Bank, TIB* | السيد محمد فقيه | عضو | 2017-2015 | تونس

Investment Trust Tunisia* | السيد حاتم بن عمار | عضو | 2017-2015 | تونس

YKH Holding* | السيدة عواطف جويرو | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد رضا عياد*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

السيد يوسف إداني*I | نفسه | عضو | 2017-2015 | تونس

تعاونية التأمين للتعليم السيدة مريم بن عبد النبي

السيد زهير بسباسII | ممثل المساهمين الأقلية | عضو | 2017-2015 | تونس

• تم تجديد المدة النيابية من طرف الجلسة العادية العامة المنعقدة في 27 ماي 2015

عضو تم تعيينه من طرف الجلسة العامة العادية المنعقدة في 27 ماي 2015

I أعضاء مستقلين

II عضو ممثل المساهمين الأقلية

2.2 المراقبة :

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

مكتب السيد لوزير عضو Deloitte Touche Tohmatsu Limited

عمارة سولاريس الطابق الرابع مكتب 1 و2 - 1053

ضفاف البحيرة تونس *2017-2015 هيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في شخص السيد

الهاتف : 71 862 430 - الفاكس : 70 862 437

محمد لوزير

FINOR عمارة مركز المدينة الدولي - برج المكاتب - المركز

عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية وممثل في | العمراني الشمالي - 1082 تونس | 2015-2013

شخص السيد مصطفى مذيوب الهاتف : 70 728 450 - الفاكس : 70 728 405

• مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 27 ماي 2015

مدة مجددة من طرف الجلسة العامة العادية بتاريخ 17 ماي 2013

3 معلومات عامة حول الإصدار :

1.3 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامٌة العادية في اجتماعها المنعقد يوم 2015/05/27، المصادقة على إصدار قرض أو عدة قروض رقاعية و/أو ثانوية بمبلغ جملي لا يتجاوز 120 مليون دينار في سنة 2015 و2016 كما منحت السلطات الكاملة لمجلس الإدارة لتحديد المبالغ المتتالية ومختلف شروط إصدار هذه القروض.

في هذا الإطار، اجتمع مجلس الإدارة في 2015/12/25 وصادق على حيثيات وشروط إصدار القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي" 02-2015" وتحديد المبلغ، الأحكام والشروط كما يلي :

أ. مبلغ القرض : 30 000 000 (ثلاثون مليون دينار) يمكن ترفيعها لمبلغ أقصى 40 000 000 (أربعون مليون دينار) ب. القيمة الاسمية للرقاع : 100 دينار للرقعة الواحدة.

ت. شكل الرقاع : اسمية.

ث. | سعر الإصدار : | 100 دينار

للرقعة الواحدة تدفع بالكامل عند الإكتتاب. ج. المدة ونسبة الفائدة : الصنف أ : المدة : 5 سنوات، نسبة الفائدة : %7.65 السنة أو متغيرة (نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.35) باختيار من المكتتبين الصنف ب : المدة : 7 سنوات (مع سنتين مهلة) نسبة الفائدة : %7.85 خام في السنة

ح. | الاهتلاك : | تكون الرقاع المصدرة

في مجملها موضوع استهلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية أي 20 دينار بالنسبة للرقعة الواحدة. ويبدأ اهتلاك القرض في السنة الأولى للصنف أ والسنة الثالثة للصنف ب. 2.3 معلومات تهم العملية :

المبلغ الاسمي للقرض :

30 000 000 دينار قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000. سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض "حنبعل للإيجار المالي 2015-02" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

المدخول الخام والصافي للقرض :

يبلغ | المدخول | الخام | للقرض

30 000 000 دت قابلة للزيادة إلى حد أقصى قدره 40 000 000 دت وقدرت

مصاريف | الإعداد | وعمولة | التوظيف

ب120 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 21 000 دينار ومصاريف بورصة تونس للأوراق المالية 3 000 دينار دون

احتساب | الآداء | على | القيمة | المضافة

ومصاريف تونس للمقاصة خلال كامل مدة 2

القرض ب31 609 دينار دون احتساب الآداء على القيمة المضافة ومصاريف أخرى ترتفع إلى 2 000 دينار أي مصاريف جملية ب177 609 دينار وبذلك يكون المدخول الصافي لهذا القرض 29 822 391 دينارا. 3.3 - فترة الإكتتاب والتسديد :

ستفتح الإكتتابات لهذا القرض ابتداء من 2016/01/18 وستختم بدون إعلام في أجل أقصاه 2016/03/28. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الإكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب(40 000 000) مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الإكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 400 000 رقاع.

في حال تجاوز الإكتتاب أو ما يعادل مبلغ 30 000 000 د في تاريخ غلق مدة الإكتتاب، أي 2016/03/28، سيتم غلق الإكتتابات لهذا القرض وتطابق مبلغ الإصدار مع المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

في حال إكتتاب مبلغ لا يتجاوز 30 000 000 د

في | تاريخ | غلق | مدة | الإكتتاب، | أي

2016/03/28، يتم تمديد الإكتتابات إلى 2016/04/18 وذلك مع الحفاظ على تاريخ التمتع بالفوائد. وفي حال تجاوز هذا التاريخ سيكون مبلغ الإصدار هو المبلغ المجمٌع من طرف الشركة.

ويتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على إثر الختم النهائي للإكتتابات.

4.3 المؤسسات المالية المكلفة بقبول الإكتتاب من العموم :

يتم قبول الإكتتابات والدفوعات ابتداء من 2016/03/28 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر - المدرج ج الطابق الثاني، نهج بحيرة كنستنس - ضفاف البحيرة تونس.

2 يتم تحديد ھذه الرسوم على أساس افتراض أن ھذا القرض ب30 000 000 دت مكتتب إلى 25٪ للصنف أ بنسبةقارة، و25٪للصنفأبنسبةمتغيرةو50٪للصنفب.

5.3 - الهدف من عملية الإصدار :

تهدف عملية الإصدار إلى تمويل الأصول الثابتة الموجهة للإيجار المالي في سنة 2016 والذي يرتفع إلى 266.2 مليون دينار.

في الواقع، مجموع الاحتياجات المالية للتمويل الرقاعي المنتظر لسنة 2016 هو 60 مليون دينار.

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4 نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات تسمية القرض : "حنبعل للإيجار المالي 02-2015".

نوعية السندات : رقاع.

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية. القانون الذي تخضع له هذه السندات: تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية.

صنف الرقاع : عادية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية السندات المكتتبة والصادرة من طرف الوسيط مرخص له موكل ماك وسيط في البورصة . 2.4 سعر الإكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقاع تدفع بالكامل عند الإكتتاب. سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الإكتتاب الفعلي والتحرير والتاريخ المحدد لغلق الإكتتاب أي في 2016/03/28. والدفع في هذا التاريخ الأخير.

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للإكتتاب والتحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة بين التاريخ الفعلي للإكتتاب وتاريخ اختتام الإكتتاب أي 2016/03/28 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المصدرة والذي سيعتمد

عند | المبادلات | في | البورصة | هو | يوم

2016/03/28.

4.4 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الإكتتاب.

5.4 نسبة الفائدة :

تعرض رقاع هذا القرض بنسبتي فائض مختلفتين حسب اختيار المكتتب :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.35 وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 235 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر مارس سنة (س-1) إلى شهر فيفري سنة (س).

• نسبة قارة : % 7.65 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة :

• نسبة قارة : % 7.85 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الإكتتاب.

الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 03/28 من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2021/03/28 بالنسبة للصنف أ و2023/03/28 بالنسبة للصنف ب.

في حال يكون المبلغ المكتتب للقرض 30 000 000 دينار

تكون قيمة الفوائد 6 885 000 دينار وذلك إذا تم إكتتاب كامل القرض للصنف أ بنسبة قارة.

أما إذا تم إكتتابه جمليا بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.35 تكون قيمة الفوائد 6 398 280 دينار (وذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب%7.1092 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر ديسمبر 2014 إلى شهر نوفمبر 2015، ذلك على سبيل المثال).

تكون قيمة الفوائد 11 775 000 دينار وذلك إذا تم إكتتاب كامل القرض للصنف ب بنسبة %7.85.

الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية.

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ب.

يتم | اهتلاك | القرض | بصفة | كاملة | في

2021/03/28 | بالنسبة | للصنف | أ

و2023/03/28 بالنسبة للصنف ب.

بالنسبة للصنف أ : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الأولى قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

بالنسبة للصنف ب : اهتلاك سنوي قار بخمس القيمة الاسمية ابتداءا من السنة الثالثة قدرها 20 د للرقعة الواحدة.

نسبة الفائدة الاسمية :

بالنسبة للصنف أ : قار : %7.65 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.35 : %7.1092. يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر ديسمبر 2014 إلى شهر نوفمبر 2015) زائد %2.35 (و ذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ب : قار %7.85 خام للسنة.

6.4 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب100 دينار للرقعة الواحدة.

7.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل03/28 من كل سنة.

يقع أول دفع للفوائد يوم 2017/03/28.

يقع | أول | تسديد | لأصل | القرض | في

2017/03/28 بالنسبة للصنف أ وفي 2019/03/28 بالنسبة للصنف ب.

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

نسبة المردودية المحينة والهامش المحين نسبة المردودية المحينة (إكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى

آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي % 7.65 سنويا بالنسبة للصنف أ و%7.85. سنويا بالنسبة للصنف ب.

الهامش المحين (إكتتاب بنسبة متغيرة) : هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية لل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر نوفمبر 2015يقدر ب%4.7592 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %7.1092 وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين % 2.35 وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

8.4 المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل | رقاع | "حنبعل | للإيجار | المالي

2015- 02" مصدرة حسب صنفين :

• الصنف أ : في مدة 5 سنوات

• الصنف ب : في مدة 7 سنوات مع مهلة سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض.

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و5 سنوات بالنسبة للصنف ب.

الاستدامة (إكتتاب بالنسبة القارة) :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة.

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.730 سنة بالنسبة للصنف أ و4.269 سنة بالنسبة للصنف ب.

9.4 الضمان :

هذا القرض الرقاعي لا يخضع إلى أي ضمان.

10.4 التصنيف :

ترقيم الشركة :

في 2015/01/30، أكدت مؤسسة فيتش راتينغز الترقيم الوطني لحنبعل للإيجار المالي على السلم الوطني والمتمثل كما يلي :

• الترقيم على المدى الطويل : BB (تون) - الترقيم على المدى القصير : B (تون) - تصنيف الترقيم على المدى الطويل : قار

تصنيف الإصدار :

أسندت وكالة الترقيم فيتش راتينغز التصنيف BB (تون) لقرض شركة حنبعل للإيجار

المالي | موضوع | هذه | النشرة | بتاريخ

2015/12/08.

معنى الترقيم الدولي :

+BB ،-BB، BB : المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد . القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. علامات " + " و "-" يمكن استخدامها لتحديد درجات الجودة.

B (المدى القصير) : المستحقات التي هناك شكوك حول إمكانية دفعها في الوقت المناسب لأصل الدين والفائدة بالمقارنة مع غيرها من الديون في البلاد . القدرة على دفع أصل الدين والفائدة في الوقت المناسب لا تزال حساسة للتغيرات الغير المواتية في عوامل التشغيل أو الظروف الاقتصادية والمالية. 12.4 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الإكتتاب مفتوحة لجميع الأشخاص الماديين والمعنويين المهتمين وذلك بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة.

14.3 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع :

يمكن لأصحاب الرقاع الاجتماع في جلسة عامة خاصة التي بإمكانها إصدار رأي أولي حول النقاط التي سيتم تداولها في الجلسة العامة للمساهمين. يقع تسجيل هذا الرأي بمحضر الجلسة العامة للمساهمين.

تعين الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع واحدا من أعضائها لتمثيلها والدفاع عن مصالح أصحاب الرقاع.

تطبّق أحكام الفصول327 و355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها. يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

14.4 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية لرقاع هذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية.

طبقا للأحكام الجاري به العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 - 113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20 . هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 1500 دينار على أن لا يتجاوز هذا المبلغ 1000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس.

5 معلومات عامة :

1.5 الوسيط المرخص له والمكلف من قبل الشركة المصدرة لمسك حسابات أصحاب الرقاع :

يقوم الوسيط بالبورصة ماك بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع التابعة للقرض "حنبعل للإيجار المالي 02-2015" وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

2.5 سوق السندات :

يوجد إلى آخر ديسمبر 2015، ستة قروض رقاعية التي أصدرتها الشركة المدرجة بسوق الرقاع :

"حنبعل للإيجار المالي 2-2010"

لمدة | 5 | سنوات ونسبة فائدة سنوية

45. %5 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 0.775 .

"حنبعل للإيجار المالي 1-2012" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.75 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2 . "حنبعل للإيجار المالي 1-2013" لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %6.9 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 1.9 . "حنبعل للإيجار المالي 2-2013" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.2 .

الصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.35 .

"حنبعل للإيجار المالي 01-2014" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.65 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3 .

الصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.8 .

"حنبعل للإيجار المالي 01-2015" الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.7 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.3 .

الصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.85 .

"حنبعل للإيجار المالي 01-2015" الثانوي الصنف أ لمدة 5 سنوات ونسبة فائدة سنوية %7.72 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + % 2.4 .

الصنف ب لمدة 7 سنوات مع سنتين مهلة ونسبة فائدة سنوية %7.92 .

لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية.

تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بتكليف الوسيط بالبورصة ماك، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي "حنبعل للإيجار المالي 02-2015" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس.

3.5 التعهد من طرف تونس للمقاصة : تتعهد شركة حنبعل للإيجار المالي بإتباع كل

الإجراءات | اللازمة | اثر | اختتام | الإكتتاب

لتسجيل رقاع هذا القرض "حنبعل للإيجار

المالي | 02-2015" | بحسابات | الشركة

التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية.

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع : كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

5.5 الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي :

وفق | قواعد | التصرف | الحذر | المنظٌمة

لمؤسٌسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الإكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرٌض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الآستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارٌة.

تتكون نشرية الاصدار الخاصة بهذه العملية من مذكرة عملية ووثيقة مرجعية "حنبعل للإيجار المالي 2015" وتحيين هذه الوثيقة. يجب أن تكون مرفقة بمؤشرات النشاط للإصدار للثلاثي الرابع من سنة 2015 بموجب اللوائح الحالية التي تحكم السوق المالية، لأي توظيف بعد 20 جانفي 2016. ستوضع على ذمة العموم بدون مصاريف مذكرة العملية مؤشرة من هيئة السوق المالية ووثيقة مرجعية ووثيقة تحيينها مسجلة لدى هيئة السوق المالية، بالمقر الاجتماعي لشركة حنبعل لللإيجار المالي، نهج بحيرة مالارن عمارة التريكي - ضفاف البحيرة - 1053 تونس والوسيط بالبورصة - ماك، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس

وبمواقع | الواب | لهيئة | السوق | المالية

www.cmf.org.tn وشركة ماك للوساطة بالبورصة www.macsa.com.tn.