التوظيف الرقاعي
شركة استثمار ذات رأس مال متغير
قانون 83-2001 في 24 جويلية 2001
الرائد الرسمي عدد 110 في 04 أكتوبر 1996
الموازنة
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2015 و2014
الوحدة (بالدينار)
| 2014 | 2015 | الأصول |
|---|---|---|
| 311 705 478 | 278 078 416 | أصل 1- محفظة السندات |
| 175 227 416 | 181 399 391 | أ- الرقاع والقيم المماثلة |
| 83 533 527 | 48 221 616 | ب - رقاع الخزينة المماثلة |
| 34 441 736 | 36 452 644 | د - رقاع خزينة بدون فائض |
| 620 709 | 396 396 | ه- أسهم صناديق مشتركة للديون |
| 17 882 090 | 11 608 369 | ج- أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية |
| 68 275 465 | 64 987 112 | أصل 2- التوظيفات النقدية والسيولة |
| 64 316 328 | 38 630 714 | أ- التوظيفات النقدية |
| - | 25 216 240 | ب- توظيفات لأجل |
| 3 959 137 | 1 140 158 | ج - الموجودات |
| 33 843 | 15 400 | أصل 3- أصول أخرى |
| 33 843 | 15 400 | فوائد مستحقة |
| - | - | الديون المستحقة |
| 380 014 787 | 343 080 927 | مجموع الأصول |
| الخصوم | ||
| 478 297 | 585 585 | خصم 1- ناشطون دائنون |
| 322 822 | 404 899 | خصم 2- دائنون آخرون |
| 801 119 | 990 484 | مجموع الخصوم |
| 363 646 599 | 327 701 062 | 1- رأس المال |
| 15 567 069 | 14 389 381 | 2- المبالغ القابلة للتوزيع |
| 15 566 574 | 14 387 286 | - مبالغ السنة المحاسبية |
| - | - | - مبالغ السنة المحاسبية المختومة |
| 495 | 2 095 | - المبالغ المؤجلة |
| 379 213 668 | 342 090 443 | الأصول الصافية |
| 380 014 787 | 343 080 927 | مجموع الخصوم والأصول الصافية |
قائمة النتائج
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2015 و 2014
الوحدة (بالدينار)
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| 15 308 526 | 14 343 201 | مداخيل محفظة السندات |
| 8 475 925 | 9 012 832 | أ- مداخيل الرقاع والقيم المماثلة |
| 6 194 463 | 4 742 356 | ب- مداخيل رقاع الخزينة |
| 638 138 | 588 014 | ج - مداخيل مؤسسات التوظيف الجماعي في الأوراق المالية / وصناديق مشتركة للديون |
| 3 930 556 | 2 598 172 | مداخيل التوظيفات النقدية |
| 1 566 942 | مداخيل التوظيفات لأجل | |
| 19 239 082 | 18 508 315 | مجموع المداخيل والتوظيفات |
| (1 920 408) | (2 346 822) | أعباء 1- أعباء التصرف في التوظيفات |
| 17 318 674 | 16 161 493 | دخل التوظيفات الصافي |
| (526 357) | (492 751) | أعباء 2- أعباء أخرى |
| 16 792 318 | 15 668 742 | نتيجة الاستغلال |
| (1 225 744) | (1 281 455) | إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال |
| 15 566 574 | 14 387 286 | مبالغ السنة المحاسبية القابلة للتوزيع |
| 1 225 744 | 1 281 455 | إيراد 3- تسوية نتيجة الاستغلال (إلغاء) |
| *35 487 | (306 980) | - تغير زوائد (أو نواقص) القيمة المحتملة على السندات |
| *459 902 | 982 061 | - زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات |
| (6) | (2 871) | نفقات تداول السندات |
| 17 287 700 | 16 340 951 | النتيجة الصافية للسنة المحاسبية |
صفحة 2570 | عدد 47
ص 2571قائمة تغير الأصول الصافية
السنة المحاسبية بـ 12 شهر المختومة في 31 ديسمبر 2015 و 2014
الوحدة (بالدينار)
| السنة 2014 | السنة 2015 | |
|---|---|---|
| - تغير الأصول الصافية الناتج عن عمليات الاستغلال | ||
| 16 792 318 | 15 668 742 | أ- نتيجة الاستغلال |
| 35 487* | (306 980) | ب- تغير زوائد أو نواقص القيمة المحتملة على السندات |
| 459 902* | 982 061 | ج- زوائد (أو نواقص) القيمة المحققة على التفويت في السندات |
| (6) | (2 871) | د- تفقات تداول السندات |
| -16 494 578 | 14 045 500-- | توزيع الأرباح |
| - معاملات على رأس المال | ||
| أ- اكتتابات | ||
| 295 536 500 | 272 830 | - رأس المال |
| -6 766 | 272 338 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع |
| 11 133 532 | 9 679 925 | - تسوية المبالغ القابلة للتوزيع |
| ب- إعادة الشراء | ||
| -299 049 100 | -309 391 900 | - رأس المال |
| -1 182 | -328 484 | - تسوية مبالغ السنة المحاسبية غير قابلة للتوزيع |
| -11 363 319 | -12 480 856 | - تسوية المبالغ القابلة للتوزيع |
| -2 957 213 | -37 123 225 | تغير الأصول الصافية |
| - الأصول الصافية | ||
| 382 170 881 | 379 213 668 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 379 213 668 | 342 090 443 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| - عدد الأسهم | ||
| 3 670 049 | 3 634 923 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 3 634 923 | 3 269 307 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| قيمة التصفية | ||
| 104,132 | 104,325 | أ- في بداية السنة المحاسبية |
| 104,325 | 104,636 | ب- في نهاية السنة المحاسبية |
| 4,24% | 4,40% | تغير أصول صافية - نسبة المردود السنوي |
محفظة السندات
السنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2015
الوحدة (بالدينار)
| تحديد السند | عدد السندات | تكلفة الاقتناء | فوائض جارية | خصم /قسط | القيمة المحتملة | القيمة في 2015/12/31 | النسبة من الأصول بالمانة | النسبة من الأصول بالمانة |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| قروض الشركات | 168 172 231 | 5 017 432 | 173 189 663 | 50,63% | 50,48% | |||
| الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2011 | 20 000 | 400 000 | 12 464 | - | - | 412 464 | 0,12% | 0,12% |
| الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2012 | 30 000 | 1 200 000 | 36 360 | - | - | 1 136 360 | 0,36% | 0,36% |
| الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2013 | 30 000 | 1 800 00 | 59 208 | - | - | 1 859 208 | 0,54% | 0,54% |
| الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2014 | 20 000 | 1 600 000 | 39 312 | 1 639 312 | 0,48% | 0,48% | ||
| الشركة الدولية للإيجار المالي 1-2015 7 سنوات CATB7,85% | 20 000 | 2 000 000 | 50 784 | 2 050 784 | 0,60% | 0,60% | ||
| بنك الأمان 15/2008 1 | 10 000 | 533 310 | 17 048 | - | - | 550 358 | 0,16% | 0,16% |
| بنك الأمان 20/2008 أ | 30 000 | 1 950 000 | 67 128 | - | - | 2 017 128 | 0,59% | 0,59% |
| بنك الأمان 15/2009 1 | 60 000 | 3 598 800 | 41 040 | - | - | 3 639 840 | 1,06% | 1,06% |
| بنك الأمان 2010 | 30 000 | 1 999 577 | 30 144 | - | - | 2 029 727 | 0,59% | 0,59% |
| بنك الأمان 2007 | 20 000 | 400 000 | 17 008 | - | - | 417 008 | 0,12% | 0,12% |
| بنك الأمان 1-2011 | 50 000 | 3 000 000 | 38 800 | - | - | 3 038 800 | 0,89% | 0,89% |
| بنك الأمان 2012 – بنسبة قارة | 20 000 | 1 400 000 | 20 272 | - | - | 1 420 272 | 0,41% | 0,42% |
| بنك الأمان 2012 – بنسبة متغيرة | 123 185 | 8 622 950 | 130 762 | - | - | 8 753 712 | 2,55% | 2,56% |
| بنك الأمان 1-2014 7 سنوات | 20 000 | 2 000 000 | 100 592 | 2 100 592 | 0,61% | 0,61% | ||
| بنك تونس العربي 1/2007 | 50 000 | 3 400 000 | 111 000 | - | - | 3 511 000 | 1,02% | 1,03% |
| بنك تونس العربي 2009 متبوع | 50 000 | 2 500 000 | 68 040 | - | - | 2 568 040 | 0,75% | 0,75% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2008 متبوع | 15 000 | 900 000 | 18 180 | - | - | 918 180 | 0,27% | 0,27% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2/2009 | 19 000 | 380 000 | 4 484 | - | - | 384 484 | 0,11% | 0,11% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2/2010 | 35 500 | 1 420 000 | 369 | - | - | 1 420 369 | 0,41% | 0,42% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2011 | 30 000 | 2 400 000 | 105 864 | - | - | 2 505 864 | 0,73% | 0,73% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 1/2012 | 30 000 | 1 200 000 | 34 680 | - | - | 1 234 680 | 0,36% | 0,36% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 1/2013 | 20 000 | 2 000 000 | 75 504 | - | - | 2 075 504 | 0,60% | 0,61% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 2/2013 | 30 260 | 3 026 000 | 22 392 | - | - | 3 048 392 | 0,89% | 0,89% |
| الشركة التونسية للإيجار المالي 1-2014 | 20 0000 | 1 600 000 | 74 032 | 1 674 032 | 0,49% | 0,49% | ||
| الشركة التونسية للإيجار المالي 3-2014 | 40 000 | 4 000 000 | 222 944 | 4 222 944 | 1,23% | 1,23% | ||
| الشركة التونسية للإيجار المالي 1-2015 | 37 500 | 3 750 000 | 110 670 | 3 860 670 | 1,13% | 1,13% | ||
| التجاري بنك 2010 | 20 000 | 857 120 | 35 744 | - | - | 892 864 | 0,26% | 0,26% |
| التجاري بنك متبوع 5،7 بالمائة 2015 | 10 000 | 1 000 000 | 10 328 | 1 010 328 | 0,29% | 0,30% | ||
| التجاري للإيجار المالي 2011 | 30 000 | 1 200 000 | 55 704 | - | - | 1 255 704 | 0,37% | 0,37% |
| التجاري للإيجار المالي 1-2012 | 15 000 | 1 200 000 | 35 808 | - | - | 1 235 808 | 0,36% | 0,36% |
| التجاري للإيجار المالي 2-2012 | 10 000 | 400 000 | 768 | - | - | 400 768 | 0,12% | 0,12% |
| بنك الإسكان 2009 | 25 895 | 1 791 934 | 228 | - | - | 1 792 162 | 0,52% | 0,52% |
| بنك الإسكان 1-2013 | 20 000 | 1 428 000 | 39 696 | - | - | 1 467 696 | 0,43% | 0,43% |
| بنك الإسكان متبوع 7 سنوات 2015 5،7 بالمائة | 60 000 | 6 000 000 | 213 456 | 6 213 456 | 1,81% | 1,82% | ||
| البنك الوطني الفلاحي 2009 متبوع | 50 000 | 2 999 000 | 95 240 | - | - | 3 094 240 | 0,90% | 0,90% |
| بنك تونس والإمارات 2009 | 41 100 | 1 644 000 | 20 386 | - | - | 1 664 386 | 0,49% | 0,49% |
| بنك تونس والإمارات 2010 صنف ب 20 سنة | 10 000 | 750 000 | 10 168 | - | - | 760 168 | 0,22% | 0,22% |
| بنك تونس والإمارات 2011 صنف أ 7 سنوات | 27 500 | 2 200 000 | 95 238 | - | - | 2 295 238 | 0,67% | 0,67% |
| بنك تونس والإمارات 2011 صنف ب 20 سنة | 25 000 | 2 125 000 | 94 900 | - | - | 2 219 900 | 0,65% | 0,65% |
| البنك التونسي الكويتي 2009 | 10 703 | 713 380 | 26 860 | - | - | 740 240 | 0,22% | 0,22% |
| البنك التونسي الكويتي 1-2012 | 50 000 | 2 857 250 | 18 480 | - | - | 2 875 730 | 0,84% | 0,84% |
| البنك التونسي الكويتي 2014 17,45% | 20 000 | 2 000 000 | 5 536 | 2 005536 | 0,58% | 0,59% | ||
| CHO 2009 | 5 000 | 250 000 | 1 352 | - | - | 251 352 | 0,07% | 0,07% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 2008 متبوع | 10 000 | 800 000 | 44 624 | - | - | 844 624 | 0,25% | 0,25% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2011 | 30 250 | 605 000 | 23 377 | - | - | 628 377 | 0,18% | 0,18% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2012 | 20 000 | 800 000 | - | 29 136 | 829 136 | 0,24% | 0,24% | |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 2/2012 | 20 000 | 1 200 000 | - | 53 504 | 1 253 504 | 0,37% | 0,37% | |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2014 | 15 000 | 1 200 000 | - | 32 196 | 1 232 196 | 0,36% | 0,36% | |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 2/2014 | 20 000 | 2 000 000 | - | 111 936 | - | 2 111 936 | 0,62% | 0,62% |
| المجمع الدولي للإيجار المالي 1/2015 | 15 000 | 1 500 00 | 50 304 | 1 550 304 | 0,45% | 0,45% | ||
| الوفاق 2010 نسبة السوق النقدية +0٫775 | 20 000 | 400 000 | - | 17 280 | - | 417 280 | 0,12% | 0,12% |
| ALW 2013 | 5 000 | 300 000 | - | 11 296 | - | 311 296 | 0,09% | 0,09% |
| حنبعل للإيجار المالي 1/2012 | 20 000 | 800 000 | - | 11 216 | - | 811 216 | 0,24% | 0,24% |
| حنبعل للإيجار المالي 1-2013 | 20 000 | 1 200 000 | - | 41 440 | - | 1 241 440 | 0,36% | 0,36% |
| حنبعل للإيجار المالي 2-2013 | 22 800 | 2 280 000 | 112 760 | 2 392 760 | 0,70% | 0,70% | ||
| حنبعل للإيجار المالي 2014 17,8% | 30 000 | 3 000 000 | 32 232 | 3 032 232 | 0,88% | 0,89% | ||
| حنبعل للإيجار المالي 2015 صنف ب 7 سنوات | 15 000 | 1 500 000 | 9 612 | 1 509 612 | 0,44% | 0,44% | ||
| موبلاتاكس 2010 قسط | 7 000 | 280 000 | - | 8 260 | - | 288 260 | 0,08% | 0,08% |
| موبلاتاكس 2008 | 10 000 | 200 000 | - | 2 976 | - | 202 976 | 0,06% | 0,06% |
| موبلاتاكس 2010TRB | 100 | 4 000 | - | 118 | - | 4 118 | 0,00% | 0,00% |
| العصرية للإيجار المالي 2012 | 20 000 | 2 000 000 | - | 90 320 | - | 2 090 320 | 0,61% | 0,61% |
| سرفيكوم2012 | 5 000 | 300 000 | - | 12 896 | - | 312 896 | 0,09% | 0,09% |
| الشركة التونسية للبنك 2011 | 45 000 | 2 570 850 | - | 126 210 | - | 2 697 060 | 0,79% | 0,79% |
| الشركة التونسية للبنك 2008 – 16 1/ | 12 500 | 703 125 | - | 24 433 | - | 727 558 | 0,21% | 0,21% |
| الشركة التونسية للبنك 2008- 20 1/ | 40 000 | 2 600 000 | - | 96 081 | - | 2 696 081 | 0,79% | 0,79% |
| الشركة التونسية للبنك 2008- 25 1/ | 70 | 5 040 000 | - | 171 976 | - | 5 211 976 | 1,52% | 1,52% |
| الشركة التونسية للبنك 1/2010 +0.70 بالمائة | 20 000 | 1 000 000 | - | 33 888 | - | 1 033 888 | 0,30% | 0,30% |
| الشركة التونسية للبنك 1/2010 +5.3 بالمائة | 75 00 | 4 998 750 | - | 178 117 | - | 5 176 867 | 1,51% | 1,51% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2011 | 30 000 | 600 000 | - | 15 456 | - | 615 456 | 0,18% | 0,18% |
| التونسية للإيجار المالي 2-2011 | 30 000 | 600 000 | - | 4 992 | - | 604 992 | 0,18% | 0,18% |
| التونسية للإيجار المالي 3-2011 | 40 000 | 1 600 000 | - | 69 120 | - | 1 669 120 | 0,49% | 0,49% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2012 | 20 000 | 1 600 000 | - | 47 424 | - | 1 647 424 | 0,48% | 0,48% |
| لتونسية للإيجار المالي 2-2012 قسط | 20 000 | 1 200 000 | - | 58 160 | - | 1 258 160 | 0,37% | 0,37% |
| التونسية للإيجار المالي 2013 | 15 000 | 900 000 | - | 33 600 | - | 933 600 | 0,27% | 0,27% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2013 | 20 000 | 2 000 000 | - | 28 528 | - | 2 028 528 | 0,59% | 0,59% |
| التونسية للإيجار المالي 2-2013 | 4 800 | 480 000 | - | 26 385 | - | 506 385 | 0,15% | 0,15% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2014 | 20 000 | 2 000 000 | - | 79 680 | - | 2 079 680 | 0,61% | 0,61% |
| التونسية للإيجار المالي 2-2014 | 20 000 | 2 000 000 | - | 5 792 | - | 2 005 792 | 0,58% | 0,59% |
| التونسية للإيجار المالي 1-2015 | 30 000 | 3 000 000 | 118 920 | 3 118 920 | 0,91% | 0,91% | ||
| التونسية للإيجار المالي 2010 متبوع | 20 050 | 401 000 | - | 15 815 | - | 416 815 | 0,12% | 0,12% |
| التونسية للإيجار المالي 2015-1 متبوع صنف ب 7 سنوات | 20 000 | 2 000 000 | 64 240 | 2 064 240 | 0,60% | 0,60% | ||
| التونسية فكتورينغ 2014-1 | 10 00 | 1 000 000 | - | 58 464 | - | 1 058 464 | 0,31% | 0,31% |
| الاتحاد البنكي للتجارة والصناعة 2013 | 20 000 | 2 000 000 | - | 63 920 | - | 2 063 920 | 0,60% | 0,60% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 2009 صنف ج | 100 000 | 7 000 000 | - | 150 400 | - | 7 150 400 | 2,08% | 2,09% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 1/2011 | 30 000 | 2 400 000 | - | 42 312 | - | 2 442 312 | 0,71% | 0,71% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 2/2011 | 75 000 | 4 284 750 | - | 192 366 | - | 4 477 116 | 1,31% | 1,31% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 1/2012 | 41 003 | 2 928 434 | - | 162 344 | - | 3 090 778 | 0,90% | 0,90% |
| الإتحاد الدولي للبنوك 2015 7 سنوات 5،7 بالمائة | 50 000 | 5 000 000 | 161 480 | 5 161 480 | 1,50% | 1,51% | ||
| اتحاد الفكتورينغ 2010 ن س ن +1 | 10 000 | 200 000 | - | 8 360 | - | 208 360 | 0,06% | 0,06% |
| اتحاد الفكتورينغ 2013 | 20 000 | 1 200 000 | - | 14 512 | - | 1 214 512 | 0,35% | 0,36% |
| سندات صادرة عن الدولة | 78 799 510 | (616 833) | 14 701 362 | 0 | 92 883 989 | 27,07%% | 27,15%% | |
| رفاع القرض الوطني 2014 | 8 000 000 | = | 209 728 | 8 209 728 | 2,39% | 2,40% | ||
| القرض الوطني 2014 | 8 000 000 | - | 209 728 | 8 209 728 | 2,39% | 2,40% | ||
| رفاع الخزينة مماثلة | 47 771 803 | (616 883) | 1 066 697 | - | 48 221 616 | 14,06% | 14,10% | |
| رفاع الخزينة بدون فانض | 23 027 707 | - | 13 424 938 | - | 36 452 644 | 10,63% | 10,66% | |
| أسهم FCC | 394 007 | 0 | 2 389 | 0 | 396 396 | 0,12% | 0,12% | |
| أسهم مؤسسات التوظيف الجماعي للأوراق المالية | 11 562 455 | 0 | 45 914 | 11 608 369 | 3,38% | 3,39% | ||
| المجموع | 258 928 202 | (616 883) | 19 721 184 | 45 914 | 278 078 416 | 81,05% | 81,29% |
القوائم المالية في مجملها تكون منشورة بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية