الجمهورية التونسية
موازنات وحسابات مالية
المؤسسة التونسية للأنشطة البترولية
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
الأصول
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية | 004 | 892.848.672,171 | 924.034.742,776 |
| تطرح الإستهلاكات | 680.614.828,252- | 661.236.837,552- | |
| 212.233.843,919 | 262.797.905,224 | ||
| الأصول الثابتة المادية | 005 | 4.272.186.505,064 | 3.866.565.766,852 |
| تطرح الإستهلاكات | 3.203.663.042,202- | 2.985.007.523,564- | |
| 1.068.523.462,862 | 881.558.243,288 | ||
| الأصول المالية | 006 | 169.466.776,511 | 151.931.171,540 |
| تطرح المدخرات | 1.433.805,000- | 983.665,000- | |
| 168.032.971,511 | 150.947.506,540 | ||
| أصول غير جارية أخرى | |||
| أصول غير جارية أخرى و أعباء مؤجلة | 007 | 49.582.474,034 | 25.306.062,383 |
| تطرح المدخرات | |||
| مجموع الأصول غير الجارية | 1.498.372.752,326 | 1.320.609.717,435 |
الأصول الجارية
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| المخزون | 008 | 91.733.683,789 | 72.712.112,865 |
| تطرح المدخرات | 20.273.526,709- | 5.175.408,707- | |
| 71.460.157,080 | 67.536.704,158 | ||
| الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم | 009 | 1.298.645.508,958 | 1.177.786.966,475 |
| تطرح المدخرات | 5.515.881,791- | 5.621.394,730- | |
| 1.293.129.627,167 | 1.172.165.571,745 | ||
| الدولة | 010 | 969.582.496,225 | 1.143.627.710,733 |
| الحسابات الجارية للشراكات البترولية | 011 | 422.455.911,168 | 393.147.166,501 |
| تطرح المدخرات | 21.712.920,231- | 10.893.705,510- | |
| 400.742.990,937 | 382.253.460,991 | ||
| أصول جارية أخرى و حسابات تسوية | 012 | 9.717.440,677 | 9.025.569,419 |
| تطرح المدخرات | 5.196.999,800- | 5.196.999,800- | |
| 4.520.440,877 | 3.828.569,619 | ||
| توظيفات و أصول مالية أخرى | 013 | 11.157.628,720 | 8.023.489,039 |
| السيولة و ما يعادل السيولة | 014 | 1.153.433.027,641 | 1.063.326.005,841 |
| تطرح المدخرات | 2.486,508- | 2.486,508- | |
| 1.153.430.541,133 | 1.063.323.519,333 | ||
| مجموع الأصول الجارية | 3.904.023.882,139 | 3.840.759.025,618 |
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| مجموع الأصول | 5.402.396.634,465 | 5.161.368.743,053 |
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البند | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 15-1 | 138.555.058,000 | 138.555.058,000 |
| احتياطات | 15-2 | 30.950.000,000 | 30.950.000,000 |
| أموال ذاتية أخرى | 15-3 | 1.533.800.909,824 | 1.532.188.191,271 |
| النتائج المرحلة | 15-4 | 85.117.087,624 | 85.117.087,624 |
| نتيجة السنة المحاسبية | 15-5 | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 |
| مجموع الأموال الذاتية | 1.977.256.150,771 | 2.283.555.816,573 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| قروض المؤسسة | 16-1 | 669.805.136,572 | 175.883.400,000 |
| قروض الدولة | 16-3 | 17.715.948,000 | 17.715.948,000 |
| مخصصات للمخاطر و الأعباء | 017 | 306.933.034,584 | 233.851.172,899 |
| فوارق التحويل الدائنة | 16-2 | 2.733.954,072 | 2.789.058,133 |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 997.188.073,228 | 430.239.579,032 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 018 | 59.880.385,311 | 354.185.518,494 |
| الدولة | 019 | 1.305.211.247,987 | 1.039.921.121,087 |
| الحسابات الجارية للشراكات البترولية | 020 | 833.159.606,987 | 899.806.158,236 |
| خصوم جارية أخرى | 021 | 47.715.760,080 | 30.853.781,666 |
| الخصوم المالية الأخرى | 022 | 181.985.410,101 | 122.806.767,965 |
| مجموع الخصوم الجارية | 2.427.952.410,466 | 2.447.573.347,448 | |
| مجموع الخصوم | 3.425.140.483,694 | 2.877.812.926,480 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 5.402.396.634,465 | 5.161.368.743,053 |
قائمة النتائج
(بالدينار)
| البند | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| إيضاحات | 2015 | 2014 | |
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 024 | 1.218.696.937,835 | 2.152.719.446,487 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 025 | 53.040.482,922 | 50.469.019,292 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 1.271.737.420,757 | 2.203.188.465,779 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| تغير مخزون البترول | 026 | 16.938.179,874 | -41.372.422,331 |
| مشتريات التموين | -314.830.932,020 | -362.235.909,860 | |
| تغير مخزون التموين | 2.083.391,050 | 5.238.145,897 | |
| مشتريات التموين المستهلكة | 027 | -312.747.540,970 | -356.997.763,963 |
| أعباء الأعوان | 028 | -27.392.843,758 | -24.089.952,167 |
| مخصصات الإستهلاك | 029 | -239.427.901,358 | -178.102.621,286 |
| مخصصات المدخرات / إسترجادها | 030 | -98.384.843,801 | -100.486.605,859 |
| ضرائب و أداءات | 031 | -134.131.042,331 | -281.048.645,442 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 032 | -14.777.711,431 | -11.769.162,581 |
| مجموع أعباء الإستغلال | -809.923.703,775 | -993.867.173,629 | |
| نتيجة الإستغلال | 461.813.716,982 | 1.209.321.292,150 | |
| أعباء مالية صافية | 033 | 1.594.383,896 | -28.830.126,221 |
| إيرادات التوظيفات | 034 | 36.803.485,455 | 36.849.339,311 |
| الأرباح العادية الأخرى | 035 | 59.913,345 | 135.102,287 |
| الخسائر العادية الأخرى | 036 | -468.135,001 | -2.289.798,599 |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الضرائب | 499.803.364,677 | 1.215.185.808,928 | |
| الضرائب على الأرباح | 037 | -310.970.269,354 | -718.440.329,250 |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الضرائب | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 | |
| العناصر الطارئة | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية صافية من الضرائب | 0,000 | ||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية بعد التعديلات | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 |
جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| مداخيل و غيرها من إيرادات الإستغلال | 1.271.737.420,757 | 2.203.188.465,779 | |
| إنتاج مخزون/خروج السلع من المخازن | 026 | 16.938.179,874 | 41.372.422,331- |
| إنتاج | 1.288.675.600,631 | 2.161.816.043,448 | |
| مشتريات مستهلكة | 027 | 312.747.540,970- | 356.997.763,963- |
| أعباء خارجية أخرى | 032 | 14.777.711,431- | 11.769.162,581- |
| القيمة المضافة | 961.150.348,230 | 1.793.049.116,904 | |
| ضرائب و أداءات | 031 | 134.131.042,331- | 281.048.645,442- |
| أعباء الأعوان | 028 | 27.392.843,758- | 24.089.952,167- |
| زائد الإستغلال الخام | 799.626.462,141 | 1.487.910.519,295 | |
| مخصصات الإستهلاكات | 029 | 239.427.901,358- | 178.102.621,286- |
| مخصصات المدخرات و استردادات على المدخرات | 030 | 98.399.243,801- | 100.486.605,859- |
| أعباء مالية صافية | 033 | 1.594.383,896 | 28.830.126,221- |
| إيرادات التوظيفات | 034 | 36.817.885,455 | 36.849.339,311 |
| مرابيح عادية | 035 | 59.913,345 | 135.102,287 |
| خسائر عادية | 036 | 468.135,001- | 2.289.798,599- |
| الضرائب على الأرباح | 037 | 310.970.269,354- | 718.440.329,250- |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الضرائب | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية صافية من الضرائب | 0,000 | ||
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 188.833.095,323 | 496.745.479,678 |
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| 2014 | 2015 | إيضاحات |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | ||
| 496.745.479,678 | 188.833.095,323 | النتيجة الصافية |
| تسويات بالنسبة ل : | ||
| 278.589.227,145 | 337.812.745,159 | مخصصات الاستهلاكات والمدخرات |
| استهلاكات منح الإستثمار | ||
| 34.230.000- | 0,000 | زائد أو ناقص قيمة التفويت فى اصول ثابتة مادية |
| زائد أو ناقص قيمة التفويت في اصول مالية | ||
| 2.150.929.570 | 436.809.866 | خسائر في الأصول متأتية من التخلي عن الإستثمارات |
| فوارق الصرف | ||
| تغيرات : | ||
| 36.134.276.434 | 19.021.570.924- | المخزونات |
| 5.983.242.408 | 120.858.542.483- | حرفاء و حسابات مرتبطة بهم |
| 122.011.162.310 | 174.045.214.508 | الدولة مدينة |
| 290.592.600- | 14.590.682.376- | حسابات جارية للشراكات المدينة |
| 181.285.595 | 529.270.808- | اصول جارية اخرى |
| 35.438.158.609- | 294.305.133.183- | مزودون و حسابات مرتبطة بهم |
| 394.873.910.521- | 265.290.126.900 | الدولة دائنة |
| 50.413.279.584 | 78.378.167.956- | حسابات جارية للشراكات الدائنة |
| 22.829.916.678 | 16.861.978.414 | خصوم جارية اخرى |
| 3.925.759.453 | 5.893.745.928 | فوائد جارية على الخصوم |
| 1.560.211.728- | 806.886.096- | فوائد جارية على الأصول |
| 586.767.455,397 | 460.683.462,272 | التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال |
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستثمار | ||
| 2.410.814.035- | 2.049.391.777 | الدفعات المتأتية من إقتناء أصول غير مادية |
| 337.892.617.716- | 364.289.385.394- | الدفعات المتأتية من إقتناء اصول ثابتة مادية |
| 34.230.000 | المقابيض المتأتية من التفويت في اصول ثابتة مادية | |
| 20.262.162.600- | الدفعات المتأتية من إقتناء سندات مساهمة لحساب الدولة | |
| 704.750.000- | 3.000.000.000- | الدفعات المتأتية من إقتناء سندات مساهمة مباشرة |
| 0,000 | 0,000 | مقابيض للتفويت في طنكماد |
| مقابيض متأتية من التفويت في سندات مساهمة لحساب الدولة | ||
| مقابيض للتفويت في مساهمات مباشرة |
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2015 | 2014 |
|---|---|---|---|
| مقابيض من قرض SOTUGAT | 1.295.607.980 | 2.939.309.774 | |
| دفوعات على قرض SOTUGAT | |||
| دفوعات على قرض خزينة | 4.224.049.442 | ||
| مقابيض على قروض الاعوان | 2.435.925.843 | 2.154.301.277 | |
| حسابات جارية لتمويل الاصول الثابتة | -16.053.343.677 | -7.756.329.981 | |
| دفوعات لصرف القروض للاعوان | -2.766.121.260 | -2.868.180.720 | |
| دفوعات لتصفية المدخرات | 0,000 | 0,000 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الاستثمار | -400.590.087.331 | -342.280.801.959 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالتمويل | |||
| مقابيض متأتية من القروض | 708.040.584.430 | 264.886.150.000 | |
| سداد القروض | -160.889.055.711 | -259.430.691.590 | |
| حصص الارباح المدفوعة | -493.995.479.678 | -438.190.738.568 | |
| الصندوق الإجتماعي | -1.137.281.447 | -1.153.182.192 | |
| مخصّصات لتمويل الإستثمارات | 200.000.000.000 | ||
| مصاريف و مقابيض متأتية من القروض الرقاعية | 2.269.200.000 | -14.000.000.000 | |
| التدفقات المالية المتأتية من انشطة التمويل | 54.287.967.594 | -247.888.462.350 | |
| انعكاسات تقلبات اسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | -24.274.320.735 | -6.565.823.568 | |
| تغير الخزينة | 90.107.021.800 | -9.967.632.480 | |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 1.063.323.519.333 | 1.073.291.151.813 | |
| الخزينة في آخر السنة المحاسبية | 1.153.430.541.133 | 1.063.323.519.333 |