إيضاحات حول البيانات المالية لسنة 2016
الشركة الجهوية للنقل لولاية نابل
الموازنة
(أعداد وقع جبرها بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | 2015 | 2016 | إيضاحات |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية | 165 885 | 170 981 | |
| تطرح: الإستهلاكات | (165 885) | (166 451) | |
| 0 | 4 530 | 1.4 | |
| الأصول الثابتة المادية | 57 151 893 | 69 327 123 | |
| تطرح: الإستهلاكات | (52 844 809) | (56 894 127) | |
| 14 307 084 | 12 432 995 | 2.4 | |
| الأصول المالية | 97 074 | 97 074 | |
| تطرح: المدخرات | (74 000) | (74 000) | |
| 23 074 | 23 074 | 3.4 | |
| مجموع الأصول الثابتة | 14 330 158 | 12 460 599 | |
| أصول غير جارية أخرى | 0 | 0 | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 14 330 158 | 12 460 599 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 1 129 021 | 1 121 552 | |
| تطرح: المدخرات | (62 214) | (62 214) | |
| 1 066 807 | 1 059 338 | 4.4 | |
| الزبائن والحسابات المتصلة بهم | 13 387 533 | 16 980 424 | |
| تطرح: المدخرات | (2 538 069) | (2 538 069) | |
| 10 849 464 | 14 442 355 | 5.4 | |
| أصول جارية أخرى | 3 760 741 | 4 126 132 | 6.4 |
| تطرح: المدخرات | (40 053) | (40 053) | |
| 3 720 688 | 4 086 079 | ||
| توظيفات و أصول مالية أخرى | 0 | 0 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 327 926 | 2 550 072 | 7.4 |
| مجموع الأصول الجارية | 15 964 885 | 22 237 644 | |
| مجموع الأصول | 30 295 043 | 34 698 443 |
الموازنة
(أعداد وقع جبرها بالدينار)
| البيان | إيضاحات | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | |||
| الأموال الذاتية و الخصوم | |||
| الأموال الذاتية | |||
| رأس المال الإجتماعي | 3 000 000 | 3 000 000 | |
| الإحتياطيات | 4 443 824 | 4 503 541 | |
| منحة الإستثمار | 1 213 717 | 1 877 310 | |
| النتائج المؤجلة | (33 203 706) | (25 243 819) | |
| التعديلات المحاسبية المؤثرة في النتائج المؤجلة | 0 | 0 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية | 8.4 | (24 546 166) | (15 862 968) |
| نتيجة السنة المحاسبية | (6 023 940) | (7 959 888) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | (30 570 106) | (23 822 856) | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 13 487 507 | 7 483 463 | |
| مدخرات للمخاطر والأعباء | 177 323 | 120 723 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 13 664 830 | 7 604 186 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 9.4 | 18 628 251 | 17 189 216 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 10.4 | 25 623 100 | 23 510 262 |
| المساعدات البنكية والخصوم المالية | 11.4 | 7 352 368 | 5 814 235 |
| مجموع الخصوم الجارية | 51 603 719 | 46 513 713 | |
| مجموع الخصوم | 65 268 549 | 54 117 899 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 34 698 443 | 30 295 043 |
قائمة النتائج
ضبط مسموح به
(أعداد وقع جبرها بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| الاستغلال إيرادات | |||
| مداخيل نقل المسافرين | 24 053 914 | 23 775 115 | |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 1 662 379 | 976 513 | |
| منحة الاستغلال | 18 672 000 | 16 672 000 | |
| مجموع إيرادات الاستغلال | 1.5 | 44 388 292 | 41 423 628 |
| أعباء الاستغلال | |||
| مشتريات التموينات المستهلكة | 2.5 | (10 455 737) | (10 239 500) |
| أعباء الأعوان | 3.5 | (30 607 987) | (28 747 582) |
| مخصصات الإستهلاكات و المدّخرات | 4.5 | (4 364 580) | (5 736 606) |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 5.5 | (3 019 398) | (2 991 350) |
| مجموع أعباء الاستغلال | (48 447 701) | (47 715 038) | |
| نتيجة الاستغلال | (4 059 409) | (6 291 410) | |
| أعباء مالية صافية | (1 935 408) | (1 637 311) | |
| إيرادات التوظيفات | 15 326 | 20 797 | |
| الأرباح العادية الأخرى | 6 308 | 2 610 | |
| الخسائر العادية الأخرى | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | (5 973 182) | (7 905 314) | |
| الأداءات على الأرباح | (50 758) | (54 574) | |
| النتيجة الصافية للسنة الحسابية | (6 023 940) | (7 959 888) | |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | - | - | |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | (6 023 940) | (7 959 888) |
جدول التدفقات النقدية
ضبط مسموح به
(أعداد وقع جبرها بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية | (6 023 940) | (7 959 888) |
| : تسويات بالنسبة لـ | ||
| الإستهلاكات و المدّخرات | 4 364 580 | 5 736 606 |
| تغيرات : - المخزونات | (7 469) | 25 226 |
| - المستحقات | (3 592 891) | (3 082 225) |
| - أصول أخرى | (365 391) | (511 384) |
| - المزودون وديون أخرى | 9 034 241 | 1 339 780 |
| - خصوم أخرى | 3 650 971 | 8 817 997 |
| حصص منح الإستثمار المسجلة في حساب الإيرادات | (663 594) | (645 927) |
| الأرباح المتأتية من تفويتات في أصول مادية | (0) | (0) |
| تحويل اعباء | (0) | (0) |
| التدفقات النقدية المتأتية من الإستغلال | 6 396 507 | 3 720 185 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول ثابتة مادية | (2 724 127) | (6 229 430) |
| المقابيض المتأتية من التفويت أصول ثابتة مادية | 0 | 0 |
| المقابيض المتأتية من التفويت أصول مالية | 0 | 0 |
| التدفقات النقدية المتأتية من أنشطة الإستثمار | (2 724 127) | (6 229 430) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| سداد القروض | (3 500 216) | (2 737 284) |
| المقابيض المتأتية من القروض | 2 209 700 | 3 434 000 |
| المقابيض المتأتية من منحة الإستثمار | 0 | 749 000 |
| صافي الهبات الممنوحة و الفوائد المدمجة / بالصندوق الإجتماعي | (59 718) | (48 077) |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة التمويل | (1 350 234) | 1 397 639 |
| تغير الخزينة | 2 322 146 | (1 111 606) |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 327 926 | 1 439 532 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 2 650 072 | 327 926 |
الأرصدة الوسيطية للتصرف للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2016
بالدينار
| الإيرادات | المبلغ | الأعباء | المبلغ |
|---|---|---|---|
| الإيرادات | الأعباء | ||
| إيرادات الاستغلال | 24 053 914 | تكلفة المشتريات المستهلكة | -10 455 737 |
| الهامش التجاري | 13 598 177 | ||
| مداخيل الاستغلال الأخرى | 998 785 | أعباء خارجية | -1 762 583 |
| منحة الاستغلال | 18 672 000 | ||
| المجموع | 33 268 962 | المجموع | -1 762 583 |
| القيمة المضافة الخام | 31 506 379 | ضرائب و أداءات | -1 037 738 |
| أعباء الأعوان | -30 607 987 | ||
| المجموع | 31 506 379 | المجموع | -31 645 725 |
| زائد الاستغلال الخام | -139 346 | ||
| إيرادات مالية | 21 634 | أعباء عليا أخرى | -219 076 |
| إيرادات عملية أخرى | 663 594 | أعباء مالية صافية | -1 935 408 |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات العقارية | -4 364 580 | ||
| المجموع | 545 882 | المجموع | -6 519 064 |
| الأرباح على الأرباح / الإدارات على الأرباح | -50 758 |
| السنة | الأرصدة | الهوامش التجاري | القيمة المضافة الخام | زائد الاستغلال الخام | نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الإدارات | النتيجة الصافية |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 13 598 177 | 31 506 379 | -139 346 | -5 973 182 | -6 023 940 | |
| 2015 | 13 535 615 | 28 972 505 | -757 334 | -7 905 315 | -7 959 888 |