Header
الديوان الوطني التونسي للسياحة
الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأصول | إيضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة | |||
| الأصول غير المادية / تطرح الإستهلاكات | 4 | 1 909 369 / (1 431 654) / 477 715 | 1 780 644 / (1 345 312) / 435 332 |
| الأصول الثابتة المادية / تطرح الإستهلاكات | 5 | 96 138 403 / (71 619 689) / 24 518 713 | 93 500 917 / (68 515 263) / 24 985 654 |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | 6 | 77 408 330 | 74 950 330 |
| الأصول المالية الثابتة / تطرح المدخرات | 7 | 9 528 595 / (761 891) / 8 766 704 | 9 390 166 / (823 733) / 8 566 433 |
| أصول غير جارية أخرى | 35 070 / (35 070) / (0 000) | 35 070 / (39 404) / (4 333) | |
| مجموع الأصول غير الجارية | 111 171 462 | 108 933 416 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 8 | 1 294 212 | 1 325 563 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم / تطرح المدخرات | 9 | 1 389 059 / (843 948) / 545 111 | 1 190 630 / (858 427) / 332 203 |
| أصول جارية أخرى / تطرح المدخرات | 10 | 55 864 812 / (2 565 319) / 53 399 494 | 68 774 409 / (2 393 356) / 66 381 052 |
| توظيفات و أصول مالية أخرى / تطرح المدخرات | |||
| السيولة وما يعادل السيولة | 11 | 63 590 935 | 43 165 592 |
| مجموع الأصول الجارية | 118 829 752 | 111 204 410 | |
| مجموع الأصول | 230 001 215 | 220 137 825 |
ان الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
Footer
ص 7955الموازنة
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| الأموال الذاتية والخصوم | إيضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 36 755 742 | 36 755 742 | |
| إحتياط الصندوق الإجتماعي | 495 906 | 245 746 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 108 789 488 | 106 916 353 | |
| النتائج المؤجلة | (43 039 926) | (40 158 724) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية | 6 480 150 | 577 724 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | 109 481 360 | 104 336 841 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | (4 270 387) | (2 881 202) | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | 105 210 973 | 101 455 639 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| مدخرات للمخاطر و الأعباء | 13 | 9 658 781 | 9 137 305 |
| الخصوم المالية الأخرى | 14 | 310 781 | 341 860 |
| ودائع و كفالات | 390 | 390 | |
| مجموع الخصوم غير الجارية | 9 969 952 | 9 479 555 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون و الحسابات المتصلة بهم | 15 | 35 668 141 | 33 347 263 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 16 | 78 535 112 | 75 173 892 |
| الخصوم المالية الجارية | 17 | 212 034 | 193 643 |
| المساعدات البنكية | 18 | 405 002 | 487 834 |
| مجموع الخصوم الجارية | 114 820 289 | 109 202 632 | |
| مجموع الخصوم | 124 790 242 | 118 682 187 | |
| مجموع الأموال الذاتية و الخصوم | 230 001 215 | 220 137 825 |
إن الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 7956قائمة النتائج
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| قائمة النتائج | إيضاحات | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| مداخيل | 19 | 3 814 634 | 3 365 941 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 20 | 110 489 379 | 109 249 394 |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 114 304 014 | 112 615 335 | |
| أعباء الإستغلال | |||
| مشتريات السلع المستهلكة | 21 | (655 906) | (551 770) |
| مشتريات دراسات وخدمات | |||
| إشهار وعلاقات عامة | 22 | (55 125 079) | (57 386 860) |
| إعانات الدولة | 23 | (7 651 820) | (9 194 811) |
| تكوين | 24 | (2 374 577) | (2 124 407) |
| أعباء الأعوان | 25 | (40 399 436) | (40 455 685) |
| مخصصات الاستهلاكات والمدخرات | 26 | (3 339 784) | (3 990 222) |
| أعباء الاستغلال الأخرى | 27 | (13 335 103) | (12 026 948) |
| مجموع أعباء الإستغلال | (122 881 704) | (125 730 703) | |
| نتيجة الإستغلال | (8 577 690) | (13 115 368) | |
| أعباء مالية صافية | 28 | (1 157 445) | (795 771) |
| إيرادات التوظيفات | 29 | 1 246 739 | 2 984 069 |
| الأرباح العادية الأخرى | 30 | 4 253 450 | 8 066 516 |
| الخسائر العادية الأخرى | 31 | (26 895) | (12 919) |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | (4 261 842) | (2 873 474) | |
| الأداءات على الأرباح | (8 545) | (7 728) | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | (4 270 387) | (2 881 202) | |
| العناصر الطارئة (أرباح أو خسائر) | |||
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | (4 270 387) | (2 881 202) | |
| إنعكاسات التعديلات المحاسبية (صافية من الأداءات) | 32 | 5 902 426 | 4 599 |
| النتيجة الصافية بعد التعديلات المحاسبية | 1 632 039 | (2 876 602) |
إن الإيضاحات المرافقة تشكل جزءا لا يتجزأ من البيانات المالية
ص 7957جدول التدفقات النقدية
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2014
(بالدينار)
| البيان | 2014 | 2013 |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| النتيجة الصافية | (4 270 387) | (2 881 201) |
| تسويات بالنسبة ل: | ||
| الإستهلاكات والمدخرات | 3 339 784 | 3 990 222 |
| مدخرات للمخاطر و الأعباء | 521 476 | (3 635 669) |
| تعديلات و استردادات على المدخرات | (57 708) | (638 223) |
| (3 081 262) | (3 331 655) | |
| حصص منح الاستثمار المدرجة في حسابات النتائج | ||
| تغيرات : | ||
| المخزونات | 31 351 | 248 188 |
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | (198 429) | (149 998) |
| أصول أخرى | 12 809 596 | 28 972 933 |
| مزودو الاستغلال | 805 278 | (2 319 564) |
| ديون أخرى | 3 379 611 | 7 729 687 |
| التعديلات المحاسبية المؤثرة في النتائج الموجلة المتصلة / بالإستغلال | 5 958 350 | 4 599 |
| زائد أو فائض قيمة التقويت | ||
| التدفقات النقدية المخصصة للإستغلال | 19 237 659 | 27 989 320 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الفوعات المتأتية من إقتناء : | ||
| أصول ثابتة مادية وغير مادية | (2 341 019) | (2 095 818) |
| الأصول الثابتة ذات النظام القانوني الخاص | (896 543) | (3 290 568) |
| المقابيض المتأتية من تفويت في الأصول : | ||
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة الإستثمار | (3 237 562) | (5 386 386) |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| تدفقات الأصول المالية الثابتة | (416 736) | 189 153 |
| تدفقات احتياط الصندوق الاجتماعي | 1 495 | (11 718) |
| منح الاستثمار | 4 954 397 | 4 485 661 |
| سداد القروض | (31 078) | (31 078) |
| التدفقات النقدية المخصصة لأنشطة التمويل | 4 508 078 | 4 632 018 |
| 20 508 175 | 27 234 953 | |
| تغير الخزينة | ||
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 42 677 758 | 15 442 806 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبة | 63 185 933 | 42 677 758 |
الأرصدة الوسيطة للتصرف
السنة المالية المنتهية في 31 ديسمبر 2014
| الأرصدة | الإيضاح | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| الهامش التجاري | 112 063 565 | 113 648 108 | |
| القيمة المضافة خام | 32 464 390 | 36 343 669 | |
| نقص الاستغلال الخام | (9 125 146) | (5 237 906) | |
| النتيجة العادية قبل الأداءات والتمويلات | (2 881 201) | (4 270 387) | |
| النتيجة العادية بعد التمويلات المحاسبية | (2 876 602) | 1 632 039 |
| الإنتاج | 655 906 | 77 304 439 | 77 304 439 | 656 906 |
|---|
| الإيرادات | الأرصدة | 2014 | 2013 |
|---|---|---|---|
| المبيعات | 114 304 014 | 113 648 108 | |
| الهامش التجاري | 113 648 108 | 36 343 669 | |
| الإنتاج | 36 343 669 | 5 500 189 | |
| النتيجة الاستغلال العادية | 5 500 189 | 5 902 426 | |
| التمويلات المحاسبية | 5 902 426 |
نسخة مطابقة : الرئيس المدير العام للمطبعة الرسمية للجمهورية التونسية
ر د م د 03307913
تعريف الإمضاء : رئيس البلدية