الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية والخصوم | |||
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 500 000 | 500 000 | |
| الإحتياطات للصندوق الإجتماعي | 1 050 809 | 2 249 340 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| النتائج المؤجلة | -242 654 586 | -215 763 185 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة السنة المحاسبية | -215 985 264 | -187 895 332 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | 2 154 787 | -8 940 594 | |
| مجموع I الأموال الذاتية | -213 830 477 | -196 835 926 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| المذخرات للمخاطر والأعباء | 2 467 604 | 2 435 882 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتّصلة بهم | 12 | 77 612 550 | 44 087 845 |
| المذخرات للمخاطر والأعباء | 13 | 11 767 065 | 0 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 14 | 15 854 764 | 14 540 716 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم | 15 | 226 262 942 | 255 016 999 |
| عمليات منجزة للغير | 16 | ||
| تعهّدات الصفقات الإدارية | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| تعهّدات القروض الأجنبتة | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| مجموع الخصوم | 496 055 674 | 478 172 191 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 282 225 197 | 281 336 265 |
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر
| البيان | إيضاحات | 2016 | 2015 |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة غير المادية | 4 | 968 065 | 830 628 |
| الإستهلاكات | -455 069 | -147 750 | |
| 512 996 | 682 878 | ||
| الأصول المادية الثابتة | 4 | 39 149 164 | 38 114 215 |
| الإستهلاكات | -28 803 228 | -28 773 362 | |
| 10 345 936 | 9 340 853 | ||
| الأصول المالية | 5 | 37 202 289 | 36 860 079 |
| المدّخرات | -10 972 759 | -10 492 616 | |
| 26 229 530 | 26 367 463 | ||
| مجموع الأصول غير الجارية | 37 088 462 | 36 391 194 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 6 | 171 595 018 | 174 775 837 |
| المدّخرات | -11 186 781 | -433 829 | |
| 160 408 237 | 174 342 008 | ||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 7 | 1 705 045 | 1 885 030 |
| المدّخرات | -1 668 253 | -1 851 976 | |
| 36 792 | 33 054 | ||
| أصول جارية أخرى | 8 | 24 915 124 | 42 925 404 |
| المدّخرات | -3 831 217 | -3 398 503 | |
| 21 083 907 | 39 526 901 | ||
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 9 | 50 907 | 50 329 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 10 | 48 980 968 | 16 416 855 |
| عمليات منجزة للغير | 11 | ||
| إنجازات الصفقات الإدارية | 1 650 782 | 1 650 782 | |
| إنجازات عمليات القروض الأجنبية | 12 925 142 | 12 925 142 | |
| مجموع الأصول الجارية | 245 136 735 | 244 945 071 | |
| مجموع الأصول | 282 225 197 | 281 336 265 |
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2016
التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| 570 870 372 | 601 779 889 | مقابيض من الحرفاء |
| - 591 408 330 | -566 793 265 | المبالغ المسددة للمزوّدين و الأعوان |
| 891 319 | 3 856 682 | الفوائد المقبوضة |
| - 76 505 | _ | أداءات على الأرباح |
| 7 566 070 | 9 909 898 | منحة الإستغلال المقبوضة |
| - 12 157 074 | 48 753 204 | التدفقات المتأتية من الإستغلال |
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| - 877 427 | -2 174 932 | الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية |
| 126 322 | 100 536 | المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادّية |
| - | -562 440 | الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية |
| 5 166 | _ | المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية |
| - 745 939 | -2 636 836 | التدفقات المتأتية من أنشطة الإستثمار |
التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| 219 032 | 439 719 | حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع |
| 13 000 000 | _ | مقابيض متأتية من القروض |
| - 10 850 864 | -13 991 974 | دفوعات متأتية من تسديد قروض |
| 2 368 168 | -13 552 255 | التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل |
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| - 10 534 845 | 32 564 113 | تغيير الخزينة |
| 27 145 818 | 16 610 972 | الخزينة في بداية السنة المحاسبية |
| 16 610 972 | 49 175 085 | الخزينة في ختم السنة المحاسبية |
قائمة النتائج
(بالدينار )
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2016
| 2015 | 2016 | الإيضاحات | |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| 531 681 319 | 544 122 542 | 18 | مداخيل |
| -528 668 454 | -498 144 743 | 19 | تكلفة المبيعات |
| 3 012 865 | 45 977 799 | الهامش الخـام | |
| 21 749 796 | 9 921 529 | 21 | إيرادات الإستغ |
| -10 091 071 | -11 272 332 | نفقات التوزيع | |
| -12 096 090 | -13 083 024 | نفقات إدارية | |
| -919 105 | -23 434 570 | 20 | أعباء الإستغلال |
| 1 656 395 | 8 109 402 | نتيجة الإستغـلال | |
| 1 508 611 | 420 807 | إيرادات مالية | |
| -16 407 159 | -15 516 835 | أعباء مالية | |
| 1 525 557 | 5 156 592 | 22 | إيرادات التوظيف |
| 3 381 174 | 4 848 425 | المرابيح العادية الأخرى | |
| -44 287 | -286 670 | خسائر عادية أخرى | |
| -8 379 709 | 2 731 721 | نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | |
| -560 885 | -575 934 | الأداءات على الأرباح | |
| -8 940 594 | 2 155 787 | نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | |
| - | -1 000 | العناصر الطارئة ( أرباح /خسائر) | |
| -8 940 594 | 2 154 787 | النتيجة الصافية للسنة المحاسبية |
Page 1 (top image)
جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف
حاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2016
(بالدينار)
| الأعباء | 2016 | 2015 |
|---|---|---|
| المبيعة | 291 864 787 | 12 183 562 |
| الهامش التجاري | 29 357 296 | |
| المخازن | 5 634 959 | |
| الإنتاج | 5 634 959 | 223 518 586 |
| تكلفة المواد | 200 644 996 | 15 196 427 |
| 16 620 504 | ||
| 217 265 500 | ||
| الأرصدة | 2016 | 2015 |
| القيمة المضافة الخام | 51 752 473 | 9 324 029 |
| 3 580 589 | ||
| 474 272 | ||
| 18 818 726 | ||
| زائد الإستغلال الخام | 32 459 475 | 8 885 977 |
| نتيجة الأنشطة العادية | 41 296 779 | 2 154 787 |
| 8 941 | ||
| - | ||
| 575 934 | ||
| 445 790 | ||
| 15 516 835 | ||
| 24 758 220 |
Page 1 (bottom image)
| الإيرادات | 2016 | |
|---|---|---|
| مبيعات السلع | مبيعات السلع | 321 222 083 |
| مالحظ | تكلفة شراء السلع المبيعة | 222 900 459 |
| إنتاج مخزون | خروج سلع من المخازن | - |
| مخزون | ||
| الإنتاج | إنتاج | 5 634 959 |
| الهامش التجاري | الهامش التجاري | 217 265 500 |
| تكلفة المواد | تكلفة المواد | 29 357 296 |
| منحة الإستغلال | 16 620 504 | |
| 9 355 262 | ||
| المجموع | المجموع | 222 900 459 |
| الإيرادات | ||
| إعباء خارجية وأعباء | أعباء خارجية أخرى | 55 333 062 |
| أعباء الأعوان | ضرائب ورسوم | 51 752 473 |
| القيمة المضافة الخام | القيمة المضافة الخام | 51 752 473 |
| المجموع | المجموع | 55 333 062 |
| زائد الإستغلال الخام | زائد الإستغلال الخام | 32 459 475 |
| إيرادات عالية أخرى | إيرادات عالية أخرى | 5 414 692 |
| إيرادات مالية | إيرادات مالية | 5 577 399 |
| المجموع | المجموع | 51 752 473 |
| نتيجة الأنشطة العادية | نتيجة الأنشطة العادية | 43 451 566 |
| إعباء عالية أخرى | إعباء عالية أخرى | |
| إعباء مالية | إعباء مالية | |
| مخصصات الإستهلاك | مخصصات الإستهلاك | |
| والمدخرات على | والمدخرات على | |
| إيداعات على النتيجة العادية | إيداعات على النتيجة العادية | |
| المجموع | 43 451 566 |