MINISTRE DU COMMERCE
OFFICE DU COMMERCE DE LA TUNISIE
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre
| Notes | 2016 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotation | 500 000 | 500 000 | |
| Reserves pour fonds social | 1 050 809 | 2 249 340 | |
| Autres capitaux propres | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| Resultats reportés | - | 242 654 586 | - 215 763 185 |
| Total des capitaux propres | - | 215 985 264 | - 187 895 332 |
| avant resultat de l'exercice | |||
| Résultat de l'exercice | 2 154 787 | - 8 940 594 | |
| Total des capitaux propres | - | 213 830 477 | - 196 835 926 |
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| emprunts | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| Provisions pour risques et charges | 2 467 604 | 2 435 882 | |
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 12 | 77 612 550 | 44 087 845 |
| Provisions pour risques et charges | 13 | 11 767 065 | - |
| Autres passifs courants | 14 | 15 854 764 | 14 540 716 |
| Concours bancaires et autres passifs | 15 | 226 262 942 | 255 016 999 |
| Opérations pour compte | 16 | ||
| Engagements marchés administratifs | 3 412 849 | 3 412 849 | |
| Engagements fonds de contre partie | 7 836 437 | 7 836 437 | |
| Total des passifs | 496 055 674 | 478 172 191 | |
| Total des capitaux propres et des passifs | 282 225 197 | 281 336 265 |
BILAN
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre
| Notes | 2016 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs immobilisés incorporelles | 4 | 968 065 | 830 628 |
| Amortissements | - 455 069 | - 147 750 | |
| 512 996 | 682 878 | ||
| Immobilisations corporelles | 4 | 39 149 164 | 38 114 215 |
| Amortissements | - 28 803 228 | - 28 773 362 | |
| 10 345 936 | 9 340 853 | ||
| Immobilisations financières | 5 | 37 202 289 | 36 860 079 |
| Provisions | - 10 972 759 | - 10 492 616 | |
| 26 229 530 | 26 367 463 | ||
| Total des actifs non courants | 37 088 462 | 36 391 194 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 6 | 171 595 018 | 174 775 837 |
| Provisions | - 11 186 781 | - 433 829 | |
| 160 408 237 | 174 342 008 | ||
| Clients et comptes rattachés | 7 | 1 705 045 | 1 885 030 |
| Provisions | - 1 668 253 | - 1 851 976 | |
| 36 792 | 33 054 | ||
| Autres actifs courants | 8 | 24 915 124 | 42 925 404 |
| Provisions | - 3 831 217 | - 3 398 503 | |
| 21 083 907 | 39 526 901 | ||
| Placements et autres actifs financiers | |||
| 9 | 50 907 | 50 329 | |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 10 | 48 980 968 | 16 416 855 |
| Opérations pour comptes | 11 | ||
| Réalisations marchés administratifs | 1 650 782 | 1 650 782 | |
| Réalisations fonds de contre partie | 12 925 142 | 12 925 142 | |
| Total des actifs courants | 245 136 735 | 244 945 071 | |
| Total des actifs | 282 225 197 | 281 336 265 |
ETAT DE RESULTAT
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre
| Notes | 2016 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | |||
| Revenus | 18 | 544 122 542 | 531 681 319 |
| Cout des ventes | 19 | - 498 144 743 | - 528 668 454 |
| Marge brute | 45 977 799 | 3 012 865 | |
| Autres produits d'exploitation | 21 | 9 921 529 | 21 749 796 |
| Frais de distribution | - 11 272 332 | - 10 091 071 | |
| Frais d'administration | - 13 083 024 | - 12 096 090 | |
| Autres charges d'exploitation | 20 | - 23 434 570 | - 919 105 |
| Résultat d'exploitation | 8 109 402 | 1 656 395 | |
| Produits financiers | 420 807 | 1 508 611 | |
| Charges financières | - 15 516 835 | - 16 407 159 | |
| Produits des placements | 22 | 5 156 592 | 1 525 557 |
| Autres gains ordinaires | 4 848 425 | 3 381 174 | |
| Autres pertes ordinaires | - 286 670 | - 44 287 | |
| Resultat des activités ordinaires avant impot | 2 731 721 | - 8 379 709 | |
| avant impot | |||
| Impot sur les bénéfices | - 575 934 | - 560 885 | |
| Resultat des activités ordinaires après impots | 2 155 787 | - 8 940 594 | |
| Élément extraordinaires (pertes/gains) | - 1 000 | ||
| Resultat net de l'exercice | 2 154 787 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(Exprime en dinars)
Exercice clos le 31 décembre
| 2016 | 2015 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus des clients | 601 779 889 | 570 870 372 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | - 566 793 265 | - 591 408 330 |
| Interêts reçus | 3 856 682 | 891 319 |
| Impôts sur les bénéfices payés | - | - 76 505 |
| Subvention d'exploitation reçue | 9 909 898 | 7 566 070 |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 48 753 204 | - 12 157 074 |
| Flux de trésorerie liés aux investissements | ||
| Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles | - 2 174 932 | - 877 427 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles | 100 536 | 126 322 |
| Decaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | - 562 440 | - |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | - | 5 166 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | 2 636 836 | - 745 939 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | 439 719 | 219 032 |
| Encaissements provenant des emprunts | - | 13 000 000 |
| Remboursement des emprunts | - 13 991 974 | - 10 850 864 |
| Flux de trésorerie provenant du financement | - 13 552 255 | 2 368 168 |
| Variations de trésorerie | 32 564 113 | - 10 534 845 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 16 610 972 | 27 145 818 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 49 175 085 | 16 610 973 |
Schéma des soldes intermédiaires de gestion
(Exprimé en dinars)
Exercice clos le 31 décembre 2016
| PRODUITS | CHARGES | SOLDES | 2016 | 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes marchandises | 321 222 083 | cout d'achat des marchandises vendues | 291 864 787 | Marge commerciale | 29 357 296 | - 12 183 562 |
| Revenus | 222 900 459 | |||||
| Production stockée | - | Destockage production | 5 634 959 | |||
| Total | 222 900 459 | 5 634 959 | Production | 217 265 500 | 223 518 586 | |
| Production | 217 265 500 | Achats consommés | 200 644 996 | Marge/cout de matière | 16 620 504 | 15 196 427 |
| Marge commerciale | 29 357 296 | |||||
| Marge sur coût de matière | 16 620 504 | |||||
| Subvention d'exploitation | 9 355 262 | |||||
| Total | 55 333 062 | Autres charges externes | 3 580 589 | Valeur ajoutée brute | 51 752 473 | 9 324 029 |
| Valeur ajoutée brute | 51 752 473 | Impôts et taxes | 474 272 | |||
| Charges de personnel | 18 818 726 | |||||
| Total | 51 752 473 | 19 292 998 | Excedent brut d'expl | 32 459 475 | - 8 885 977 | |
| Excedent brut d'exploitation | 32 459 475 | Autres charges ordinaires | 445 790 | |||
| Autres produits ordinaires | 5 414 692 | Charges financières | 15 516 835 | |||
| Produits financiers | 5 577 399 | Dotations aux amortissements et aux provisions ordinaires | 24 758 220 | |||
| Impôts sur le résultat ordinaire | 575 934 | |||||
| Total | 43 451 566 | 41 296 779 | Résultat des activités ordinaires | 2 154 787 | - 8 941 |