الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017
| البيان | إيضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| الأصول | |||
| الأصول غير الجارية | |||
| الأصول الثابتة غير المادية | 4 | 996 256 | 968 065 |
| الإستهلاكات | -783 981 | -455 069 | |
| 212 275 | 512 996 | ||
| الأصول المادية الثابتة | 4 | 40 866 485 | 39 149 164 |
| الإستهلاكات | -30 598 078 | -28 803 228 | |
| 10 268 407 | 10 345 936 | ||
| الأصول المالية | 5 | 39 244 505 | 37 202 289 |
| المدخرات | -11 879 273 | -10 972 759 | |
| 27 365 232 | 26 229 530 | ||
| مجموع الأصول غير الجارية | 37 845 914 | 37 088 462 | |
| الأصول الجارية | |||
| المخزونات | 6 | 196 590 604 | 171 595 018 |
| المدخرات | -11 093 262 | -11 186 781 | |
| 185 497 342 | 160 408 237 | ||
| الحرفاء والحسابات المتصلة بهم | 7 | 618 716 | 1 705 045 |
| المدخرات | -587 546 | -1 668 253 | |
| 31 170 | 36 792 | ||
| أصول جارية أخرى | 8 | 28 933 463 | 24 915 124 |
| المدخرات | -3 601 421 | -3 831 217 | |
| 25 332 042 | 21 083 907 | ||
| توظيفات وأصول مالية أخرى | 9 | 51 768 | 50 907 |
| السيولة وما يعادل السيولة | 10 | 81 611 134 | 48 980 968 |
| عمليات منجزة للغير | 11 | ||
| إنجازات الصفقات الإدارية | 0 | 1 650 782 | |
| إنجازات عمليات القروض الأجنبية | 0 | 12 925 142 | |
| مجموع الأصول الجارية | 292 523 456 | 245 136 735 | |
| مجموع الأصول | 330 369 370 | 282 225 197 |
تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية
ص 3157الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
الموازنة
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017
| البيان | إيضاحات | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|
| الأموال الذاتية والخصوم | |||
| الأموال الذاتية | |||
| أموال مخصصة | 500 000 | 500 000 | |
| الإحتياطات للصندوق الإجتماعي | -198 694 | 1 050 809 | |
| الأموال الذاتية الأخرى | 25 118 513 | 25 118 513 | |
| النتائج المؤجلة | -227 548 145 | -242 654 586 | |
| مجموع الأموال الذاتية قبل إحتساب نتيجة / السنة المحاسبية | -202 128 326 | -215 985 264 | |
| نتيجة السنة المحاسبية | -43 026 678 | 2 154 787 | |
| مجموع ا لأموال الذاتية | -245 155 004 | -213 830 477 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم غير الجارية | |||
| القروض | 150 841 463 | 150 841 463 | |
| المدّخرات للمخاطر والأعباء | 31 722 | 2 467 604 | |
| الخصوم الجارية | |||
| المزودون والحسابات المتّصلة بهم | 12 | 91 105 538 | 77 612 550 |
| المدّخرات للمخاطر والأعباء | 13 | 170 915 | 11 767 065 |
| الخصوم الجارية الأخرى | 14 | 9 285 249 | 15 854 764 |
| المساعدات البنكية و غيرها من الخصوم | 15 | 324 089 487 | 226 262 942 |
| عمليات منجزة للغير | 16 | ||
| تعهّدات الصفقات الإدارية | 0 | 3 412 849 | |
| تعهّدات القروض الأجنبنة | 0 | 7 836 437 | |
| مجموع الخصوم | 575 524 374 | 496 055 674 | |
| مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 330 369 370 | 282 225 197 |
تعتبر الإيضاحات جزءا من القوائم المالية
ص 3158الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
قائمة النتائج
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017
| 2016 | 2017 | الإيضاحات | |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| 544 122 542 | 609 159 144 | 18 | مداخيل |
| -498 144 743 | -633 940 837 | 19 | تكلفة المبيعات |
| 45 977 799 | -24 781 693 | الهامش الخام | |
| 9 921 529 | 38 500 601 | 21 | إيرادات الإستغلال الأخرى |
| -11 272 332 | -12 591 813 | نفقات التوزيع | |
| -13 083 024 | -15 719 669 | نفقات إدارية | |
| -23 434 570 | -10 862 594 | 20 | أعباء الإستغلال الأخرى |
| 8 109 402 | -25 455 168 | نتيجة الإستغلال | |
| 420 807 | 10 842 | إيرادات مالية | |
| -15 516 835 | -20 639 973 | أعباء مالية | |
| 5 156 592 | 3 879 653 | 22 | إيرادات التوظيفات |
| 4 848 425 | 3 107 109 | المزايا العادية الأخرى | |
| -286 670 | -3 286 017 | خسائر عادية أخرى | |
| 2 731 721 | -42 383 554 | نتيجة الأنشطة العادية قبل إحتساب الأداءات | |
| -575 934 | -643 124 | الأداءات على الأرباح | |
| 2 155 787 | -43 026 678 | نتيجة الأنشطة العادية بعد إحتساب الأداءات | |
| -1 000 | 0 | العناصر الطارئة ( أرباح /خسائر) | |
| 2 154 787 | -43 026 678 | النتيجة الصافية للسنة المحاسبية |
تعتبر الإيضاحات جزءاً لا يتجزأ من القوائم المالية
ص 3159الجمهورية التونسية
وزارة التجارة
الديوان التونسي للتجارة
جدول التدفقات النقدية
(بالدينار)
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017
| 2017 | 2016 | |
|---|---|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| مقابيض من الحرفاء | 651 584 365 | 601 779 889 |
| المبالغ المسددة للمزودين و الأعوان | - 682 565 126 | - 566 793 265 |
| الفوائد المقبوضة | 2 222 268 | 3 856 682 |
| أداءات على الأرباح | - | - |
| منحة الإستغلال المقبوضة | 9 868 554 | 9 909 898 |
| التدفقات المتأتية من الإستغلال | - 18 889 939 | 48 753 204 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مادية | - 935 292 | - 2 174 932 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مادية | 54 230 | 100 536 |
| الدفوعات المتأتية من إقتناء أصول مالية | - 1 814 415 | - 562 440 |
| المقابيض المتأتية من التفويت في أصول مالية | - | - |
| التدفقات المتأتية من أنشطة الإستثمار | - 2 695 477 | - 2 636 836 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| حصص الأرباح و غيرها من أنواع التوزيع | 566 873 | 439 719 |
| مقابيض متأتية من القروض | 57 000 000 | - |
| دفوعات متأتية من تسديد قروض | - 13 896 553 | - 13 991 974 |
| مقابيض متأتية من الدولة تبعا للتعديلات المحاسبية | 10 521 170 | |
| التدفقات المتأتية من أنشطة التمويل | 54 191 490 | - 13 552 255 |
| تغيير الخزينة | 32 606 074 | 32 564 113 |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 49 175 085 | 16 610 972 |
| الخزينة في ختم السنة المحاسبية | 81 781 159 | 49 175 085 |
تعتبر الإيضاحات جزءاً من القوائم المالية
ص 3160Top image (rotated page, table of intermediate balances):
جدول الأرصدة الوسيطة للتصرف
سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017
(بالدينار)
| الأرصدة / الأعباء | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| السلع المبيعة | 439 335 059 | 29 357 296 |
| تكلفة شراء السلع المبيعة | - 21 656 298 | |
| الهامش التجاري | 217 265 500 | |
| إنتاج | 1 711 071 | 1 711 071 |
| مخزونات من السلع | 1 711 071 | |
| تكلفة شراء المواد | 192 894 707 | 16 620 504 |
| هامش على تكلفة المواد | 189 769 312 | - 3 125 395 |
| إنتاج | 189 769 312 | |
| القيمة المضافة الخام | 51 752 473 | |
| الإعطاء الخام | 18 269 762 | |
| فائض الاستغلال الخام | 32 459 475 | - 41 419 884 |
| زائد الاستغلال الخام | 23 150 122 | |
| إيرادات عادية أخرى | 1 134 547 | |
| إيرادات مالية | 22 505 886 | |
| أعباء عادية أخرى | 14 829 114 | |
| أعباء مالية | 643 124 | |
| النتيجة العادية | 39 112 671 | |
| نتيجة الأنشطة العادية | 2 154 787 | - 43 026 678 |
Bottom image (rotated page, continuation of table):
| البيان | 2017 | 2016 |
|---|---|---|
| الإيرادات | ||
| مبيعات السلع | 417 678 761 | 191 480 383 |
| مداخيل | 191 480 383 | |
| إنتاج مخزون | - | |
| خروج سلع من المخازن | ||
| تكلفة شراء السلع المباعة | 189 769 312 | |
| إنتاج | 191 480 383 | |
| شراءات مستهلكة | 21 656 298 | |
| تكلفة شراء المواد | 3 125 395 | |
| إنتاج الهامش التجاري | 9 858 240 | |
| منحة الاستغلال | ||
| القيمة المضافة الخام | 18 269 762 | |
| الأعوان والأجور | 18 269 762 | |
| فرائب وأداءات | ||
| أعباء أخرى | ||
| أعباء عادية أخرى | 41 419 884 | |
| أعباء مالية | 31 749 470 | |
| ايرادات مالية | 5 756 407 | |
| إيرادات أخرى | ||
| الإستهلاكات والمدخرات على الأنشطة العادية | ||
| النتيجة العادية | - 3 914 007 |
تنشر الإيضاحات جزءا من القوائم المالية