الجمهورية التونسية
وزارة الشؤون المحلية والبيئة
صندوق القروض ومساعدة
الجماعات المحلية
\* \* \* \* \* \*
إدارة المحاسبة
الموازنة المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
| الأصــــول | 31 ديسمبر 2018 | 31 ديسمبر 2017 | الأموال الذاتية والخصوم | 31 ديسمبر 2018 | 31 ديسمبر 2017 |
|---|
| الأصول غير الجارية | | | الاموال الذاتية | | |
| الأصول الثابتة | 8 169 926 | 7 944 985 | اعتماد البداية | 86 161 054 | 86 161 054 |
| الأصول الثابتة غير المادية | 524 001 | 524 001 | | | |
| الإستهلاكات | -482 936 | -458 643 | احتياطات الصندوق الاجتماعي | 2 114 497 | 479 052 |
| الأصول الثابتة المادية | 12 913 609 | 12 473 667 | | | |
| الإستهلاكات | -4 784 748 | -4 594 040 | الأموال الذاتية الاخرى | 789 809 | 207 427 |
| الاصول المالية | 317 884 069 | 313 826 298 | النتائج المؤجلة | 241 370 489 | 220 957 678 |
| قروض بصدد الإنجاز | 25 331 976 | 29 038 032 | | | |
| قروض بصدد التسديد | 292 110 467 | 284 075 872 | التعديلات المحاسبية | 0 | 0 |
| فوائض فاصلة بين اجال الحلول | 441 626 | 712 394 | | | |
| أصول مالية اخرى | 35 552 813 | 36 029 399 | نتيجة السنة المحاسبية | 31 402 361 | 22 625 474 |
| قروض للأعوان | 478 967 | 335 237 | مجموع الاموال الذاتية قبل التخصيص | 361 838 210 | 330 430 685 |
| تسبقة على الاجور | 1 862 846 | 1 833 162 | الخصوم غير الجارية | | |
| ودائع وكفالات | 2 575 | 2 575 | | | |
| مدخرات لانخفاض قيمة الودائع والكفالات | -2 575 | -2 575 | مدخرات على الديون المجدولة | 0 | 0 |
| مساهمة في رأس مال | 2 201 000 | 1 851 000 | مدخرات للنزاعات | 0 | 967 270 |
| سندات ورقاع خزينة قابلة للتنظير | 31 010 000 | 32 010 000 | قروض من مؤسسات مالية اجنبية | 109 258 066 | 116 515 060 |
| أصول غير جارية اخرى | 2 067 756 | 476 407 | | | |
| عمولة الضمان لفائدة الدولة | 1 229 634 | 251 056 | | | |
| اعياء للتوزيع | 838 122 | 225 351 | | | |
| مجموع الأصول غيرالجارية | 363 674 564 | 358 277 089 | مجموع الخصوم غير الجارية | 109 258 066 | 117 482 330 |
| الأصول الجارية | | | الخصوم الجارية | | |
| مدينون مختلفون | 5 554 698 | 4 261 695 | مزودون و حسابات مرتبطة بهم | 639 684 | 452 473 |
| الحسابات المالية | 815 604 | 752 577 | الخصوم الجارية الأخرى | 1 235 400 | 1 114 312 |
| الأصول الجارية الأخرى | 4 739 094 | 3 509 118 | الدولة و الجماعات المحلية | 245 626 155 | 176 474 427 |
| قروض مستحقة من البلديات | 74 655 417 | 76 461 966 | حسابات انتقالية أو حسابات مرتقبة | 10 828 037 | 10 635 574 |
| آجال أقل من سنة | 39 257 288 | 37 285 985 | آجال أقل من سنة على القروض الأجنبية | 28 743 153 | 32 610 188 |
| آجال مستحقة غير مسددة | 87 246 722 | 92 191 810 | | | |
| مدخرات على الأقساط غير المسددة | -78 236 940 | -78 214 917 | | | |
| فوائد مطلوبة | 26 388 347 | 25 199 088 | | | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 314 284 026 | 230 199 239 | | | |
| مجموع الأصول الجارية | 394 494 141 | 310 922 900 | مجموع الخصوم الجارية | 287 072 429 | 221 286 974 |
| مجموع الأصول | 758 168 705 | 669 199 989 | مجموع الأموال الذاتية والخصوم | 758 168 705 | 669 199 989 |
| البيان | 31 ديسمبر 2018 | 31 ديسمبر 2017 |
|---|
| قـائـمـة الـنـتـائـج المقارنـة / بتاريخ 31 ديسمبر 2018 / ( بالدينار التونسي ) | | |
| إيرادات الإستغـلال | | |
| فوائض القروض المسندة للجماعات المحلية | 25 877 276 | 25 956 502 |
| إيرادات مختلفة | 294 816 | 192 051 |
| استرجادات على المدخرات السابقة | 4 442 552 | 3 760 461 |
| مجموع إيرادات الإستغـلال | 30 614 644 | 29 909 014 |
| أعـباء الإستغـلال | | |
| فوائض الديون | -5 260 117 | -5 355 467 |
| أجور وأعباء اجتماعية | -6 085 991 | -5 657 024 |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | -3 970 676 | -7 966 982 |
| أعباء الإستغلال الأخرى | -1 314 086 | -1 233 085 |
| ضرائب و أداءات | -215 082 | -218 229 |
| مجموع أعباء الإستغلال | -16 845 952 | -20 430 787 |
| نتيجة الإستغلال | 13 768 692 | 9 478 227 |
| أعباء مالية صافية | -95 | -1 989 |
| الخسائر العادية الأخرى | 0 | 0 |
| مرابيح الصرف ومرابيح أخرى | 14 426 | 400 237 |
| إيرادات التوظيفات | 17 486 940 | 12 748 999 |
| الأرباح العادية الأخرى | 132 598 | 0 |
| نتيجة الأنشطة العادية | 31 402 561 | 22 625 474 |
| الأداء على الأرباح (*) المساهمة الاجتماعية التضامنية لفائدة ميزانية الدولة | -200 | 0 |
| النتيجة الصافية للفترة المحاسبية | 31 402 361 | 22 625 474 |
| انعكاسات التعديلات المحاسبية | 0 | 0 |
| النتيجة بعد التعديلات المحاسبية | 31 402 361 | 22 625 474 |
جدول التدفقات النقدية المقارنة
بتاريخ 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
| البيان | 31 ديسمبر 2018 | 31 ديسمبر 2017 |
|---|
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 51 151 233 | 42 391 045 |
| فوائد القروض المقبوضة | 21 034 214 | 21 528 941 |
| مقابيض التوظيفات | 16 196 436 | 11 605 760 |
| مقابيض متفرقة | 28 607 314 | 25 383 352 |
| مجموع المقابيض | 65 837 964 | 58 518 053 |
| أعباء التسيير | -7 452 386 | -9 614 825 |
| فوائد الديون المدفوعة | -7 234 345 | -6 512 183 |
| مجموع الدفوعات | -14 686 731 | -16 127 008 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | -717 342 | -30 599 929 |
| المقابيض المتأتية من التفريط في أصول ثابتة | 132 598 | 0 |
| تنزيل أصول مالية (سندات توظيف) | 1 000 000 | 1 000 000 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول ثابتة | -405 315 | -343 285 |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء أصول مالية ومساهمات | -1 444 625 | -31 256 644 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | 35 244 101 | -87 194 313 |
| اعتمادات الدولة و اعتمادات أخرى: | 216 322 683 | 59 148 400 |
| اعتماد المال المشترك | 19 157 183 | 19 148 400 |
| اعتماد ميزانية الدولة | 163 000 000 | 40 000 000 |
| اعتمادات اخرى | 34 165 500 | |
| أقساط القروض المسددة من طرف الجماعات المحلية | 46 398 945 | 52 589 803 |
| سحب على قروض أجنبية | 20 283 000 | 14 942 500 |
| مقابيض متأتية من عمليات خاصة | 0 | 0 |
| مجموع المقابيض | 283 004 628 | 126 680 703 |
| إعانات للجماعات المحلية | -141 421 383 | -72 613 195 |
| قروض ممنوحة للجماعات المحلية | -41 620 529 | -39 557 455 |
| سداد القروض الأجنبية | -57 871 560 | -62 132 005 |
| دفوعات العمليات الخاصة | -6 847 055 | -39 572 361 |
| مجموع الدفوعات | -247 760 527 | -213 875 016 |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | | |
| التدفقات النقدية المتصلة بعمليات لحساب الغير | -1 593 205 | 211 075 |
| مقابيض لحساب الغير | 5 866 966 | 7 673 349 |
| دفوعات لحساب الغير | -7 460 171 | -7 462 274 |
| تغير الخزينة | 84 084 787 | -75 192 122 |
| مجموع المقابيض | 355 842 156 | 193 872 105 |
| مجموع الدفوعات | -271 757 369 | -269 064 227 |
| الخزينة في بداية الفترة المحاسبية | 230 199 239 | 305 391 361 |
| الخزينة في نهاية الفترة المحاسبية | 314 284 026 | 230 199 239 |
للإحالة: الجمهورية التونسية، الإعلانات القانونية عدد 101 لسنة 2019 بتاريخ 25 أكتوبر 2019، صفحة 3626.
النصّ الأصلي باللغة العربية كما نشرته المطبعة الرسمية للجمهورية التونسية، مستخرج آليًا (طبقة النصّ في ملفّ PDF
والتعرّف الضوئي على الصفحات المصوّرة): في حال الشكّ، يرجى الرجوع إلى النسخة الرسمية بصيغة PDF.