الموازنة
موازنات وحسابات مالية
المجلس الوطني للإعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
| الأصول | إيضاحات | سنة محاسبية في / 2017 | 31 ديسمبر / 2018 |
|---|---|---|---|
| - الأصول الغير جارية | |||
| * الأصول الثابتة | |||
| - الأصول الثابتة غير المادية / - تطرح الإستهلاكات | 01 | 199969 / <195426> / 4543 | 199969 / <198712> / 1257 |
| - الأصول الثابتة المادية / - تطرح الإستهلاكات | 02 | 622255 / <471033> / 151222 | 688535 / <512816> / 175719 |
| - الأصول الثابتة المالية / - تطرح المدخرات | 1500 / - / 1500 | 1500 / <1500> / - | |
| مجموع الأصول الثابتة | 157265 | 176976 | |
| أصول غير جارية أخرى | - | - | |
| مجموع الأصول الغير جارية | 157265 | 176976 | |
| * الأصول الجارية | |||
| - الحرفاء و الحسابات المتصلة بهم: / - تطرح المدخرات | 03 | 1037060 / <337469> / 699591 | 1308907 / <466323> / 842584 |
| - أصول جارية أخرى / - تطرح المدخرات | 04 | 214471 / <458> / 214013 | 512959 / <458> / 512501 |
| - توضيفات وأصول مالية أخرى | 05 | 1386281 | 1200000 |
| - السيولة و ما يعادل السيولة | 05 | 15545 | 64348 |
| مجموع الأصول الجارية | 2315430 | 2619433 | |
| مجموع الأصول | 2472695 | 2796409 |
المجلس الوطني للإعتماد
الموازنة للسنة المحاسبية المختومة في 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
| سنة محاسبية في 31 ديسمبر | إيضاحات | الأموال الذاتية و الخصوم | |
|---|---|---|---|
| 2018 | 2017 | ||
| 909843 / <825761> | 909843 / <824782> | - الأموال الذاتية / - منح الإستثمار / - استهلاكات منح الإستثمار | |
| 1918740 | 1849895 | - النتائج المؤجلة | |
| 2002821 | 1934955 | 06 | الأموال الذاتية قبل احتساب نتيجة السنة المحاسبية |
| 364775 | 68845 | نتيجة السنة المحاسبية | |
| 2367597 | 2003800 | مجموع الأموال الذاتية قبل التخصيص | |
| - الخصوم | |||
| - | - | * الخصوم الجارية | |
| 165527 | 155242 | 07 | - المزدون |
| 263286 | 313652 | 08 | - الخصوم الجارية الأخرى |
| 428813 | 468894 | مجموع الخصوم الجارية | |
| 428813 | 468894 | مجموع الخصوم | |
| 2796409 | 2472695 | مجموع الأموال الذاتية و الخصوم |
المجلس الوطني للإعتماد
قائمة النتائج للسنة المحاسبية
المختومة في 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)
| البنـــود | إيضاحات | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2017 | سنة محاسبية في 31 ديسمبر 2018 |
|---|---|---|---|
| إيرادات الإستغلال | |||
| المداخيل | 09 | 950050 | 1270946 |
| إيرادات الإستغلال الأخرى | 4529 | 979 | |
| منح الإستغلال | 637400 | 746000 | |
| مجموع إيرادات الإستغلال | 09 | 1591979 | 2017925 |
| أعباء الإستغلال | |||
| المشتريات المستهلكة | 64267 | 47106 | |
| مشتريات التموينات المستهلكة | 5335 | 7196 | |
| أعباء الأعوان | 722130 | 701327 | |
| مخصصات الإستهلاكات و المدخرات | 235692 | 175423 | |
| أعباء الإستغلال الأخرى | 601386 | 790650 | |
| مجموع أعباء الإستغلال | 10 | 1628810 | 1721702 |
| نتيجة الإستغلال | <36831> | 296222 | |
| أعباء مالية صافية | 11 | <6163> | <21538> |
| إيرادات التوظيفات | 12 | 79955 | 70982 |
| الأرباح العادية الأخرى | 13 | 33366 | 23893 |
| الخسائر العادية الأخرى | 14 | <1482> | <4785> |
| نتيجة الأنشطة العادية قبل احتساب الأداءات | 68845 | 364775 | |
| الأداءات على الأرباح | - | - | |
| نتيجة الأنشطة العادية بعد احتساب الأداءات | 68845 | 364775 | |
| العناصر الطارئة | - | - | |
| النتيجة الصافية للسنة المحاسبية | 68845 | 364775 |
| البنود | 2017 | 2018 |
|---|---|---|
| ـ التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | ||
| ـ النتيجة الصافية | 68845 | 364775 |
| ـ تسويات بالنسبة ل : | ||
| * الإستهلاكات و المدخرات | <19933> | <46569> |
| * إستهلاكات منح الإستثمار | <4529> | <979> |
| * تغييرات : | ||
| ـ الحرفاء | <14704> | <142992> |
| ـ أصول جارية أخرى | <99764> | <298488> |
| ـ مزودون وخصوم أخرى | 67690 | 10285 |
| ـ إستردادات على المدخرات | 56123 | <50161> |
| التدفقات النقدية المتصلة بالإستغلال | 53729 | 70992 |
| ـ التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | ||
| * الدفوعات الناتجة عن اقتناء اصول ثابتة مادية وغير مادية | <52032> | <66486> |
| * المقابيض الناتجة عن بيع اصول ثابتة مادية وغير مادية | 22555 | - |
| ـ التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة الإستثمار | <29477> | <66486> |
| ـ التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | ||
| ـ مقابيض متأتية من منح الإستثمار / ـ دفوعات / توضيفات / ـ مقابيض / توضيفات | <401905> / 317604 | - / 186281 |
| التدفقات النقدية المتصلة بأنشطة التمويل | <84301> | <186281> |
| انعكاسات تقلبات أسعار الصرف على السيولة و ما يعادل السيولة | ||
| تغيير الخزينة | <60048> | <48803> |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 75594 | 15545 |
| الخزينة عند ختم السنة المحاسبية | 15545 | 64348 |
المجلس الوطني للإعتماد
جدول التدفقات النقدية
للسنة المحاسبية المختومة
في 31 ديسمبر 2018
(بالدينار التونسي)
(ضبط مسموح به)