النشرة القانونية

النشرة القانونية

بنك الأمان

شركة خفية الإسم رأس مالها 132 405 000 دينار مقسمة إلى 26 481 000 سهما بقيمة إسمية قدرها 5 د محررة بالكامل المقر الاجتماعي : شارع محمد الخامس -1002- تونس

المعرف الوحيد : 0000221M

الهاتف : 71 148 000 الفاكس : 71 833 517

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي المشروط "بنك الأمان المشروط 03-2020" بمبلغ قدره 80 000 000 د قابلة للترفيع كحد أقصى 100 000 000 د بعرض عمومي للإدخار سعر الإصدار : 100 دينار

الاستهلاك المبكر عن طريق إعادة

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

الشراء في البورصة

من خلال إعادة شراء الرقاع في البورصة ، بعد فترة احتفاظ لا 5 سنوات ما لم يكن تقل عن سنة واحدة ، من سنوي قار لكل 5/1 المشتركين الأوليين بحد أقصى

الصنف أ | قد تم شراؤها مسبقًا | 9%

بداية من السنة الأولى 150000 رقاع. في البورصة.

هذه الفئة مخصصة حصريا للأشخاص الطبيعيين.

%9.2 و/ أو نسبة

سنوي قار لكل 5/1

الصنف ب | 5 سنوات | الفائدة في السوق

بداية من السنة الأولى

النقدية +%2.5

%9.4 و/ أو نسبة

7 سنوات مع سنتين سنوي قار لكل 5/1

الصنف ج الفائدة في السوق

امتياز بداية من السنة الثالثة

النقدية +%2.75

يتميز الرقاع المشروط بمرتبة الدين المتعاقد المعرف بقانون الثانوية

1. معلومات عامة حول الإصدار :

1.1 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامة العادية للشركة المنعقدة يوم 2020/06/30 ، المصادقة على إصدار قروض رقاعية جديدة بمبلغ جملي لا يتجاوز 300 000 دينار في واحد أو أكثر من الإصدارات وفوضت، مجلس الإدارة مع إمكانية تفويض المدير العام، الصلاحيات اللازمة لتحديد المبلغ وتحديد الشروط وظروف كل إصدار.

هذا التصريح صالح إلى غاية تاريخ عقد اجتماع الجلسة العامة العادية للموافقة على البيانات المالية ل 2020.

وباستخدام هذه الصلاحيات، قرر مجلس إدارة بنك الأمان خلال الاجتماع بتاريخ 2020/10/28 إصدار قرض ثانوي بمبلغ 80 مليون دينار مرجح زيادته إلى 100 مليون دينار كحد أقصى ، بحسب شروط القرض كالآتي:

أ. مبلغ القرض الرقاعي المشروط : 80 000 000 دينار قابلة للترفيع كحد أقصى 100 000 000 د

الصنف أ مخصص كليا للأشخاص الطبيعيين بمبلغ جملي أقصى 15 000 000 دت (150 000 رقاع مشروط). القيمة الاسمية للرقاع: 100 دينار للرقعة المشروطة

ب. القيمة الاسمية : 100 دينار للرقعة

ت. شكل الرقاع : جميع الرقاع المشروطة اسمية

ث. سعر الإصدار : 100 دينار للرقعة المشروطة تدفع بالكامل عند الاكتتاب

نسبة الفائدة:الصنف أ : %9 خام للسنة حسب اختيار المكتتب

الصنف ب : %9.2 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.5 خام في السنة حسب اختيار المكتتب

الصنف ج : %9.4 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.75 خام في السنة حسب اختيار المكتتب

ج. المدة :

• الصنف أ و ب : 5 سنوات

• الصنف ج : 7 سنوات مع سنتين امتياز

د. الاهتلاك : تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية .

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ و ب والسنة الثالثة بالنسبة للصنف ج.

ه. الاهتلاك المبكر عن طريق إعادة الشراء في البورصة : يتعهد المصدر من جانب واحد بإعادة شراء الرقاع المشروطة التي يحتفظ بها المكتتبون الأوليون من الفئة أ، والمخصصة حصريا للأشخاص الطبيعيين الراغبين في بيع أوراقهم المالية في سوق الأوراق المالية، وذلك بعد فترة احتفاظ مدتها عام واحد كحد أدنى وفي غضون خمسة عشر يوما (10 جلسات تداول) من يوم تقديم أمر البيع في نظام قائمة البورصة.

ليس لعمليات إعادة الشراء هذه أي تأثير على جدول الاهتلاك العادي للرقاع المشروطة المتبقية في التداول.

سيتم إلغاء الرقاع المشروطة المعاد شراؤها وفقًا للتشريعات المعمول بها.

الحد الأقصى لعدد الرقاع المشروطة المعاد شرائها من قبل المصدر هو 150.000 رقاع مشروط مع سعر إعادة شراء لا يتجاوز القيمة الاسمية للإصدار (رأس المال القائم).

يتعهد المصدر بنشر رأي في النشرات الرسمية ل CMF و BVMT حول عدد السندات الثانوية المستردة وعدد السندات الثانوية المتبقية في التداول بالإضافة إلى جداول الإطفاء المعدلة بعد كل معاملة.

2.1 معلومات تهم العملية :

مبلغ القرض المشروط :

يبلغ القرض الرقاعي المشروط"بنك الأمان المشروط 03-2020" 80 مليون دينار قابلة للترفيع ل 100 مليون دينار، مقسمة إلى 800 000 رقاع مشروط قابلة للترفيع ل 1 000 000 رقاع مشروطة بقيمة اسمية 100 د . سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض "بنك الأمان المشروط 03-2020" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس.

الناتج الخام والصافي للقرض المشروط :

يبلغ الناتج الخام لهذا القرض المشروط 80 000 000 د تقابلة للترفيع ل 100 مليون دينار. قدرت مصاريف الإعداد وعمولة التوظيف ب 440 000 دينار ومصاريف هيئة السوق المالية ب 55 000 دينار ومصاريف بورصة تونس للأوراق المالية 1 33 250 دينار ومصاريف تونس للمقاصة خلال كامل مدة القرض ب 2 73 472 دينار ومصاريف أخرى تجمع المصاريف في الإعلان في الرائد الرسمي، مصاريف المطبوعات ... ترتفع إلى 7.000 دينار أي مصاريف جملية ب 3 608 722 دينار وبذلك يكون الناتج الصافي لهذا القرض 79 391 278 دينارا.

1 يعتمد تقدير هذه التكاليف على افتراض أن التمتع بالقرض الذي تغطيه مذكرة العملياة وتقديمه سيحدث في الربع الرابع من عام 2020 2 يتم تحديد هذه الرسوم على أساس افتراض أن هذا القرض مكتتب إلى 18.75٪ للصنفأبنسبة قارة، و20.313٪ للصنف ب بنسبة قارة و20.313٪ للصنف ب بنسبة متغيرة ، و 20.313٪ للصنف جبنسبة قارة و 20.313٪ للصنف ج بنسبة متغيرة. .تجدر الإشارة إلى أن هذه التكاليف احتسبت على أساس أن المبلغ المجمع 80 000 000 دينارا.

3 يتم احتساب إجمالي وصافي حصيلة القرض بالإضافة إلى التكاليف لكامل فترة القرض على أساس مبلغ محصل قدره 80.000.000 دينار ويتم إعطاؤه كمؤشر باستثناء ما يتعلق بعمولة على الإصدارات الجديدة المستحقة لصندوق تمويل الائتمان ، والتي يتم احتسابها تلقائيا على أساس الحد الأقصى لمبلغ القرض. يعتمد مبلغ هذا الدخل والرسوم على المبلغ المحصل في وقت إقفال القرض وجزء من معدل الفائدة المتغيرة ورسوم الفائدة القارة.

3.1- فترة الاكتتاب والتسديد :

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض المشروط ابتداء من 2020/12/14 وستختم في أجل أقصاه 2021/02/12. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب (100 000 000) مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 750 000 رقاع مشروطة.

في حالة يكون المبلغ أكبر أو يساوي 80 000 000 د في تاريخ إغلاق مدة الاكتتاب، أي 2021/02/12. سيقع إغلاق اكتتاب هذا القرض ويكون مبلغ الإصدار هو المجمع من الشركة في هذا التاريخ.

في حالة يكون المبلغ أقل من 80 000 000 د في تاريخ إغلاق مدة الاكتتاب، أي 2021/02/12، سيقع التمديد إلى غاية 2021/02/26 مع الحفاظ على نفس تاريخ التمتع بالفوائد. بعد هذا التاريخ، مبلغ الإصدار يكون هو المجمع من البنك.

يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات.

4.1 المؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من 2020/02/14 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

5.1 - الهدف من عملية الإصدار :

الغرض من هذا الإصدار هو:

الحفاظ على التوافق بين آجال الاستحقاق ومعدلات موارد البنك واستخداماته من خلال دعم الموارد الطويلة للاستخدامات الطويلة هذا القرض المشروط سيمكن البنك من زيادة تعزيز الأموال الذاتية الصافية في ضوء اللوائح المصرفية. لذلك، فإنمنشور البنك المركزي التونسي للبنوك عدد 24-91 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 بشأن قواعد التصرف والاحترازية لمعايير البنوك والمؤسسات المالية يشير إلى القروض المشروطة لتحديد الأموال الذاتية الإضافية، مكونة منالأموال الذاتية الصافية. سيتم النظر في هذه القروض التي تخضع سنويا لحساب الأموال الذاتية التكميلية إلا تنافس رأس المال المتميز وضمن الحدود المنصوص عليها في تلك الجولة (أي 50٪ من صافي الأموال الذاتية الأساسية).

2- خاصيات السندات المصدرة :

1.2. نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات :

تسمية القرض : "بنك الأمان المشروط 03-2020".

نوعية السندات : رقاع

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية

صنف الرقاع : يتميز الرقاع المشروط بصنف الرقاع المعرف بتبعية الشرط (أنظر مرتبة الديون ص 19).

القانون الذي تخضع له هذه السندات : القروض الرقاعية الثانوية هم قروض رقاعية متصلة (أنظر مرتبة الديون ص 19).

كذلك، تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية : كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية. كما هو مخطط من قبل منشور البنك المركزي للبنوك رقم 24-91 في 1991/12/17 بشأن قواعد التصرف والمعايير الاحترازية للبنوك والمؤسسات المالية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية الرقاع المشروطة المكتتبة والصادرة من طرف ماك خ ا محددة بذكر الصنف والنسبة المختارة والكمية التي اختارها هذا الأخير.

2.2. سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع المشروطة بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقعة المشروطة تدفع بالكامل عند الاكتتاب. سيتم دفع الفوائد المستحقة من تاريخ الاكتتاب الفعلي .

3.2 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مشروطة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة مشروطة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2021/02/12 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المشروطة المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2021/02/12 وهذا حتى في حالة التمديد في هذا التاريخ.

4.2 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.2 نسبة الفائدة :

تعرض الرقاع المشروطة لهذا القرض بتواريخ وبنسب فوائض مختلفة حسب اختيار المكتتب، محددة حسب نوعية الصنف :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة قارة : % 9 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

بالنسبة للصنف ب لمدة 5 سنوات :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.5 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 250 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر فيفري سنة (س-1) إلى شهر جانفي سنة (س).

• نسبة قارة: % 9.20 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد. لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

بالنسبة للصنف ج لمدة 7 سنوات مع سنتين امتياز :

• نسبة متغيرة : نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد % 2.75 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 275 نقطة أساسية. الإثنى عشر شهر المعنية تبدأ من شهر فيفري سنة (س -1) إلى شهر جانفي سنة (س).

• نسبة قارة : %9.4 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد.

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

6.2. الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 02/12 من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2026/02/12 بالنسبة للصنف أ و ب و2028/02/12 بالنسبة للصنف ج

إذا كان المبلغ المكتتب 80 000 000 د ت

سيكون المبلغ الإجمالي للفائدة 4 050 000 دينار إذا تم اقتطاع القرض المشروط بمبلغ 15 000 000 دينار في الصنف (أ) بنسبة قارة (على افتراض أن رقاع الصنف أ سيبقى حتى التاريخ المحقق).

سيكون المبلغ الإجمالي للفائدة 22 080 000 دينار إذا تم اقتطاع القرض المشروط في الصنف (ب) بنسبة قارة %9.2

إذا تم اكتتابه كليا في الصنف ب بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.5 تكون قيمة الفوائد 23 136 000 دينار (وذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %7.140 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر نوفمبر 2019 إلى شهر أكتوبر 2020، على سبيل المثال).

تكون قيمة الفوائد 37 600 000 دينار وذلك إذا تم اكتتاب كامل القرض للصنف ج بنسبة %9.4 .

إذا تم اكتتابه جمليا في الصنف ج بنسبة متغيرة أي نسبة السوق النقدية زائد %2.75 تكون قيمة الفوائد 39 560 000 دينار (وذلك باعتبار نسبة فائدة اسمية ب %7.140 محتسب على أساس نسبة السوق النقدية من شهر نوفمبر 2019 إلى شهر أكتوبر 2020، على سبيل المثال).

7.2 الإهتلاك والتسديد :

تسدد كل الرقاع بقيمة سنوية قارة قدرها 20 دينار للرقعة الواحدة أي ما يعادل خمس القيمة الاسمية .

سيبدأ الاهتلاك من السنة الأولى بالنسبة للصنف أ و ب و السنة الثالثة بالنسبة للصنف ج.

يتم اهتلاك القرض بصفة كاملة في 2026/02/12 بالنسبة للصنف أ و ب و2028/02/12 بالنسبة للصنف ج.

8.2 الاهتلاك المبكر عن طريق إعادة الشراء في البورصة :

يتعهد المصدر من جانب واحد بإعادة شراء الرقاع المشروطة التي يحتفظ بها المكتتبون الأوليون من الفئة أ، والمخصصة حصريا للأشخاص الطبيعيين الراغبين في بيع أوراقهم المالية في سوق الأوراق المالية، وذلك بعد فترة احتفاظ مدتها عام واحد كحد أدنى وفي غضون خمسة عشر يوما (10 جلسات تداول) من يوم تقديم أمر البيع في نظام قائمة البورصة.

ليس لعمليات إعادة الشراء هذه أي تأثير على جدول الاهتلاك العادي للرقاع المشروطة المتبقية في التداول.

سيتم إلغاء الرقاع المشروطة المعاد شراؤها وفقًا للتشريعات المعمول بها.

الحد الأقصى لعدد الرقاع المشروطة المعاد شرائها من قبل المصدر هو 150.000 رقاع مشروط مع سعر إعادة شراء لا يتجاوز القيمة الاسمية للإصدار (رأس المال القائم).

يتعهد المصدر بنشر رأي في النشرات الرسمية ل CMF و BVMT حول عدد السندات الثانوية المستردة وعدد السندات الثانوية المتبقية في التداول بالإضافة إلى جداول الإطفاء المعدلة بعد كل معاملة.

9.2 نسبة الفائدة الاسمية :

بالنسبة للصنف أ : نسبة قارة ب %9خام للسنة

بالنسبة للصنف ب : قار : %9.2 خام للسنة و/أو متغيرنسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.5 أي %9.64. يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر نوفمبر 2019 إلى شهر أكتوبر 2020) زائد %2.5 (وذلك على سبيل المثال).

بالنسبة للصنف ج : قار : %9.4 خام للسنة و/أو متغير نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.75 أي %9.89. يمثل معدل نسبة الفائدة في السوق النقدية لل 12 شهر الأخيرة (أي من شهر نوفمبر 2019 إلى شهر أكتوبر 2020) زائد %2.75 (وذلك على سبيل المثال).

10.2 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة الواحدة.

11.2 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 02/12 من كل سنة

يقع أول دفع للفوائد يوم 2022/02/12.

يقع أول تسديد لأصل القرض في 2022/02/12 بالنسبة للصنف أ و ب وفي 2024/02/12 بالنسبة للصنف ج .

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

12.2 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي % 9 سنويا بالنسبة للصنف أ و %9.2. سنويا بالنسبة للصنف ب و %9.4. سنويا بالنسبة للصنف ج.

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) :

هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة ومايوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي. تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر أكتوبر 2020 (على سبيل البيان) يقدر ب %7.14 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية %9.64 للصنف ب و % 9.89 للصنف ج وعلى هذا الأساس وبالنظر إلى خصوصيات الإصدار يكون الهامش المحين %2.5 للصنف ب و %2.75 للصنف ج وذلك للمكتتب الذي يحتفظ برقاعه إلى آخر أجل لتسديد القرض.

13.2 المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل رقاع "بنك الأمان المشروط 03-2020" مصدرة حسب ثلاثة أصناف :

• الصنف أ : في مدة 5 سنوات (ما لم يتم استرداد هذه الرقاع المشروطة من قبل المصدر قبل هذا التاريخ) ؛

• الصنف ب : في مدة 5 سنوات

• الصنف ج : في مدة 7 سنوات مع امتياز سنتين.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي 3 سنوات بالنسبة للصنف أ و ب و 5 سنوات بالنسبة للصنف ج.

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة) :

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة. ونتحصل على الاستدامة لمدة القرض حسب الصيغة التالية :

الاستدامة = t*Ft/(1+i)t)/ Ft/(1+i)t (

• T = عدد الفترات

• Ft = تدفقات الفترة t

• i = نسبة الفائدة للفترة

تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض 2.690 سنة بالنسبة للصنف أ (على افتراض أن الرقاع ستبقى حتى التاريخ المحقق). و2.684 سنة بالنسبة للصنف ب و 4.151 سنة بالنسبة للصنف ج.

14.2 مرتبة الديون والحفاظ على القرض في مرتبتها :

مرتبة الديون :

في حالة تصفية المصدر، سيتم استبدال الرقاع المشروطة لهذا المصدر بسعر يعادل القيمة الاسمية وسيحدث إلا بعد استيفاء من جميع المديونين، متميز أو غير مضمونة السداد، ولكن قبل سداد الأوراق المالية تنتقل عن طريق المصدر. سيكون سداد هذاالرقاع المشروطة على نفس المستوى جميع الرقاع المشروطة الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت لاحق أو المتعاقدة من قبل الجهة المصدرة بما يتناسب مع المبلغ، في حال وجدت (تبعية الشرط).

تجدر الإشارة إلى أن هذه المرتبة تتطلب قروض رقاعية المزمع إصدارها وفقا للحدود المنصوص عليها في التوقعات التي أعلن عنها في الوثيقة المرجعية المسجلة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ --/2020/12 تحت عدد 0-20٭٭.

أي تعديل قد يغير ترتيب حاملي الرقاع المشروطة يجب أن تخضع لموافقة الجلسة الخاصة من أصحاب الرقاع المنصوص عليها في المادة 333 من قانون الشركات التجارية.

تتكون الفوائد من التزامات مباشرة، عامة، بدون شروط وغير ثانوية للمصدر، يأتي إلى نفس مرتبة جميع الديون والضمانات الأخرى الغير مضمونة، الحالية أو في المستقبل للمصدر.

الحفاظ على القرض في مرتبتها :

يتعهد المصدر، السداد الفعلي لجميع الرقاع المشروطة من هذا القرض لتنفيذ المطالبات الأخرى التي قد تصدر في وقت لاحق، تتجاوز تلك المنصوص عليها في الوثيقة المرجعية إلى رتبة سداد المذكورة آنفا، دون منح نفس الحقوق للرقاع المشروطة من القرض الحالي.

15.2 الضمان :

هذا القرض الرقاعي المشروط لا يخضع إلى أي ضمان.

16.2 التصنيف :

هذا القرض الرقاعي المشروط غير مرقم.

17.2 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع المستثمرين الممكنين الذين لديهم معرفة وتجربة في المادة المالية والتجارية الكافية بطريقة تستطيع تطور ايجابيات ومخاطر الاستثمار في الرقاعات المشروطة. (أنظر عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاعات المشروطة ص 21).

المكتتبين سيتم تلبية مطالبهم بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة ،قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس

18.2 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع المشروطة :

يمثل القرض الرقاعي المشروط تحت قانون ونصوص تنظم الرقاع. في مادة تقديم الرقاع المشروطة، الفصل 333 من قانون الشركات التجارية المطبقة، اجتمع حاملي الرقاع المشروطة في الجلسة العامة العادية الخاصة التي تمثل واحد من الأعضاء لتمثيلهم والدفاع عن فوائد حاملي الرقاع المشروطة.

تطبق أحكام الفصول 355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

19.2 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية للرقاع المشروطة لهذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية. طبقا للأحكام الجاري بها العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 -113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20. هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 5 000 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 3 000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

3. معلومات عامة :

1.3 الوسيط المكلف من قبل الشركة لمسك حساب الرقاع :

تقوم ماك خ ا بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع المشروطة التابعة للقرض "بنك الأمان المشروط 03-2020 " وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

2.3 سوق السندات :

إلى نهاية نوفمبر 2020 يوجد 10 قروض رقاعية المدرجة بسوق الرقاع بالبورصة :

بنك الأمان المشروط 2008 : مقسمة إلى صنفين

الصنف أ : 15 سنوات ؛ % 6.5

الصنف ب : 20 سنة؛ % 7

بنك الأمان المشروط 2009 : مقسمة إلى صنفين

الصنف أ : 15 سنوات ؛ % 5.45

الصنف ب : 15 سنة؛ نسبة الفائدة في السوق النقدية +% 0.85

بنك الأمان المشروط 2010 : نسبة الفائدة في السوق النقدية +% 0.85

بنك الأمان المشروط 2011 : 10 سنوات بنسبتين % 6.10 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية + %1

بنك الأمان المشروط 2012 : 10 سنوات بنسبتين % 6.25 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%1.30

بنك الأمان المشروط 2014 : مقسمة إلى صنفين

الصنف أ : 5 سنوات ؛ % 7.35 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%1.90

الصنف ب : 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.45 و/أو نسبة السوق النقدية +%2.05.

بنك الأمان المشروط 2016: مقسمة إلى صنفين

الصنف أ : 5 سنوات ؛ %7.4 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.0

الصنف ب : 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.5 و/أو نسبة السوق النقدية +%2.15.

بنك الأمان المشروط 01-2017: مقسمة إلى 3 أصناف

الصنف أ : 5 سنوات ؛ %7.4 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.0

الصنف ب : 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.55 و/أو نسبة السوق النقدية +%2.2.

الصنف ج : 7 سنوات ؛ %7.7 و/أو نسبة السوق النقدية +%2.3.

بنك الأمان المشروط 02-2017 : مقسمة إلى 5 أصناف

الصنف أ : 5 سنوات ؛ %7.5 (اهتلاك ثلاثي)

الصنف ب : 5 سنوات ؛ %7.55

الصنف ج : 7 سنوات مع سنتين مهلة؛ %7.75

الصنف د : 7 سنوات ؛ % 7.95 .

الصنف ه : 7 سنوات ذات قسيمة واحدة؛ % 7.98

بنك الأمان المشروط 02-2020: مقسمة إلى صنفين

الصنف أ : 5 سنوات؛ %9.5 و/أو نسبة الفائدة في السوق النقدية +%2.75 (اهتلاك قار ب 5/1 بداية من السنة الأولى والفائدة الثلاثي بداية من الثلاثي الأول)

الصنف ب : 5 سنوات؛ %9.75 و/أو نسبة السوق النقدية +%2.95 (اهتلاك وفوائد).

في حين لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

يتعهد بنك الأمان بتكليف الوسيط بالبورصة ماك ، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي"بنك الأمان المشروط 2020- 03" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس .

3.3 التعهد من طرف تونس للمقاصة :

يتعهد بنك الأمان بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض"بنك الأمان المشروط 03-2020" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية .

4.3 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع :

كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

4. عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاع المشروطة :

الرقاع المشروطة لها من الميزات التي قد تكون مخاطر للمستثمرين المحتملين، وأنه بناء على وضعهم المالي بشكل خاص، أهدافهم الاستثمارية وبسبب طابعها التبعي.

.4 طبيعة السهم :

الرقعة المشروطة هي سهم يتميز بمرتبة الديون التعاقدية المتمثلة بتبعية الشرط. يعرف قانون تبعية الشرط أنه في حالة تصفية الشركة المصدرة، لا يتم استبدال السندات المشروطة إلا بعد رضى جميع أصحاب الديون ولكن قبل سداد الأسهم المالية ورأس المال الموضوعة من المصدر. الرقاع المشروطة يحدث نفس ترتيب السداد نفس القروض الرقاعية الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت بما يتناسب مع قيمتها، في حالة قابلة للتطبيق (تبعية الشرط) كما هو معرف تحت عنوان "مرتبة الديون" في الصفحة 19.

2.4 جودة ديون المصدر :

تشكل الرقاع المشروطة التزامات مباشرة، عامة، غير مشروطة وغير مضمونة من المصدر. تمثل الرقاع المشروطة أساسا الديون المشروطة للمصدر. الفائدة على الرقاع المشروطة هي الديون غير المضمونة للمصدر.

من خلال شراء الرقاع المشروطة، يقوم المستثمر المحتمل على جودة القرض للمصدر وأي شخص آخر.

3.4 السوق الثانوية :

يتم إدراج الرقاع المشروطة على تداول سوق السندات في البورصة، ولكن قد لا يكون سائلا بما فيه الكفاية. وبناء على ذلك فإن المستثمر قد لا يكون قادرا على بيع رقاعه المشروطة بسهولة أو بأسعار التي من شأنها أن توفر له عائد يضاهي الاستثمارات المماثلة التي وضعتها السوق الثانوية. وينبغي أن يكون المستثمرون المحتملون ذو معرفة وخبرة في الأمور المالية والتجارية الكافية لتقييم فوائد ومخاطر الاستثمار في الرقاع المشروطة،كما ينبغي أن يكون لديه القدرة للوصول إلى الأدوات التحليلية المناسبة أو لديه المعلومات الكافية لتقييم هذه الفوائد والمخاطر فيما يتعلق بوضعهم المالي.

5. الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي المشروط :

وفق قواعد التصرف الحذر المنظٌمة لمؤسسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرض البنك لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة والعكس، فإن الاكتتاب بنسبة قارة من شأنها أن تعرض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة مرتبطة بنسبة السوق النقدية.

تتكون النشرة المتعلقة بهذا الإصدار من هذه المذكرة للعملية ومن الوثيقة المرجعية "بنك الأمان المشروط 2020" المسجلة لدى هيئة السوق المالية . تم وضع هذه المذكرة العملية والوثيقة المرجعية " بنك الأمان المشروط 2020 "على ذمة العموم ودون أي مقابل بمقر بنك الأمان شارع محمد الخامس -1002- تونس- ومقر MAC SA، وسيط بالبورصة، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس وبموقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.tn

يتم نشر مؤشرات النشاط المتعلقة بالثلاثية الرابعة لسنة 2020 بالنشرة الرسمية وموقعالواب لهيئة سوق المال في أجل أقصاه 20 جانفي 2021.