الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالألف الدنانير
| الأصول | ايضاحات | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| الاصول غير الجارية | |||
| الاصول الثابتة | |||
| الاصول المادية و غير المادية / تطرح الاستهلاكات | 176 826 / (108 319)- | 161 127 / (103 437)- | |
| 68 507 | 57 690 | ||
| الاصول المالية / تطرح المدخرات | 440 357 / (43 442)- | 434 169 / (41 549)- | |
| 396 915 | 392 620 | ||
| مجموع الاصول الثابتة | 465 422 | 450 310 | |
| أصول غير جارية اخرى | 123 | 122 | |
| مجموع الاصول غير الجارية | 465 545 | 450 432 | |
| الاصول الجارية | |||
| حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها / تطرح المدخرات | 2 | 5332 293 / (2650 055)- | 4875 021 / (2472 762)- |
| 2682 238 | 2402 259 | ||
| أصول جارية اخرى / تطرح المدخرات | 499 583 / (59 430)- | 449 403 / (54 730)- | |
| 440 153 | 394 673 | ||
| الاصول الراجعة للصندوق الوطني للتأمين على المرض | 39 364 | 40 396 | |
| توظيفات و اصول مالية اخرى | 65 404 | 64 221 | |
| السيولة وما يعادل السيولة | 4 | 87 516 | 265 363 |
| مجموع الاصول الجارية | 3 314 675 | 3 166 912 | |
| مجموع الاصول | 3 780 220 | 3 617 344 |
الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
الموازنة
بالاف الدنانير
| الأموال الذاتية و الخصوم | سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2017 | سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر 2018 | إيضاحات |
|---|---|---|---|
| الامـوال الذاتيـة | |||
| الإحتياطات / نتيجة السنة المحاسبية | 671 972 / -525 000 | 146 943 / -530 464 | |
| مجموع الامـوال-الذاتيـة | 146 972 | - 383 521 | |
| الخصوم | |||
| الخصوم الجارية | |||
| حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها | 161 954 | 174 984 | 3 |
| الخصوم الجارية الاخرى | 901 073 | 950 941 | |
| حساب جاري : الصندوق الوطني للتامين على المرض | 2 407 345 | 3 037 816 | |
| مجموع الخصوم الجارية | 3 470 372 | 4 163 741 | |
| مجموع الخصوم | 3 470 372 | 4 163 741 | |
| مجموع الامـوال الذاتيـة و الخصوم | 3 617 344 | 3 780 220 |
المصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
قائمة النتائج
بالاف الدنانير
| 2017 | 2018 | ايضاحات | سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر |
|---|---|---|---|
| 2 794 297 | 3 079 699 | 5 | ايرادات فنية |
| -3 088 014 | -3 411 951 | 6 | اعباء فنية |
| -293 717 | -332 252 | الهامش الخام (النتيجة الفنية) | |
| -131 513 | -91 175 | 7 | مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المساهمين |
| -573 | -419 | مخصصات لمدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المضمونين الاجتماعيين | |
| -425 803 | -423 846 | النتيجة الفنية صافية من مدخرات الإنخفاض في قيمة حسابات المنخرطين | |
| 41 144 | 46 472 | إيرادات التوظيفات صافية من الأداءات | |
| 9 094 | 8 815 | مبيعات و إسداء خدمات المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | |
| 78 778 | 80 405 | خدمات صحية لحساب الصندوق الوطني للتأمين على المرض | |
| -142 617 | -155 270 | أعباء التمنير | |
| -87 872 | -89 220 | أعباء المصحات ومركز صنع الآلات المقومة للأعضاء | |
| -527 276 | -532 644 | نتيجة الاستغلال | |
| 4 145 | 4 488 | إيرادات عادية أخرى | |
| -1 869 | -2 308 | أعباء عادية أخرى | |
| 2 276 | 2 180 | نتيجة الأنشطة العادية | |
| -525 000 | -530 464 | نتيجة السنة المحاسبية |
الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
جدول التدفقات المالية
بالالف الدنانير
| البيان | ايضاحات | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|
| سنة محاسبية مختومة في 31 ديسمبر | 2018 | 2017 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بالاستغلال | |||
| المقابيض المتأتية من الاشتراكات المنخرطين | 5 | 4 601 025 | 4 144 649 |
| الدفوعات المتأتية من المنافع الاجتماعية | 6 | -3 316 863 | -3 074 446 |
| المقابيض المتأتية من استثمار الاموال | 35 938 | 30 901 | |
| المقابيض المتأتية من البرامج الخاصة | 511 101 | 492 997 | |
| الدفوعات المتأتية من المنافع الاجتماعية | -1 837 974 | -1 309 481 | |
| المبالغ المسددة للاعوان و النفقات التسيير | 7 | -128 792 | -126 366 |
| التدفقات النقدية المتأتية من الاستغلال | -135 565 | 158 254 | |
| التدفقات النقدية المتصلة بانشطة الاستثمار | |||
| الدفوعات المتأتية من اقتناء اصول ثابتة و اصول غير مادية | -10 963 | -6 503 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في اصول ثابتة و اضول غير مادية | 2 | 234 | |
| الدفوعات المتأتية من اقتناء اصول مالية | -73 371 | -75 954 | |
| المقابيض المتأتية من التفويت في اصول مالية | 42 050 | 74 378 | |
| التدفقات النقدية المتأتية من (المخصصة ل) انشطة الاستثمار | -42 282 | -7 845 | |
| التدفقات النقدية من أنشطة التمويل | 0 | 0 | |
| تغير الخزينة | -177 847 | 150 409 | |
| الخزينة في بداية السنة المحاسبية | 265 363 | 114 954 | |
| الخزينة في ختم السنة المحاسبية | 4 | 87 516 | 265 363 |
الصندوق الوطني للضمان الاجتماعي
إيضاحات حول القوائم المالية
1- تم إعداد و ضبط القوائم المالية باعتماد قاعدة التكلفة التاريخية و طبقا لمعايير المحاسبة التونسية.
2- تشمل حسابات المنخرطين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة المدينة للمستأجرين و العملة غير الأجراء المنخرطين بالصندوق إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك اشتراكات الأعراف و العملة المحتملة بالنسبة للثلاثية الرابعة من السنة المحاسبية.
3- تشمل حسابات المضمونين الاجتماعيين و الحسابات المتصلة بها الأرصدة الدائنة للمضمونين الاجتماعيين إلى غاية 31 ديسمبر و كذلك الأعباء و المدخرات للدفع بعنوان المنافع الاجتماعية.
4- تتكون السيولة و ما يعادل السيولة من مبالغ الأموال و الودائع تحت الطلب المتوفرة لدى الصندوق في الخزانة / والبنوك و المؤسسات المالية و ما يماثلها و كذلك من التوظيفات قصيرة المدى التي تتميز بسيولة كبيرة و يسهل تحويلها إلى مبالغ معروفة بالسيولة و غير معرضة للتغير في قيمتها.
5- تتكون الإيرادات الفنية خاصة من المبالغ الأصلية للاشتراكات التي تم التصريح بها ضمن الثلاثيات الأربعة من السنة المحاسبية و مبالغ الخطايا و المعاليم الموظفة حتميا و التي تم استخلاصها.
6- تتكون الأعباء الفنية خاصة من المنافع العائلية و التأمينات الاجتماعية (منحة الوفاة و منحة رأس المال عند الوفاة) / و جرايات الشيخوخة و العجز و الباقين بعد وفاة المضمون الاجتماعي و أعباء الإحاطة الاجتماعية و العمل الصحي للمنتفعين بجراية و العمل الاجتماعي.
7- تتكون النفقات الإدارية من أعباء الأعوان و مبالغ الخدمات الخارجية و مخصصات الاستهلاكات و المدخرات (غير المالية) و التي تعهد بها الصندوق في نطاق تسيير و إدارة شؤون أنظمة الضمان الاجتماعي.