BILAN
(En Milliers de Dinars)
| ACTIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2018 | 2017 | ||
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| Actifs Immobilisés | |||
| Immobilisations Corporelles et Incorporelles | 176 826 | 161 127 | |
| Moins : Amortissements | -108 319 | -103 437 | |
| 68 507 | 57 690 | ||
| Immobilisations financières | 440 357 | 434 169 | |
| Moins : Provisions | -43 442 | -41 549 | |
| 396 915 | 392 620 | ||
| Total des actifs Immobilisés | 465 422 | 450 310 | |
| Autres Actifs non Courants | 123 | 122 | |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 465 545 | 450 432 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Cotisants et Comptes rattachés | 2 | 5 332 293 | 4 875 021 |
| Moins : Provisions | -2 650 055 | -2 472 782 | |
| 2 682 238 | 2 402 259 | ||
| Autres Actifs Courants | 499 583 | 449 403 | |
| Moins : Provisions | -59 430 | -54 730 | |
| 440 153 | 394 673 | ||
| Actifs gérés pour le compte de la CNAM | 39 364 | 40 396 | |
| Placements et autres Actifs Financiers | 66 404 | 64 221 | |
| Liquidités et Equivalents de Liquidité | 4 | 87 516 | 265 363 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 3 314 675 | 3 166 912 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 3 780 220 | 3 617 344 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
BILAN
(En Milliers de Dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | NOTES | AU 31 DECEMBRE | |
|---|---|---|---|
| 2018 | 2017 | ||
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Réserves | 146 943 | 671 972 | |
| Résultat de l'exercice | -530 464 | -525 000 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | -383 521 | 146 972 | |
| PASSIFS | |||
| PASSIFS COURANTS | |||
| Assurés Sociaux et Comptes Rattachés | 3 | 174 984 | 161 954 |
| Autres Passifs Courants | 950 941 | 901 073 | |
| Comptes courants CNAM | 3 037 816 | 2 407 345 | |
| TOTAL DES PASSIFS COURANTS | 4 163 741 | 3 470 372 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 4 163 741 | 3 470 372 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 3 780 220 | 3 617 344 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
ETAT DE RESULTAT
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2018 | 2017 | ||
| PRODUITS TECHNIQUES | 5 | 3 079 699 | 2 794 297 |
| CHARGES TECHNIQUES | 6 | -3 411 951 | -3 088 014 |
| Marge brute (Résultat Technique) | -332 252 | -293 717 | |
| Provisions/Comptes des Cotisants | 7 | -91 175 | -131 513 |
| Provisions/Comptes des assurés sociaux | -419 | -573 | |
| Résultat d'Exploitation | -423 846 | -425 803 | |
| Produits des Placements nets d'Impôt | 46 472 | 41 144 | |
| Produits des policliniques et du CAO | 8 815 | 9 094 | |
| Facturation à la CNAM | 80 405 | 78 778 | |
| Charges Administratives (frais de gestion nets des récupérations) | -155 270 | -142 617 | |
| Charges des policliniques et du CAO (*) | -89 220 | -87 872 | |
| Provisions pour dépréciation autres comptes d'actifs | |||
| Résultat des Activités Ordinaires | -532 644 | -527 276 | |
| Autres produits Ordinaires | 4 488 | 4 145 | |
| Autres charges Ordinaires | -2 308 | -1 869 | |
| RÉSULTAT DE L'EXERCICE | -530 464 | -525 000 |
CAISSE NATIONALE DE SECURITE SOCIALE
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE
(En Milliers de Dinars)
| NOTES | EXERCICES CLOS LE 31 DECEMBRE | ||
|---|---|---|---|
| 2018 | 2017 | ||
| Flux de Trésorerie liés à l'exploitation : | |||
| _Encaissements des cotisations | 5 | 4 601 025 | 4 144 649 |
| _Décaissements des prestations sociales | 6 | -3 316 863 | -3 074 446 |
| _Encaissements des revenus des placements | 35 938 | 30 901 | |
| _Encaissements au titre des fonds spéciaux et autres encaissements | 511 101 | 492 997 | |
| _Décaissements au titre des fonds spéciaux et autres décaissements | -1 837 974 | -1 309 481 | |
| _Décaissements au titre des frais de gestion | 7 | -128 792 | -126 366 |
| Flux Net de Trésorerie d'exploitation : | -135 565 | 158 254 | |
| Flux de Trésorerie liés aux Investissements : | |||
| _Acquisitions d'immob corporelles et incorporelles | -10 963 | -6 503 | |
| _Cession d'immobilisations | 2 | 234 | |
| _Souscriptions en obligations, Bons et autres Titres | 0 | -2 710 | |
| _Tombées en ppl. des placements en obligations & bons du trésor | 2 042 | 33 829 | |
| _Prêts consentis | -73 371 | -73 244 | |
| _Recouvrement en principal des prêts | 40 008 | 40 549 | |
| Flux Net de Trésorerie des Investissements : | -42 282 | -7 845 | |
| Variation de Trésorerie | -177 847 | 150 409 | |
| Trésorerie au début de l'exercice | 265 363 | 114 954 | |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | 4 | 87 516 | 265 363 |
Caisse Nationale de Sécurité Sociales
NOTES AUX ETATS FINANCIERS
1- Les états financiers sont élaborés et présentés conformément aux normes comptables tunisiennes.
2- Les cotisants et comptes rattachés sont constitués par les soldes débiteurs des employeurs et des travailleurs non salariés arrêtés au 31 décembre ainsi que les cotisations estimées du 4ème trimestre.
3- Les assurés sociaux et les comptes rattachés sont constitués par les soldes créditeurs des comptes des assurés sociaux arrêtés au 31 décembre ainsi que les charges à payer et les provisions pour charges au titre des prestations gérées par la caisse.
4- Les liquidités et équivalents de liquidités sont constitués par les avoirs en caisses, banques et établissements assimilés et les placements à court terme facilement convertibles en un montant connu de liquidités dont la valeur ne risque pas de changer.
5- Les produits techniques regroupent principalement le montant « net constaté » des cotisations en principal sans T.O et le montant « net recouvré » des cotisations en taxation d'office et en pénalités au titre des quatre trimestres civils.
6- Les charges techniques regroupent principalement les prestations familiales, les assurances sociales (indemnités de décès et capital décès), les prestations de vieillesse, d'invalidité et de survivants, les prestations du régime de protection sociale et les Actions sanitaires aux pensionnés ainsi que les actions sociales.
7- Les charges administratives regroupent principalement les charges de personnel et les services extérieurs engagés par la CNSS dans le cadre de l'accomplissement de sa mission de gestion des régimes de sécurité sociale ainsi que les dotations aux amortissements et les provisions pour dépréciation des valeurs des actifs à usage administratif.