النشرة القانونية

النشرة القانونية

بنك الأمان

شركة خفية الاسم رأس مالها 132 405 000 دينار مقسمة إلى 26 481 000 سهما بقيمة اسمية قدرها 5 د محررة بالكامل المقر الاجتماعي : شارع محمد الخامس -1002- تونس

المعرف الوحيد : 0000221M

الهاتف 71 148 000 الفاكس 71 833 517

نشرة قانونية موضوعة على ذمة العموم بمناسبة إصدار وإدراج في السوق الرقاعية بالبورصة للقرض الرقاعي المشروط "بنك الأمان المشروط 2-2023" بمبلغ قدره 100 000 000 د بعرض عمومي للادخار

سعر الإصدار : 100 دينار

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

%10,05 و/ أو نسبة الفائدة في السوق سنوي قار لكل 5/1 بداية من السنة الصنف أ 5 سنوات

النقدية +%2.15 الأولى

%10.15 و/ أو نسبة الفائدة في السوق

الصنف ب | 5 سنوات | سداد القرض بالكامل عند حلول الأجل

النقدية +%2.25

%10.20 و/ أو نسبة الفائدة في السوق سنوي قار لكل 5/1 بداية من السنة الصنف ج 7 سنوات مع سنتين امتياز

النقدية +%2.30 الثالثة

%10.30 و/ أو نسبة الفائدة في السوق

الصنف د | 7 سنوات | سداد القرض بالكامل عند حلول الأجل

النقدية +%2.40

يتميز الرقاع المشروط بمرتبة الدين المتعاقد المعرف بقانون الثانوية

1 معلومات ذات طابع عام حول بنك الأمان :

1.1 التسمية والمقر الاجتماعي :

التسمية : بنك الأمان

المقر الاجتماعي : شارع محمد الخامس -1002- تونس

الهاتف : 71 148 000

الفاكس : 71 833 517

موقع الواب : amenbank@amenbank.com.tn

البريد الالكتروني : https://www.amenbank.com.tn

2.1 الشكل القانوني والتشريع الخاص المعمول به :

بنك الأمان شركة خفية الإسم تخضع لأحكام القانون التونسي تحت عدد 48-2016 في 11 جويلية 2016 المتعلقة بالبنوك والمؤسسات المالية. تاريخ التأسيس والمدة :

تاريخ التأسيس : 1967/07/18

المدة : 99 سنة

3.1 الغرض الاجتماعي (الفصل 2 من القانون الأساسي) :

أنظر النشرة الفرنسية ص1 و2.

4.1 المعرف الوحيد :

0000221M

5.1 السنة المحاسبية :

من غرة جانفي إلى 31 ديسمبر

6.1 الجنسية :

تونسية

7.1 المعرف الجبائي :

000 M P 00221-M

8.1 النظام الجبائي :

القانون العام

9.1 رأس المال الاجتماعي :

132 405 000 دينار مقسمة إلى 26 481 000 سهم ذات قيمة اسمية 5دينار محررة بالكامل.

10.1 المقر الذي يقع الإطلاع فيه على وثائق الشركة :

المقر الاجتماعي لبنك الأمان: شارع محمد الخامس -1002- تونس

11.1 المسؤول المكلف بالمعلومات والعلاقات مع المساهمين، حاملي الرقاع، هيئة السوق المالية وبورصة تونس للأوراق المالية وتونس للمقاصة :

السيد ناجي غندري

المدير العام وعضو مجلس الإدارة

الهاتف : 71 148 806-812-814

الفاكس : 71 148 517

الموقع الالكتروني : neji.ghandri@amenbank.com.tn

2 هياكل الإدارة والتسيير :

1.2 أعضاء هياكل الإدارة :

الأعضاء | ممثل عن | المهمة | المدة | العنوان

السيد راشد الفوراتي | نفسه | رئيس | 2021-2023 (٭) | تونس

السيدة سالمة ببو | نفسها | نائب الرئيس عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

نبيل بن يدر | نفسه | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

صلاح الدين العجيمي | نفسه | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

السيد رشيد تمر | نفسه | عضو مستقل | 2021-2023 (٭٭) تونس

السيد عبد القادر بودريقة | نفسه | عضو مستقل | 2021-2023 (٭) | تونس

السيد أحمد بوزقندة | نفسه | عضو (يمثل الأقلية) | 2021-2023 (٭) | تونس

La société PGI Holding | السيد أحمد الكرم | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

LA COMAR | السيد حكيم بن يدر | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

La ste PARENIN | السيد محمد أنور بن عمار | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

La société le pneu | السيد منعم نيفر | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

Ekuity Capital | السيد محمد النهمة | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

٭ نيابة مجددة من الجلسة العامة العادية في 2021/04/27

٭٭ السيد رشيد تمر عضو مستقل في مجلس المراقبة يمتلك 10 أسهم في رأس مال البنك، وهو ما يتعارض مع أحكام المادة 239 مكرر من قانون الشركات التجارية كما تمت إضافته بقانون 47/2019 لسنة 2019. 29/05/2019 التي تنص في الفقرة الثانية على أنه "لا يجوز لللأعضاء المستقلين أن يكون مساهمين في الشركة".

2.2 وظيفة أعضاء مجلس المراقبة والتسيير في البنك :

النيابة / تاريخ الدخول

الأعضاء | الوظيفة في البنك | العنوان

في الوظيفة

السيد ناجي غندري | رئيس مجلس المراقبة | 2021-2023 (٭) | تونس

السيد كريم بن يدر | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

السيد محرز الرياحي | عضو | 2021-2023 (٭) | تونس

3.2 المراقبة :

مراقب الحسابات | العنوان | المدة النيابية

النور بولدينق الطابق الثالث – مركز العمران الشمالي

B.D.O تونس

– 1082 – تونس

مكتب محاسبة عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية 2021-2023 (٭) الهاتف : 71 754 903

و ممثل في شخص السيد عدنان الزغيدي

الفاكس : 71 753 153

9، مكان ابن حفص، موتويل فيل 1002 تونس –

GENERALE D'AUDIT ET CONSEIL, GAC

تونس

مكتب محاسبة عضو بهيئة الخبراء المحاسبين بالبلاد التونسية 2022-2024 (٭٭) الهاتف : 71 288 259

و ممثل في شخص السيد شهاب غانمى

الفاكس : 71 289 827

٭ نيابة مجددة من الجلسة العامة العادية في 2021/04/27

٭٭ عين من طرف الجلسة العامة العادية في 2022/04/28 ليعوض مكتب KPMG

3. معلومات عامة حول الإصدار :

1.3 قرار الإصدار :

قررت الجلسة العامة العادية للشركة المنعقدة يوم 2023/04/27 ، المصادقة على إصدار قروض رقاعية جديدة بمبلغ جملي لا يتجاوز 300 000

دينار في واحد أو أكثر من الإصدارات وفوضت، مجلس الإدارة مع إمكانية تفويض الإدارة العامة، الصلاحيات اللازمة لتحديد المبلغ وتحديد الشروط

وظروف كل إصدار.

هذا التصريح صالح إلى غاية تاريخ عقد اجتماع الجلسة العامة العادية للموافقة على البيانات المالية ل2023.

وباستخدام هذه الصلاحيات، قرر مجلس إدارة بنك الأمان خلال الاجتماع بتاريخ 2023/08/23 إصدار قرض رقاعي مشروط بمبلغ 100 مليون دينار بعرض عمومي للادخار ، بحسب شروط القرض كالآتي :

الصنف | المدة | نسبة الفائدة | الاهتلاك السنوي

%10,05 و/ أو نسبة الفائدة سنوي قار لكل 5/1

الصنف أ 5 سنوات

في السوق النقدية +%2.15 بداية من السنة الأولى

%10.15 و/ أو نسبة الفائدة سداد القرض بالكامل الصنف ب 5 سنوات

في السوق النقدية +%2.25 عند حلول الأجل

%10.20 و/ أو نسبة الفائدة سنوي قار لكل 5/1

الصنف ج 7 سنوات مع سنتين امتياز

في السوق النقدية +%2.30 بداية من السنة الثالثة

%10.30 و/ أو نسبة الفائدة سداد القرض بالكامل الصنف د 7 سنوات

في السوق النقدية +%2.40 عند حلول الأجل

2.3 معلومات تهم العملية :

مبلغ القرض المشروط :

يبلغ القرض الرقاعي المشروط "بنك الأمان المشروط 2-2023" 100 مليون دينار، مقسمة إلى 1 000 000 رقاع مشروطة بقيمة اسمية 100 د . سيقع نشر المبلغ النهائي للقرض"بنك الأمان المشروط 2-2023" بالنشرة الرسمية لهيئة السوق المالية وبورصة الأوراق المالية بتونس. 3.3- فترة الاكتتاب والتسديد :

ستفتح الاكتتابات لهذا القرض المشروط ابتداء من 2023/09/15 وستختم في أجل أقصاه 2023/10/31. ومن الممكن أن تختتم بدون إعلام عند الاكتتاب الكلي للمبلغ الأقصى للإصدار المحدد ب (100 000 000) دينار مكتتبة بالكامل.

سيتم قبول مطالب الاكتتاب في حدود الأسهم المصدرة، أي 1 000 000 رقاع مشروطة.

في حالة يكون المبلغ أقل من 100 000 000 د في تاريخ إغلاق مدة الاكتتاب، أي 2023/10/31، سيقع التمديد إلى غاية 2023/11/30 مع الحفاظ على نفس تاريخ التمتع بالفوائد. بعد هذا التاريخ، مبلغ الإصدار يكون هو المجمع من البنك.

يتم نشر إعلام بغلق الإصدار في النشريات الرسمية لهيئة سوق المال وبورصة الأوراق المالية بتونس على اثر الختم النهائي للاكتتابات. 4.3 المؤسسة المالية المكلفة بقبول الاكتتاب من العموم :

يتم قبول الاكتتابات والدفوعات ابتداء من 2023/09/15 بشركة ماك وسيط في البورصة- قرين سنتر- المدرج ج الطابق الثاني, نهج بحيرة كنستنس- ضفاف البحيرة تونس.

5.3 - الهدف من عملية الإصدار :

الغرض من هذا الإصدار هو:

الحفاظ على التوافق بين آجال الاستحقاق ومعدلات موارد البنك واستخداماته من خلال دعم الموارد الطويلة للاستخدامات الطويلة هذا القرض المشروط سيمكن البنك من زيادة تعزيز الأموال الذاتية الصافية في ضوء اللوائح المصرفية. لذلك، فإن منشور البنك المركزي التونسي للبنوك عدد 24-91 المؤرخ في 17 ديسمبر 1991 بشأن قواعد التصرف والاحترازية لمعايير البنوك والمؤسسات المالية يشير إلى القروض المشروطة لتحديد الأموال الذاتية الإضافية، مكونة منالأموال الذاتية الصافية. سيتم النظر في هذه القروض التي تخضع سنويا لحساب الأموال الذاتية التكميلية إلا تنافس رأس المال المتميز وضمن الحدود المنصوص عليها في تلك الجولة (أي 50٪ من صافي الأموال الذاتية الأساسية).

4- خاصيات السندات المصدرة :

1.4. نوعية، شكل وتاريخ تسليم السندات :

تسمية القرض المشروط : "بنك الأمان المشروط 2-2023".

نوعية السندات : رقاع

شكل الرقاع : كل رقاع هذا القرض اسمية

صنف الرقاع : يتميز الرقاع المشروط بصنف الرقاع المعرف بتبعية الشرط (أنظر مرتبة الديون).

القانون الذي تخضع له هذه السندات : القروض الرقاعية الثانوية هم قروض رقاعية متصلة (أنظر مرتبة الديون)

كذلك، تخضع هذه السندات إلى مجلة الشركات التجارية: كتاب 4 –العنوان 1 – الفرع 5 الباب 3 من القروض الرقاعية. كما هو مخطط من قبل منشور البنك المركزي للبنوك رقم 24-91 في 1991/12/17 بشأن قواعد التصرف والمعايير الاحترازية للبنوك والمؤسسات المالية.

طريقة وتاريخ تسليم السندات : يتسلم المكتتب حين اختتام الإصدار شهادة في ملكية الرقاع المشروطة المكتتبة والصادرة من طرف ماك خ ا محددة بذكر الصنف والنسبة المختارة والكمية التي اختارها هذا الأخير.

2.4. سعر الاكتتاب والإصدار وطريقة الدفع :

يتم إصدار الرقاع المشروطة بالقيمة الاسمية أي 100 دينار للرقعة المشروطة تدفع بالكامل عند الاكتتاب.

3.4 تاريخ الانتفاع بالفوائد :

كل رقعة مشروطة مكتتبة في نطاق هذا القرض الرقاعي تخول الانتفاع بالفائدة ابتداء من التاريخ الفعلي للاكتتاب والتحرير.

إن الفائدة الجارية لصالح كل رقعة مشروطة بين التاريخ الفعلي للاكتتاب وتاريخ اختتام الاكتتاب أي 2023/10/31 تحسب وتدفع في نفس هذا التاريخ. إن التاريخ الوحيد للانتفاع بالفوائد بالنسبة لكل الرقاع المشروطة المصدرة والذي سيعتمد عند المبادلات في البورصة هو يوم 2023/10/31 وهذا حتى في حالة التمديد في هذا التاريخ.

4.4 تاريخ الدفع :

تدفع بالكامل عند الاكتتاب

5.4 نسبة الفائدة :

تعرض الرقاع المشروطة لهذا القرض بتواريخ وبنسب فوائض مختلفة حسب اختيار المكتتب، محددة حسب نوعية الصنف :

بالنسبة للصنف أ لمدة 5 سنوات :

• نسبة قارة: % 10.05 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد. - نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.15 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 215 نقطة أساسية. الإثني عشر شهر المعنية تبدأ من شهر اكتوبر سنة (س-1) إلى شهر سبتمبر سنة (س).

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

بالنسبة للصنف ب لمدة5 سنوات مع سداد القرض بالكامل عند حلول الأجل:

• - نسبة قارة: % 10.15 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد - نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.25 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 225 نقطة أساسية. الإثني عشر شهر المعنية تبدأ من شهر اكتوبر سنة (س-1) إلى شهر سبتمبر سنة (س).

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

بالنسبة للصنف ج لمدة 7 سنوات مع سنتين امتياز:

• نسبة قارة:%10.20 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد. - نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.30 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 230 نقطة أساسية. الإثني عشر شهر المعنية تبدأ من شهر اكتوبر سنة (س-1) إلى شهر سبتمبر سنة (س).

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

بالنسبة للصنفد لمدة 7 سنوات مع مع سداد القرض بالكامل عند حلول الأجل :

• نسبة قارة: %10.30 خام في السنة محسوبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل فترة والتي بعنوانها تدفع الفوائد. - نسبة متغيرة: نسبة فائدة السوق النقدية (المعلنة من طرف البنك المركزي التونسي) زائد %2.40 خام وتحسب هذه النسبة على الباقي من القيمة الاسمية لكل رقعة في بداية كل مدة التي تدفع بعنوانها الفوائد. هذه النسبة تساوي معدل نسب السوق النقدية لإثني عشر شهرا والسابقة لتاريخ دفع الفوائد زائد 240 نقطة أساسية. الإثني عشر شهر المعنية تبدأ من شهر اكتوبر سنة (س-1) إلى شهر سبتمبر سنة (س).

لكل مكتتب حق اختيار نوع نسبة الفائدة عند الاكتتاب.

6.4. الفوائد :

تدفع الفوائد المحتسبة بحلول الأجل يوم 10/31 من كل سنة ومن المقرر أن يكون آخر سداد 2028/10/31 بالنسبة للصنف أ و ب و 2030/10/31 بالنسبة للصنف ج و د

7.4 الإهتلاك والتسديد :

ستخضع السندات الرقاعية الصادرة المتعلقة بالفئة أ لاستهلاك سنوي ثابت بخمس القيمة الاسمية، أي 20 دينار للرقعة الواحدة . سيبدأ هذا الاستهلاك من السنة الأولى.

ستخضع السندات الرقاعية الصادرة المتعلقة الفئة ب لاستهلاك واحد عند حلول الأجل

ستخضع السندات الرقاعية الصادرة المتعلقة بالفئة ج لاستهلاك سنوي ثابت بخمس القيمة الاسمية، أي 20 دينار للرقعة الواحدة سيبدأ هذا الاستهلاك من السنة الثالثة.

تخضع السندات الرقاعية الصادرة المتعلقة الفئة د لاستهلاك واحد عند حلول الأجل

يتم اهتلاك القرض بصفة كاملة في 2028/10/31 بالنسبة للصنف أ و ب و 2030/10/31 بالنسبة للصنف ج و د.

8.4 سعر التسديد :

قدر سعر التسديد ب 100 دينار للرقعة المشروطة الواحدة.

9.4 الدفع :

يتم الدفع السنوي للفوائد وتسديد أصل القرض عند حلول الأجل السنوي الموافق ل 31/10 من كل سنة

يقع أول دفع للفوائد يوم 2024/10/31لجميع الفئات.

يقع أول تسديد لأصل القرض في 2024/10/31بالنسبة للصنف أ, في 2028/10/31 بالنسبة للصنف ب، في 2026/10/31 بالنسبة للصنف ج وفي 2030/10/31 بالنسبة للصنفد.

يتم دفع الفوائد وتسديد أصل القرض لدى المودعين عن طريق تونس للمقاصة.

10.4 نسبة المردودية المحينة والهامش المحين :

نسبة المردودية المحينة (اكتتاب بنسبة فائدة قارة) :

إن نسبة المردودية المحينة هي النسبة السنوية التي تتم عملية مساواة المبالغ المدفوعة والتي سيقع قبضها وذلك في تاريخ معين هذه النسبة تساوي سنويا لهذا القرض الرقاعي ولا يتضح مدلول هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد. هذه النسبة هي: - %10.05 سنويا بالنسبة للصنف أ

• %10.15سنويا بالنسبة للصنف ب

-%10.20سنويا بالنسبة للصنف ج

• %10.30 سنويا بالنسبة للصنف د

الهامش المحين (اكتتاب بنسبة متغيرة) :

هذا الهامش هو الفارق بين نسبة المردودية المتوقعة وما يوافقها من تحيين للمؤشر المرجعي. تقدر نسبة المردودية باعتماد آخر مؤشر مرجعي حتى آخر مدة وذلك لتقييم القصاصات اللاحقة.

إن معدل نسبة السوق النقدية ل12 أشهر الأخيرة المنتهية في شهر يوليو 2023 (على سبيل البيان) يقدر ب %7.655 وهي النسبة المعتمدة خلال مدة القرض ما يسمح بأن تكون نسبة المردودية المحينة السنوية :

• %9.805 بالنسبة للصنف أ

• %9.905بالنسبة للصنف ب

• %9.955بالنسبة للصنف ج

• %10.055 بالنسبة للصنف د

وعلى هذا الأساس، تبين شروط الإصدار والأجور هامشا محين قدره

• %2.15 بالنسبة للصنف أ

• %2.25 بالنسبة للصنف ب

• %2.30 بالنسبة للصنف ج

• %2.40 بالنسبة للصنف د ,هذه النسبة إلا المكتتبين الذين يحافظون على رقاعهم إلى آخر أجل للتسديد

11.4 المدة الجملية، معدل مدة وامتداد القرض :

المدة الجملية :

كل رقاع "بنك الأمان المشروط 2-2023" مصدرة حسب أربعة أصناف:

• الصنف أ: في مدة 5 سنوات

• الصنف ب: في مدة 5 سنوات

• الصنف ج : في مدة 7 سنوات مع امتياز سنتين.

• الصنف د : في مدة 7 سنوات.

معدل مدة القرض :

هي مجموع مدة القرض ضارب تدفقات الاهتلاك والمقسومة على القيمة الاسمية وهي مدة الحياة المرجوة للقرض بالنسبة للمكتتب الذي يحتفظ بالرقاع إلى غاية آخر أجل القرض .

هذه المدة تساوي:

– 3 سنوات بالنسبة للصنف أ

– 5 سنوات بالنسبة للصنف ب

– 5 سنوات بالنسبة للصنف ج

– 7 سنوات بالنسبة للصنف د

الاستدامة (اكتتاب بالنسبة القارة):

تتمثل مدة القرض في مجموع الفترات ضارب القيم المحينة للتدفقات المتحصل عليها (أصل المبلغ والفوائد) قاسم القيمة الحالية للرقعة. ويمكن التعبير عنها بوحدات زمنية وممثلة لمعدل مدة استرجاع القيمة الحالية. كما تتمثل مدة الرقعة في الفترة التي لم تتأثر مردوديتها بتقلبات نسب الفائدة. تبلغ الاستدامة بالنسبة للرقاع موضوع هذا القرض:

• 2.6588 سنة بالنسبة للصنف أ

• 4.1596 سنة بالنسبة للصنف ب

• 4.0933 سنة بالنسبة للصنف ج

• 5.3172 سنة بالنسبة للصنف د

12.4 الضمان :

هذا القرض الرقاعي المشروط لا يخضع إلى أي ضمان.

13.4 التصنيف :

هذا القرض الرقاعي المشروط غير مرقم.

14.4مرتبة الديون والحفاظ على القرض في مرتبتها :

مرتبة الديون :

في حالة تصفية المصدر، سيتم استبدال الرقاع المشروطة لهذا المصدر بسعر يعادل القيمة الاسمية وسيحدث إلا بعد استيفاء من جميع المديونين، متميز أو غير مضمونة السداد، ولكن قبل سداد الأوراق المالية تنتقل عن طريق المصدر. سيكون سداد هذا الرقاع المشروطة على نفس المستوى جميع الرقاع المشروطة الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت لاحق أو المتعاقدة من قبل الجهة المصدرة بما يتناسب مع المبلغ، في حال وجدت (تبعية الشرط).

تجدر الإشارة إلى أن هذه المرتبة تتطلب قروض رقاعية المزمع إصدارها وفقا للحدود المنصوص عليها في التوقعات التي أعلن عنها في الوثيقة المرجعية المسجلة لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 2023/08/30 تحت عدد 005/23.

أي تعديل قد يغير ترتيب حاملي الرقاع المشروطة يجب أن تخضع لموافقة الجلسة الخاصة من أصحاب الرقاع المنصوص عليها في المادة 333 من قانون الشركات التجارية.

تتكون الفوائد من التزامات مباشرة، عامة، بدون شروط وغير ثانوية للمصدر، يأتي إلى نفس مرتبة جميع الديون والضمانات الأخرى الغير مضمونة، الحالية أو في المستقبل للمصدر.

الحفاظ على القرض في مرتبتها :

يتعهد المصدر، السداد الفعلي لجميع الرقاع المشروطة من هذا القرض لتنفيذ المطالبات الأخرى التي قد تصدر في وقت لاحق، تتجاوز تلك المنصوص عليها في الوثيقة المرجعية إلى رتبة سداد المذكورة آنفا، دون منح نفس الحقوق للرقاع المشروطة من القرض الحالي.

15.4 طريقة التوظيف :

يصدر القرض الرقاعي المشروط"بنك الأمان المشروط ""2023-2 موضوع هذه النشرة القانونية عن طريق عرض عمومي للمساهمة العامة. إن عملية الاكتتاب مفتوحة لجميع المستثمرين الممكنين الذين لديهم معرفة وتجربة في المادة المالية والتجارية الكافية بطريقة تستطيع تطور ايجابيات ومخاطر الاستثمار في الرقاعات المشروطة. (أنظر عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاعات المشروطة).

المكتتبين سيتم تلبية مطالبهم بشبابيك شركة ماك، وسيط في البورصة ،قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس 16.4 تنظيم تمثيل أصحاب الرقاع المشروطة :

يمثل القرض الرقاعي المشروط تحت قانون ونصوص تنظم الرقاع. في مادة تقديم الرقاع المشروطة، الفصل 333 من قانون الشركات التجارية المطبقة، اجتمع حاملي الرقاع المشروطة في الجلسة العامة العادية الخاصة التي تمثل واحد من الأعضاء لتمثيلهم والدفاع عن فوائد حاملي الرقاع المشروطة. تطبق أحكام الفصول355 الى 365 من مجلة الشركات التجارية على الجلسة العامة الخاصة لأصحاب الرقاع وعلى ممثلها.

يمكن لممثل الجلسة العامة لأصحاب الرقاع أن يمثلهم أمام المحاكم.

17.4 النظام الجبائي :

تخضع الفوائد السنوية للرقاع المشروطة لهذا القرض إلى الخصم من المورد الذي وضعه القانون أو يمكن أن يضعه على الذوات المادية أو المعنوية. طبقا للأحكام الجاري بها العمل، وإثر توحيد نسب الخصم من المورد من مداخيل رؤوس الأموال المنقولة بمقتضى القانون رقم 96 -113 المؤرخ في 30 ديسمبر 1996 المتعلق بقانون المالية لميزانية التصرف لسنة 1997، تخضع الفوائد حاليا لخصم من المورد بنسبة موحدة % 20. هذا الخصم نهائي وغير قابل للإسترجاع بعنوان مداخيل رقاع على ملك أشخاص معنويين غير خاضعين للضريبة على الشركات أو معفيين منها كليا بمقتضى التشريع الساري المفعول.

تطبيقا للفصل 39 من مجلة الضريبة على الدخل للأشخاص الماديين والضريبة على الشركات بصيغته المعدلة بالمادة 13من قانون المالية لعام 2017، تطرح من القاعدة الضريبية الفوائد السنوية الراجعة للخاضع على الضريبة بعنوان الحسابات الخاصة للادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس أو بعنوان القروض الرقاعية المصدرة بداية من غرة جانفي 1992 في حدود مبلغ 10 000 دينار على أن لايتجاوز هذا المبلغ 6 000 دينار بالنسبة للفوائد المتأتية من الأرصدة الخاصة بالادخار المفتوحة لدى البنوك أو لدى الخزينة الوطنية للادخار بتونس .

5. معلومات عامة :

1.5 الوسيط المكلف من قبل الشركة لمسك حساب الرقاع :

تقوم ماك خ ا بإعداد وتسليم شهادة تحتوي على عدد الرقاع المملوكة ومسك حسابات أصحاب الرقاع المشروطة التابعة للقرض "بنك الأمان المشروط 2-2023 " وذلك طيلة مدته.

تتضمن الشهادة التي يتم تسليمها إلى كل مكتتب نسبة الفائدة التي اختارها هذا الأخير وعدد الرقاع المكتتبة.

2.5 سوق السندات :

إلى نهاية يوليو 2023 يوجد 13 قروض رقاعية المدرجة بسوق الرقاع بالبورصة :

في حين لا توجد سندات من نفس الصنف يتم تداولها بأسواق السندات الأجنبية .

يتعهد بنك الأمان بتكليف الوسيط بالبورصة ماك ، اثر اختتام الإكتتابات لهذا القرض، بتقديم طلب إدراج القرض الرقاعي"بنك الأمان المشروط 2023- 2" بالسوق الرقاعية لبورصة الأوراق المالية بتونس .

3.5 التعهد من طرف تونس للمقاصة :

يتعهد بنك الأمان بإتباع كل الإجراءات اللازمة اثر اختتام الإكتتاب لتسجيل رقاع هذا القرض"بنك الأمان المشروط 2-2023" بحسابات الشركة التونسية بين المهنيين للمقاصة وإيداع الأوراق المالية .

4.5 المحاكم ذو الأهلية في صورة نزاع :

كل خلاف مترتب عن إصدار أو دفع أو استيفاء هذا القرض الرقاعي يكون من الاختصاص الحصري لمحكمة تونس I.

6. عوامل المخاطر الخاصة المتعلقة بالرقاع المشروطة :

الرقاع المشروطة لها من الميزات التي قد تكون مخاطر للمستثمرين المحتملين، وأنه بناء على وضعهم المالي بشكل خاص، أهدافهم الاستثمارية وبسبب طابعها التبعي.

1.6 طبيعة السهم :

الرقعة المشروطة هي سهم يتميز بمرتبة الديون التعاقدية المتمثلة بتبعية الشرط.

يعرف قانون تبعية الشرط أنه في حالة تصفية الشركة المصدرة، لا يتم استبدال السندات المشروطة إلا بعد رضى جميع أصحاب الديون ولكن قبل سداد الأسهم المالية ورأس المال الموضوعة من المصدر.

الرقاع المشروطة يحدث نفس ترتيب السداد نفس القروض الرقاعية الأخرى التي صدرت بالفعل أو المتعاقدة أو التي يمكن أن تصدر في وقت بما يتناسب مع قيمتها ،

في حالة قابلة للتطبيق (تبعية الشرط) كما هو معرف تحت عنوان "مرتبة الديون".

2.6 جودة ديون المصدر :

تشكل الرقاع المشروطة التزامات مباشرة، عامة، غير مشروطة وغير مضمونة من المصدر.

تمثل الرقاع المشروطة أساسا الديون المشروطة للمصدر. الفائدة على الرقاع المشروطة هي الديون غير المضمونة للمصدر.

من خلال شراء الرقاع المشروطة، يقوم المستثمر المحتمل على جودة القرض للمصدر وأي شخص آخر.

3.6 السوق الثانوية :

يتم إدراج الرقاع المشروطة على تداول سوق السندات في البورصة، ولكن قد لا يكون سائلا بما فيه الكفاية.

وبناء على ذلك فإن المستثمر قد لا يكون قادرا على بيع رقاعه المشروطة بسهولة أو بأسعار التي من شأنها أن توفر له عائد يضاهي الاستثمارات المماثلة التي وضعتها السوق الثانوية.

وينبغي أن يكون المستثمرون المحتملون ذو معرفة وخبرة في الأمور المالية والتجارية الكافية لتقييم فوائد ومخاطر الاستثمار في الرقاع المشروطة،

كما ينبغي أن يكون لديه القدرة للوصول إلى الأدوات التحليلية المناسبة أو لديه المعلومات الكافية لتقييم هذه الفوائد والمخاطر فيما يتعلق بوضعهم المالي.

7. الخطر المتعلق بإصدار هذا القرض الرقاعي المشروط :

وفق قواعد التصرف الحذر المنظٌمة لمؤسسات القرض والتي تستوجب الملائمة بين الموارد والاستعمالات المتعلقة بها، فإن الاكتتاب بنسبة فائدة مرتبطة بنسبة السوق النقدية من شأنها أن تعرض البنك لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة والعكس، فإن الاكتتاب بنسبة قارة من شأنها أن تعرض المؤسسة لتحمل مخاطر نسبة الفائدة باعتبار أن الاستعمالات قد تم منحها بنسبة فائدة قارة مرتبطة بنسبة السوق النقدية.

تتكون النشرة المتعلقة بهذا الإصدار من مذكرة للعملية والوثيقة المرجعية ""بنك الأمان 2023' 'و تحيينها المسجل لدى هيئة السوق المالية بتاريخ 30 أوت 2023 تحت عدد °005/23N.القوائم المالية الوسيطة للمصدر والتي تم توقيفها 30/06/2023 لأي استثمار مطلوب بعد 31/08/2023 بالإضافة إلى مؤشرات نشاط المصدر المتعلقة بالربع الثالث من عام 2023 وفقًا للقوانين السارية المحكمة للسوق المالي لأي استثمار مطلوب بعد 20/10/2023،

تم وضع المذكرة العملية والوثيقة المرجعية " بنك الأمان 2023 " على ذمة العموم ودون أي مقابل بمقر بنك الأمان شارع محمد الخامس -1002- تونس- ومقر MAC SA، وسيط بالبورصة، قرين سنتر العمارة ج الطابق الثاني نهج بحيرة كنستنس ضفاف البحيرة تونس وبموقع الواب لهيئة السوق المالية www.cmf.tn وشركة ماك للوساطة بالبورصة www.macsa.com.tn.

سيتم نشر القوائم المالية الوسيطة للمصدر والتي تم توقيفها 2023/06/30 كذلك مؤشرات النشاط المتعلقة بالربع الثالث من عام 2023 في الجريدة الرسمية للهيئة النقدية والمالية وعلى موقعها على الإنترنت، على التوالي، في 31/08/2023 و 20/10/2023 على أبعد تقدير.