ETATS FINANCIERS EXERCICE 2003
BILAN
Exercice clos le 31/12/2003
(Chiffres exprimés en dinars)
| ACTIFS | NOTE | 31/12/2003 | 31/12/2002 |
|---|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | |||
| ACTIFS IMMOBILISES | |||
| Immobilisations incorporelles | 1 | 20.059,090 | 20.059,090 |
| (-) Amortissements | -20.059,090 | -15.756,060 | |
| Total des immobilisations incorporelles | 0,000 | 4.303,030 | |
| Immobilisations corporelles | 2 | 15.262.933,978 | 13.384.235,823 |
| (-) Amortissements | -11.665.317,521 | -10.677.273,269 | |
| Total des immobilisations corporelles | 3.597.616,457 | 2.706.962,554 | |
| Immobilisations financières | 3 | 15.061,582 | 15.061,582 |
| (-) Provisions | -15.061,582 | -15.061,582 | |
| Total des immobilisations financières | 0,000 | 0,000 | |
| Total des actifs immobilisés | 3.597.616,457 | 2.711.265,584 | |
| Autres actifs non courants | 4 | 752.599,191 | 711.201,343 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 4.350.215,648 | 3.422.466,927 | |
| ACTIFS COURANTS | |||
| Stocks | 5 | 337.848,572 | 339.397,309 |
| (-) Provisions | -194.670,619 | -194.670,619 | |
| Total des stocks | 143.177,953 | 144.726,690 | |
| Clients et comptes rattachés | 6 | 844.447,204 | 745.143,027 |
| (-) Provisions | -576.915,950 | -505.114,814 | |
| Total des clients et comptes rattachés | 267.531,254 | 240.028,213 | |
| Autres actifs courants | 7 | 720.208,485 | 515.274,761 |
| (-) Provisions | -40.420,097 | -40.420,097 | |
| Total des Actifs courants | 679.788,388 | 474.854,664 | |
| Placements et autres actifs financiers | 8 | 0,000 | 100.000,000 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 69.732,095 | 52.823,329 | |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 1.160.229,690 | 1.012.432,896 | |
| TOTAL DES ACTIFS | 5.510.445,338 | 4.434.899,823 |
BILAN
Exercice clos le 31/12/2003
(Chiffres exprimés en dinars)
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | NOTE | 31/12/2003 | 31/12/2002 |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | |||
| Capital social | 333 000,000 | 333 000,000 | |
| Réserves | 154 122,090 | 154 122,090 | |
| Autres capitaux propres | 470 476,827 | 184 533,346 | |
| Résultat reportés | -1 662 864,565 | -920 113,043 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -705 265,648 | -248 457,607 | |
| Résultat de l'exercice | -449 671,436 | -626 270,614 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION | 9 | -1 154 937,084 | -874 728,221 |
| PASSIFS NON COURANTS | |||
| Emprunts | 10 | 3 032 895,518 | 2 603 034,737 |
| Total des passifs non courants | 3 032 895,518 | 2 603 034,737 | |
| PASSIFS COURANTS | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 11 | 547 532,465 | 633 134,244 |
| Autres passifs courants | 12 | 1 077 259,718 | 914 039,280 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 13 | 2 007 694,721 | 1 159 419,783 |
| Total des passifs courants | 3 632 486,904 | 2 706 593,307 | |
| TOTAL DES PASSIFS | 6 665 382,422 | 5 309 628,047 | |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS | 5 510 445,338 | 4 434 899,823 |
ETAT DE RESULTAT
Exercice clos le 31/12/2003
(Chiffres exprimés en dinars)
(selon modèle autorisé)
| Comptes | Notes | 31/12/2003 | 31/12/2002 |
|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation : | |||
| Revenus | 14 | 2.614.207,457 | 2.500.207,256 |
| Subvention d'exploitation | 15 | 2.980.000,000 | 2.620.000,000 |
| Production immobilisée | 15 | 9.395,810 | 0,000 |
| Autres produits d'exploitation | 15 | 97.101,061 | 28.858,960 |
| Total des produits d'exploitation | 5.700.704,328 | 5.149.066,216 | |
| Charges d'exploitation | |||
| Achats d'approvisionnements consommés | 16 | 1.061.786,416 | 1.060.805,532 |
| Charges de personnel | 17 | 3.180.241,857 | 2.975.659,692 |
| Dotations aux amortis. et aux provisions | 18 | 1.065.268,418 | 1.034.314,981 |
| Autres charges d'exploitation | 19 | 571.431,060 | 498.508,635 |
| Total des charges d'exploitation | 5.878.727,751 | 5.569.288,840 | |
| Résultat d'exploitation | -178.023,423 | -420.222,624 | |
| Charges financières nettes | 20 | -243.308,998 | -151.373,522 |
| Produits des placements | 21 | 3.859,043 | 17.545,656 |
| Autres gains ordinaires | 0,000 | 0,000 | |
| Autres pertes ordinaires | 22 | -30.198,058 | -70.220,124 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | -447.671,436 | -624.270,614 | |
| Impôt sur les bénéfices | 23 | -2.000,000 | -2.000,000 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | -449.671,436 | -626.270,614 | |
| Gains extraordinaires (dettes abandonnées) | |||
| Résultat net de l'exercice | -449.671,436 | -626.270,614 | |
| Effet des modifications comptables | -116.480,908 | 0,000 | |
| Résultat après modifications comptables | -566.152,344 | -626.270,614 |
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE
Exercice clos le 31/12/2003
(chiffres exprimés en dinars)
[selon le modèle de référence]
| Notes | 31/12/2003 | 31/12/2002 | |
|---|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation: | |||
| Encaissements reçus des clients | 2.656.272,512 | 2.561.595,686 | |
| Sommes versées aux fournisseurs | -1.880.159,258 | -1.541.070,948 | |
| Sommes versées au personnel | -2.410.358,143 | -2.199.374,722 | |
| Sommes versées aux tiers | -794.397,202 | -796.947,791 | |
| Encaissements reçus du personnel et débiteurs divers | 23.182,199 | 174.979,727 | |
| Impôts et taxes payés | -196.781,013 | -170.489,029 | |
| Subvention d'exploitation encaissée | 2.980.000,000 | 2.620.000,000 | |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation: | |||
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | |||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -348.317,013 | -408.611,739 | |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | |||
| Encaissements provenant des produits de participation | 3.839,507 | 17.904,442 | |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés aux) activités d'investissements: | |||
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement: | |||
| Encaissement subvention d'équipement | 350.000,000 | 172.000,000 | |
| Remboursement d'emprunts | -512.737,563 | -550.559,711 | |
| Intérêts payés | -12.246,814 | -20.374,264 | |
| Placements | 100.000,000 | 0,000 | |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés aux) activités de financement: | |||
| Variation de Trésorerie | |||
| Trésorerie au début de l'exercice | |||
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | |||
| (liquidités et équivalents de liquidités - concours bancaires) |
TABLEAU DES SOLDES INTERMEDIAIRES DE GESTION
NOTES AUX ETATS FINANCIERS DE L'EXERCICE 2003
| Produits 2003 | Charges 2003 | Soldes | 2003 | 2002 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Revenus et autres produits d'exploitation | 5.691.308 | |||||
| Production stockée | Déstockage de production | |||||
| Production immobilisée | 9.396 | |||||
| Total | 5.700.704 | Total | Production | 5.700.704 | 5.149.066 | |
| Production | 5.700.704 | Achats consommés de biens et Sce | Marge sur coût matières | 4.638.918 | 4.088.260 | |
| Marge sur coût matières | 4.638.918 | |||||
| Subvention d'exploitation | Autres charges externes | 386.735 | ||||
| Total | 4.638.918 | Total | 386.735 | Valeur ajoutée brute | 4.252.183 | 3.764.524 |
| Valeur ajoutée brute | 4.252.183 | Impôts et taxes | 184.696 | |||
| Charges de personnel | 3.180.242 | |||||
| Total | 4.252.183 | Total | 3.364.938 | Excédent brut d'exploitation | 887.245 | 614.091 |
| Excédent brut d'exploitation | 887.245 | Insuffisance brute d'exploitation | 0 | |||
| Autres produits ordinaires | Autres charges ordinaires | 30.198 | ||||
| Produits financiers | 3.859 | Charges financières, | 243.309 | |||
| Transferts et reprises de charges | Dotations aux amortis et aux provisions ordinaires | 1.065.268 | ||||
| Impôt sur le résultat | 2.000 | |||||
| Total | 891.104 | Total | 1.340.775 | Résultat des activités ordinaires (négatif) | -449.671 | -626.271 |
| Résultat positif des activités ordinaires | Résultat négatif des activités ordinaires | -449.671 | ||||
| Gains extraordinaires | Pertes extraordinaires | |||||
| Effet positif des modifications comptables | Effet négatif des modifications comptables | -116.481 | ||||
| Total | 0 | Extraordinaires et modifications | -566.152 | Résultat net après modifications comptables | -566.152 | -626.271 |