REPUBLICIQUE TUNISIENNE — Annonces légales JORT n° 141 du 3 août 2004

MINISTERE DE L'INTERIEUR
ET DU DEVELOPPEMENT LOCAL
*

CAISSE DES PRETS ET DE SOUTIEN
DES COLLECTIVITES LOCALES

BILANS COMPARES AU 31/12/2003
(Exprimés en dinar Tunisien)

ACTIFS	31-12-03	31-12-02	%	CAPITAUX PROPRES	31-12-03	31-12-02	%
ACTIFS NON COURANTS				CAPITAUX PROPRES
ACTIFS IMMOBILISES	6 756 630	6 519 285	4%	FONDS DE DOTATIONS	86 161 064	86 161 064
immobilisations incorporelles	48 639	45 880		Fonds d'ouverture	86 161 054	86 161 054
Amort.immobilisations incorporelles	-46 051	-45 647		RESERVES ET PRIMES LIEES AU CAPITAL	106 867	130 596	-18%
Immobilisations corporelles	7 804 152	7 296 969		Réserves pour fonds social	106 867	130 596
Amort.immobilisations corporelles	-1 010 110	-777 917		AUTRES CAPITAUX PROPRES	608	5 770	-89%
Immobilisations en cours				Subv.d'équipements reçues de l'Etat/fonds propres	79 402	88 064
IMMOBILISATIONS FINANCIERES	347 188 592	355 314 805	-2%	Amort.subventions d'équipements/fonds propres	-79 177	-86 800
PRETS A PLUS D'UN AN				Subv.d'équipements reçues de l'Etat/fonds PDM	234 304	268 951
EN COURS DE REALISATION	19 188 124	18 738 517	2%	Amort.subventions d'équipements/fonds PDM	-233 921	-264 445
EN COURS DE REMBOURSEMENT	327 575 919	336 030 913	-3%	RESULTATS REPORTES	41 582 188	39 504 266	5%
INTERETS INTERCALAIRES	424 549	545 375	-22%	Report à nouveau	41 559 993	39 225 903
MOD. COMPTES FINANCIERS	173 496	172 495	-1%	Mod.comptables affectants les résultats reportés	22 195	278 363
ACTIFS ACTIFS NON COURANTS	86 575	78 144		RESULTAT DE L'EXERCICE	3 649 515	2 415 090	51%
PRETS AU PERSONNEL/FS	2 575	2 575		TOTAL CAPITAUX PROPRES AVANT AFFECTATION	131 500 232	128 216 776	3%
DEPOTS & CAUTIONNEMENT	84 336	94 770		PASSIFS NON COURANTS
FRAIS D'EMISSION D'EMPRUNTS				EMPRUNTS ETRANGERS	253 314 449	258 224 788	-2%
TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS	354 118 708	362 009 579	-2%	Emprunts encours de réalisation/BIRD	733 993
				Emprunts encours de réalisation AFD	67 899 181	48 831 912
				BIRD retrocedé encours de remboursement	88 491 671	108 493 143
				AID / HGBM retrocedé encours de remboursement	13 522 746	14 253 705
				Crédit italien encours de remboursement	11 546 842	12 990 198
				AFD emprunt retrocedé encours de remboursement	56 640 016	57 365 810
				Emprunt obligataire	14 480 000	16 290 000
ACTIFS COURANTS				TOTAL DES PASSIFS NON COURANTS	253 314 449	258 224 788	-2%
COMPTES FINANCIERS	1 701 141	185 121	819%	PASSIFS COURANTS
COMMUNES-FRAIS D'ETUDE	34	34		FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES	309 029	163 471	89%
PRETS OCCASIONNELS/FS	8 974	7 675		Fournisseurs d'exploitation/et bureaux d'études)	20 972	32 974
PRETS LOGEMENT/FS	8 867	5 289		Fournisseurs d'immobilisations	288 037	130 497
CREANCES/MINISTERE DES FINANCES	1 683 266	172 123		ETAT ET COLLECTIVITES PUBLIQUES	32 394 256	20 192 685	60%
AUTRES ACTIFS COURANTS	471 697	293 575	61%	Dotations fond communale/État/HG 005/BIRD/AFD	306 655 437	274 958 843
PRODUITS A RECEV./PLACEMENTS	281 931	186 366		Subventions accordées aux communes	-279 935 227	-260 544 988
COMPTE DE REGULARISATION ACTIF	73 852	98 139		Dotations/financement projet EL MATAR	4 273 610	4 444 533
DEBITEURS DIVERS	25 621	9 070		Etat et Organismes publics	1 400 436	1 334 297
COMPTE D'ATTENTE	90 293			AUTRES CRÉDITEURS DIVERS	276 084	292 945	-6%
PRETS ACCORDES AUX COMMUNES	74 860 181	70 658 701	6%	Rémunérations dues au personnels	70 128	63 530
ANNUITES A MOINS D'UN AN	37 357 431	35 167 387	6%	Personnels charges à payer	83 680	117 515
				Etat impots & taxes	79 618	51 398
				Organismes sociaux	42 658	60 502
ANNUITES ECHUES ET IMPAYÉES	32 958 153	23 087 524	43%	COMPTES TRANSITOIRES OU D'ATTENTE	11 551 355	11 461 055	1%
PROVISIONS POUR DEPRECIATION	-21 843 783	-14 515 543		Compte d'annex	49 491	51 847
DES COMPTES CLIENTS				Remboursements anticipés des communes	69 030	74 308
				Charges à payer	58 259	52 370
				Produits comptabilisés d'avance	11 374 575	11 282 530
INTERETS COURUS	26 388 380	26 919 333	-2%	EMPRUNTS ECHUS A MOINS D'UN AN	27 911 510	21 999 966	27%
BANQUES CAISSES CCP TGT	26 105 188	7 404 710	253%	Ech.(Principal) à moins d'un an crédité BIRD	20 001 473	15 150 768
				Ech.(Principal) à moins d'un an crédit italien	1 443 355	1 443 355
				Ech.(Principal) à moins d'un an-Emprunt Obligataire	1 810 000	1 810 000
				Ech.(Principal) à moins d'un an crédité AID HGBM	730 959	365 480
				Emprunts BIRD/impayés	725 794
				Intérêts courus / Crédits BIRD	607 885	758 055
				Intérêts courus / AID HGBM	148 476	152 283
				Intérêts courus / Crédit italien	108 252	120 280
				Intérêts courus / Crédit AFD	1215 378	955 370
				Intérêts courus / Emprunt Obligataire	1 119 938	1 244 375
				Crédit de mobilisation
TOTAL DES ACTIFS COURANTS	103 138 207	78 542 107	31%	TOTAL DES PASSIFS COURANTS	72 442 234	54 110 122	34%
TOTAL DES ACTIFS	457 256 915	440 551 686	4%	TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS	457 256 915	440 551 686	4%

p. 3305

ETATS DE RESULTAT COMPARES
ARRETES AU 31/12/2003
(Exprimés en Dinar Tunisien)

DESIGNATION		NOTES	MONTANT AU 31/12/2003	MONTANT AU 31/12/2002	%
PRODUITS D'EXPLOITATION
REVENUS	INTERETS SUR PRETS/CPSCL		26 215 299	26 278 276	0%
			26 215 299	26 278 276	0%
AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION	QUOTE-PARTS DES SUBVENTIONS PRODUITS DIVERS		3 225	14 511	-78%
			22 390
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION			26 240 914	26 292 787	0%
CHARGES D'EXPLOITATION
CHARGES	INTERETS SUR EMPRUNTS		13 516 572	13 977 445	-3%
	SALAIRES & COMPL.SALAIRES		1 583 605	1 512 063	5%
	CHARGES SOCIALES LEGALES		239 053	234 996	2%
	AUTRES CHARGES DE PERSONNEL		57 869	41 687	39%
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET AUX PROVISIONS	DOTATIONS AUX AMORT.& AUX PROVISIONS		7 662 834	8 384 872	-9%
AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION	ACHATS STOCKES-AUTRES APPROV.		33 571	39 336	-15%
	ACHATS NON STOCKES		45 851	47 033	-3%
	SOUS-TRAITANCE		124 465	124 165	0%
	LOCATIONS		49 333	143 256	-66%
	ENTRETIEN & REPARATION		37 134	25 649	45%
	PRIMES D'ASSURANCE		22 257	15 398	45%
	REMUNER D'INTERMID.& HONOR.		92 993	86 240	8%
	PUBLICITE & PUBLICATIONS		39 773	16 426	142%
	TRANSPORT DE PERSONNEL		39 299	46 084	-15%
	DEPLACEMENT,MISSIONE & REICEP.		13 130	9 936	46%
	FRAIS POSTAUX & TELECOMM.		22 945	43 396	-47%
	FRAIS/EMISS.EMPRUNT OBLIGATAIRE		19 339
CHARGES DIVERSES ORDINAIRES		19 796	1 594	1142%
IMPOTS & TAXES			105 738	60 807	74%
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION			-23 725 558	-24 809 483	-4%
RESULTAT D'EXPLOITATION
CHARGES FINANCIERES NETTES	CHARGES D'INTERETS		887	12 862	-93%
	CHARGES NETTES SUR CESSION D'IMMOB.		12 640	50 291
PRODUITS FINANCIERS NETS	GAINS DE CHANGE ET AUTRES PRODUITS ORDINAIRES		329 867	227 584	45%
PRODUITS DE PLACEMENT	REVENUS/V.MOBILIERES DE PLACEMENTS		815 881	761 914	7%
	PRODUITS NETS SUR CESSION D'IMMOB.		1 938	5 441	-64%
RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES			3 649 515	2 415 090	51%
RESULTAT NET DE L'EXERCICE			3 649 515	2 415 090	51%
EFFET DES MODIFICATIONS COMPTABLES			-256 168
RESULTAT APRES MODIF.COMPTABLE			3 393 347	2 415 090	41%

p. 3306

ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES

ARRETES AU 31/12/2003
(Exprimés en dinar Tunisien)

LIBELLE	2003	2002	%
	31-12-03	31-12-02
Flux liés à l'exploitation	1 625 321	3 742 773
+ Intérêts sur prêts	16 656 103	20 341 891	-18%
+ Intérêts sur placement	717 317	616 898	16%
+ Recettes diverses	1 626 844
S/total encaissement	19 000 264	20 958 789	-9%
- Charges de fonctionnement	2 504 346	2 624 348	-5%
- Intérêts sur emprunts	14 870 597	14 591 668	2%
- Autres dépenses
S/total décaissement	17 374 943	17 216 016	1%
Flux liés à l'investissement	- 332 680	- 854 800
+ Encaissement /cession d'immob. & d'équip.	0	16 000	-100%
- Décaissement provenant de l'acquisition d'immob.	332 680	870 800	-62%
Flux liés aux activités de financement	17 243 086	4 104 689
+ Dotations reçues de l'Etat :	31 756 547	33 709 296	-6%
*Fond commun	12 491 977	11 259 632	11%
*Budget de l'Etat	14 285 000	13 000 000
*Autres dotations(PNRQP2+DON JAPONAIS)	4 979 570	9 449 664	-47%
+ Remboursement des prêts	35 440 135	26 440 858	34%
+ Tirages sur emprunts	19 780 262	42 172 450	-53%
+ Encaissement sur opérations spéciales	453 969	205 905	120%
S/total encaissement	87 430 914	102 528 509	-15%
- Subventions accordées aux communes	19 479 176	30 244 960	-36%
- Prêts accordés	29 352 044	42 559 749	-31%
- Remboursement des emprunts	20 438 876	24 698 177	-17%
- Décaissement sur opérations spéciales	917 732	920 934	0%
S/total décaissement	70 187 828	98 423 820	-29%
Flux liés aux opérations pour comptes	164 751	- 139 441
+ Recettes pour compte	1 110 414	1 269 353	-13%
- Paiement pour compte	945 663	1 408 794	-33%
Variation de trésorerie	18 700 478	6 853 221
Total des encaissements	107 541 592	124 772 651	-14%
Total des décaissements	88 841 114	117 919 430	-25%
Solde de trésorerie au début de l'exercice	7 404 710	551 489
Solde de trésorerie à la fin de l'exercice	26 105 188	7 404 710

ETATS DES FLUX DE TRESORERIE COMPARES

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