Rue du lac Malaven, Immeuble Tôki
Les Berges du lac – 1053 Tunis - Tunisie
Bilan arrêté au 31/12/2007
| Actifs Non Courants | ||
|---|---|---|
| Immobilisations incorporelles | 92 718 | 82 228 |
| Moins: amortissements | -78 799 | -71 317 |
| 13 919 | 10 911 | |
| Immobilisations utilisées par la société | 1 863 891 | 718 721 |
| Moins: amortissements | -300 745 | -200 742 |
| 1 563 146 | 517 979 | |
| Immobilisations destinées à la location | 155 605 388 | 105 343 703 |
| Moins: amortissements | -67 154 100 | -40 646 448 |
| Moins: provisions | -1 283 741 | -1 170 680 |
| 87 167 547 | 63 526 575 | |
| Immobilisations Financières | 451 517 | 374 948 |
| Total des actifs immobilisés | 89 196 129 | 64 430 413 |
| Autres Actifs Non Courants | 154 183 | 137 995 |
| Total Actifs Non Courants | 89 350 312 | 64 568 408 |
| Actifs Courants | ||
| Clients & Comptes Rattachés | 5 348 070 | 4 991 720 |
| Moins: provisions et produits réservés | -3 104 737 | -2 311 075 |
| 2 243 333 | 2 680 645 | |
| Autres actifs courants | 3 000 032 | 1 440 137 |
| Placements & Autres Actifs Financiers | 478 645 | 324 725 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 3 360 003 | 341 914 |
| Total Actifs Courants | 9 082 013 | 4 787 421 |
| TOTAL ACTIFS | 98 432 325 | 69 355 829 |
Exprimé en Dinars
| Capitaux Propres | ||
|---|---|---|
| Capital Social | 10 000 000 | 8 000 000 |
| Résultats Reportés | -592 719 | -913 891 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 9 407 281 | 7 086 109 |
| Résultat Net Exercice | 610 319 | 321 172 |
| Total Capitaux Propres | 10 017 600 | 7 407 281 |
| Passifs | ||
| Passifs Non Courants | ||
| Emprunts | 27 303 858 | 20 827 784 |
| Total Passifs Non Courants | 27 303 858 | 20 827 784 |
| Passifs Courants | ||
| Fournisseurs & Comptes Rattachés | 7 661 773 | 4 748 215 |
| Autres Passifs Courants | 3 649 428 | 2 253 411 |
| Concours Bancaires & Autres Passifs financiers | 49 799 666 | 34 119 138 |
| Total Passifs Courants | 61 110 867 | 41 120 764 |
| Total Passifs | 88 414 725 | 61 948 548 |
| TOTAL CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | 98 432 325 | 69 355 829 |
Etat de résultat au 31/12/2007
Etat de flux de trésorerie
| 31/12/2007 | ||
|---|---|---|
| 31/12/2006 | 31/12/2007 | 31/12/2006 |
| Produits d'exploitation | ||
| Revenus bruts de leasing | 45 528 162 | 29 197 612 |
| Autres produits | 199 140 | 269 353 |
| Variations des produits réservés | 12 865 | -248 277 |
| Dotations aux amortissements des immobilisations en location | -37 466 114 | -23 572 808 |
| Total des produits d'exploitation | 8 274 053 | 5 645 880 |
| Charges financières nettes | -4 946 553 | -3 481 944 |
| Produits des placements | 23 841 | 30 258 |
| Produits nets | 3 351 341 | 2 194 194 |
| Charges d'exploitation | ||
| Charges de Personnel | 748 183 | 563 578 |
| Autres charges d'exploitation | 948 496 | 555 740 |
| Dotations aux amortissements | 127 823 | 108 138 |
| Dotations nettes aux provisions | 919 589 | 643 233 |
| Total des charges d'exploitation | 2 744 091 | 1 870 689 |
| Résultat d'Exploitation | 607 250 | 323 505 |
| Autres Gains Ordinaires | 56 763 | 32 419 |
| Autres Pertes Ordinaires | - | -69 |
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 664 013 | 355 855 |
| Impôts sur les sociétés | -53 694 | -34 683 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 610 319 | 321 172 |
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | 31/12/2007 | 31/12/2006 |
| --- | --- | --- |
| Encaissements reçus des clients | 53 574 809 | 33 141 098 |
| Sommes versées aux fournisseurs et aux personnel | -1 471 753 | -970 492 |
| Intérêts payés | -5 009 081 | -3 491 017 |
| Impôts et taxes payés | -190 418 | -132 304 |
| Autres flux liés à l'exploitation | 17 418 | 20 993 |
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | 46 920 975 | 28 568 278 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -70 975 958 | -46 441 643 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 3 049 276 | 968 534 |
| Décaissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | -314 834 | -376 985 |
| Encaissements provenant de la cession d'immobilisations financières | -228 661 | 198 983 |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités d'investissement | -68 012 855 | -45 651 111 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Libération du capital | 2 000 000 | - |
| Encaissements provenant des emprunts | 55 000 000 | 10 500 000 |
| Remboursement des Emprunts | -46 021 067 | -4 653 674 |
| Encaissements (décaissements) provenant des crédits à CT | 11 620 000 | 10 000 000 |
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) activités de financement | 22 598 933 | 15 846 326 |
| Variation de Trésorerie | 1 507 053 | -1 236 507 |
| Trésorerie au début de l'exercice | 131 876 | 1 368 383 |
| Trésorerie à la Clôture de l'Exercice | 1 638 929 | 131 876 |
EXTRAIT DE L'AVIS DES COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES ETATS FINANCIERS ARRETES AU 31/12/2007
A notre avis, les états financiers de la société HANNIBAL LEASE, annexés au présent rapport, sont réguliers et sincères et donnent, pour tout aspect significatif, une image fidèle de la situation financière de la société au 31 décembre 2007, ainsi que de la performance financière et des flux de trésorerie pour l'exercice clos à cette date, conformément au système comptable des entreprises en vigueur en Tunisie.
Cabinet FINOR & Cabinet CMR AUDIT
Tunis, le 21 Mai 2008