BILAN
(Exprimé en dinars)
| Actifs | 31/12/2007 | 31/12/2006 |
|---|---|---|
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Actifs Immobilisés | ||
| Immobilisations incorporelles | 173 162 | 169 861 |
| Moins : amortissements | -169 501 | -167 012 |
| 3 661 | 2 849 | |
| Immobilisations corporelles | 216 501 532 | 196 778 635 |
| Moins : amortissements | -183 015 163 | -180 616 602 |
| 33 486 369 | 16 162 033 | |
| Immobilisations financières | 2 492 001 | 2 321 237 |
| Moins : provisions | -1 224 535 | -1 224 535 |
| 1 267 466 | 1 096 702 | |
| Total des actifs immobilisés | 34 757 496 | 17 261 584 |
| Autres actifs non courants | ||
| Total des actifs non courants | 34 757 496 | 17 261 584 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Stocks | 76 502 179 | 63 680 853 |
| Moins : provisions | -12 369 435 | -12 431 470 |
| 64 132 744 | 51 249 383 | |
| Clients et comptes rattachés | 31 488 041 | 31 153 418 |
| Moins : provisions | -8 901 011 | -8 914 015 |
| 22 587 030 | 22 239 403 | |
| Autres actifs courants | 35 500 526 | 36 631 138 |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 5 069 041 | 6 068 437 |
| Total des actifs courants | 127 289 340 | 116 188 361 |
| Total des actifs | 162 046 837 | 133 449 945 |
BILAN
(Exprimé en dinars)
| Capitaux Propres et Passifs | 31/12/2007 | 31/12/2006 |
|---|---|---|
| Capitaux propres | ||
| Capital social | 53 339 520 | 53 339 520 |
| Réserves | 7 957 054 | 7 957 054 |
| Autres capitaux propres | 4 563 154 | 4 563 154 |
| Modifications comptables | 75 780 | 11 433 |
| Résultats reportés | -124 369 386 | -125 824 038 |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | -58 433 878 | -59 952 877 |
| Résultat net de l'exercice | 3 903 261 | 1 443 219 |
| Total des capitaux propres avant affectation | -54 530 617 | -58 509 658 |
| Passifs | ||
| PASSIFS NON COURANTS | ||
| Emprunts | 28 473 543 | 28 257 374 |
| Autres passifs financiers | 1 000 | 1 000 |
| Provisions | ||
| Total des passifs non courants | 28 474 543 | 28 258 374 |
| PASSIFS COURANTS | ||
| Fournisseurs et comptes rattachés | 22 340 150 | 41 589 986 |
| Autres passifs courants | 27 815 052 | 29 813 835 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 137 947 709 | 92 297 408 |
| Total des passifs courants | 188 102 911 | 163 701 229 |
| Total des passifs | 216 577 454 | 191 959 603 |
| Total des capitaux propres et des passifs | 162 046 837 | 133 449 945 |
Etat de Résultat
(Exprimé en dinars)
Modèle Autorisé
| 31/12/2007 | 31/12/2006 | |
|---|---|---|
| Produits d'exploitation | ||
| Revenus | 249 386 836 | 196 371 484 |
| Autres produits d'exploitation | 852 395 | 765 752 |
| Total des produits d'exploitation | 250 239 231 | 197 137 236 |
| Charges d'exploitation | ||
| Variation des stocks des produits finis et des encourts (en + ou -) | -13 509 264 | -1 168 856 |
| Achats de marchandises consommés | 123 756 923 | 74 687 138 |
| Achats d'approvisionnements consommés | 97 815 815 | 84 467 665 |
| Charges de personnel | 21 876 895 | 20 827 709 |
| Dotations aux amortissements et provisions | 2 995 847 | 5 700 712 |
| Reprises sur provisions et amortissements | -1 019 482 | -3 094 300 |
| Autres charges d'exploitation | 8 854 701 | 7 943 963 |
| Production immobilisée | -1 751 640 | -334 294 |
| Total des charges d'exploitation | 239 019 795 | 189 029 737 |
| Résultat d'exploitation | 11 219 436 | 8 107 499 |
| Charges financières nettes | 8 402 100 | 7 102 455 |
| Produits des placements | 23 709 | 47 527 |
| Autres gains ordinaires | 1 334 840 | 609 596 |
| Autres pertes ordinaires | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 4 175 885 | 1 662 167 |
| Impôt sur les bénéfices | 272 624 | 218 948 |
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 3 903 261 | 1 443 219 |
| Résultat net de l'exercice | 3 903 261 | 1 443 219 |
| Résultat net de l'exercice | 3 903 261 | 1 443 219 |
| Effets des modifications comptables (net d'impôt) | 75 780 | 11 433 |
| Résultats après modifications comptables | 3 979 041 | 1 454 652 |
Etat de flux de Trésorerie
(Exprimé en dinars)
Modèle de Référence
| 31/12/2007 | 31/12/2006 | |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Encaissements reçus de clients | 277 105 201 | 213 621 041 |
| Sommes versées aux fournisseurs et au personnel | -310 419 853 | -179 004 090 |
| Intérêts payés | -7 550 354 | -6 066 390 |
| Impôts sur les bénéfices payés | ||
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | -40 865 006 | 28 550 561 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissements | ||
| Décaissement provenant de l'acquisition d'immo. corporelles et incorporelles | -8 039 399 | -8 113 030 |
| Encaissement provenant de la cession d'immo. corporelles et incorporelles | - | 48 700 |
| Flux de trésorerie provenant des activités d'investissement | -8 039 399 | -8 064 330 |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Encaissements Dividendes et autres distributions | 24 704 | 49 384 |
| Encaissements provenant des emprunts | 408 109 529 | 329 520 863 |
| Remboursement d'emprunts | -392 325 903 | -327 691 972 |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | 15 808 330 | 1 878 275 |
| Incidences des variations des taux de change sur les liquidités et équivalents de liquidités | -107 303 | -37 549 |
| Variation de trésorerie | -33 203 378 | 22 326 957 |
| Trésorerie au début de l'exercice | -4 401 476 | -26 728 433 |
| Trésorerie à la clôture de l'exercice | -37 604 854 | -4 401 476 |
| Schéma des soldes intermédiaires de gestion (Exprimé en dinars) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| PRODUITS | CHARGES | SOLDE | 31/12/2007 | 31/12/2006 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) Ventes de marchandises et autres produits d'exploit | 124 135 087 | Coût d'achat des marchandises vendus | 123 756 923 | Marge commerciale | 378 164 | 807 074 |
| (2) Revenu et autres produits d'exploitation | 125 879 299 | |||||
| Production stockée | 13 509 264 | ou (Déstockage de production) | ||||
| Production Immobilisée | 1 202 405 | |||||
| Total ... | 140 590 967 | Total ... | Production | 140 590 967 | 122 704 126 | |
| (2) Production | 140 590 967 | Achats consommés | 97 399 184 | Marge sur coût matières | 43 191 783 | 38 426 879 |
| (1) Marge Commerciale | 378 164 | (1) et (2) Autres charges externes | 6 960 360 | |||
| (2) Marge sur Coût matière | 43 415 434 | |||||
| Total ... | 43 793 598 | Total ... | 6 960 360 | Valeur Ajoutée Brute (1) et (2) | 36 833 238 | 32 778 716 |
| Valeur Ajoutée Brute | 36 833 238 | Impôts et taxes | 1 761 737 | |||
| Charges de personnel | 21 876 895 | |||||
| Total ... | 23 638 631 | Exédient brut (ou Inauffisance) d'exploit | 13 194 607 | 10 712 744 | ||
| Excédent brut d'exploitation | 13 194 607 | ou Inauffisance brute d'exploitation | ||||
| Autres produits ordinaires | 1 335 270 | Autres charges ordinaires | ||||
| Produits financiers | 2 628 633 | Charges financières | 11 007 024 | |||
| Transferts et reprises de charges | 1 020 247 | Dotations aux amortis, et aux provision | 2 995 847 | |||
| Total ... | 18 178 756 | Impôt sur le résultat ordinaire | 272 624 | |||
| Total ... | 18 178 756 | Total ... | 14 275 495 | Résultats des activités ordinaires | 3 903 261 | 1 443 219 |
| Résultat positif des activités ordinaires | 3 903 261 | Résultat négatif des activités ordinaires | ||||
| Gains extraordinaires | Pertes extraordinaires | |||||
| Effet positif des modifications comptables | Effet négatif des modifications comptables | |||||
| Total ... | 3 903 261 | Impôt sur éléments extraordinaires et n | Résultat net après modifications comptables | 3 903 261 | 1 443 219 |
(1) Activités de négocce
(2) Activités de production