Centre National Pédagogique
BILAN
Exercice clos le 31-12-2015
(Montants exprimés en dinars)
au 31 décembre
| Notes | 2015 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| ACTIFS | |||
| Actifs Non Courants | |||
| Actifs immobilisés | |||
| Immobilisation incorporelles | (4-1) | 619 514.736 | |
| Moins : amortissements | (4-1) | 546 462.622 | |
| Immobilisation corporelles | (4-2) | 11 405 232.897 | |
| Moins : Amortissements | (4-2) | 7 827 911.142 | |
| Immobilisations financières | (4-3) | 575 598.627 | |
| Total des actifs immobilisés | 4 225 972.496 | ||
| Autres actifs non courants | 0.000 | ||
| Total des actifs non courants | 4 225 972.496 | ||
| Actifs Courants | |||
| --- | --- | --- | --- |
| Stocks | (4-4) | 3 604 132.986 | |
| Moins : provisions | (4-4) | 414 487.292 | |
| Clients et comptes rattachés | (4-5) | 15 368 367.002 | |
| Moins : provisions | (4-5) | 9 580 197.815 | |
| Autres actifs courants | (4-6) | 2 745 655.531 | |
| Moins : provisions | 235 685.361 | ||
| Liquidités et équivalents de liquidités | (4-7) | 28 337 988.267 | |
| Total des actifs courants | 39 826 773.318 | ||
| 42 273 897.906 | |||
| TOTAL DES ACTIFS | 44 061 745.814 |
MINISTÈRE DE L'ÉDUCATION
Centre National Pédagogique
BILAN
Exercice clos le 31-12-2015
(Montants exprimés en dinars)
au 31 décembre
| Notes | 2015 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | |||
| Capitaux propres | |||
| Fonds de dotation | (4-8) | 1 425 394.014 | |
| Réserves | (4-9) | 109 193.386 | |
| Résultats reportés | (4-10) | 26 554 972.278 | |
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 28 089 559.678 | ||
| 27 515 462.935 | |||
| Résultat Net de l'exercice | 1 423 420.726 | ||
| 613 206.576 | |||
| Total des capitaux propres avant affectation | 29 512 980.404 | ||
| 28 128 669.511 | |||
| Passifs | |||
| Passifs non courants | |||
| Provisions | |||
| Total des passifs non courants | 0.000 | ||
| 0.000 | |||
| Passifs courants | |||
| Fournisseurs et comptes rattachés | (4-11) | 2 139 501.209 | |
| Autres passifs courants | (4-12) | 12 399 264.201 | |
| Total des passifs courants | 14 538 765.410 | ||
| 18 674 071.921 | |||
| Total des passifs | 14 538 765.410 | ||
| 18 674 071.921 | |||
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 44 061 745.814 |
ETAT DE FLUX DE TRESORERIE DE L'EXERCICE CLOS LE 31-12-2015
(Montants exprimés en dinars)
au 31 décembre
| Notes | 2015 | 2014 | ||
|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation | ||||
| Revenus | (5-1) | 30 870 084.970 | 29 045 849.641 | |
| Autres produits d'exploitation | (5-2) | 1 092 614.108 | 908 732.553 | |
| Total des produits d'exploitation | 31 962 899.078 | 29 954 582.194 | ||
| Charges d'exploitation | ||||
| Variation des stocks des produits fins | (5-3) | 535 353.042 | 561 507.050 | |
| Achats marchandises consommées | (5-4) | 12 745.323 | 26 939.124 | |
| Achats approvisionnements consommés | (5-5) | 23 893 038.225 | 23 413 376.500 | |
| Charges de personnel | (5-6) | 4 791 942.921 | 4 859 391.669 | |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | (5-7) | 994 757.812 | 704 672.605 | |
| Autres charges d'exploitation | (5-8) | 1 600 192.433 | 1 186 721.022 | |
| Total des charges d'exploitation | 31 738 029.756 | 30 012 607.970 | ||
| Résultats d'exploitation | 224 869.322 | -858 025.776 | ||
| Charges financières nettes | (5-12) | 69 531.096 | -4 794.179 | |
| Gains nets provenant des placements | (5-9) | 1 627 296.958 | 1 695 185.997 | |
| Autres gains ordinaires | 0.000 | 0.000 | ||
| Résultat des activités ordinaires avant impôt | 1 921 697.376 | 832 366.042 | ||
| Impôt sur les bénéfices | 498 270.650 | 219 159.486 | ||
| Résultat des activités ordinaires après impôt | 1 423 420.726 | 613 206.576 | ||
| Résultat net de l'exercice | 1 423 420.726 | 613 206.576 | ||
| Effets des modifications comptables | 0.000 | 0.000 | ||
| Résultat après modifications comptables | 1 423 420.726 | 613 206.576 | ||
| Notes | 2015 | 2014 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||||
| Résultat net | 1 423 420.726 | 613 206.576 | ||
| Ajustements pour : | ||||
| - Amortissements et provisions | (5-7) | 904 757.812 | 764 672.605 | |
| - Variation des : | ||||
| - stocks | (5-3) | 815 869.493 | -160 895.054 | |
| - créances | (6-1) | 563 308.065 | 2 158 501.318 | |
| - fournisseurs et autres dettes | (6-1) | -4 132 880.344 | -3 494 880.123 | |
| - Reprise sur provision | 0.000 | 0.000 | ||
| Flux ou moins value sur cession d'immobilisation | -41 536.000 | -41 536.000 | ||
| Flux de trésorerie provenant de (affectés à) l'exploitation | -467 060.248 | -160 930.676 | ||
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||||
| Déceissements provenant de l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles | -468 414.993 | -1 898 541.289 | ||
| Enceissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles | 9 346 659 | -468 991.051 | ||
| Enceissements provenant de la cession d'immobilisations financières | 3 750.000 | 3 750.000 | ||
| Déceissements provenant de l'acquisition d'immobilisations financières | -3 750.000 | -3 750.000 | ||
| Enceissements provenant de la cession d'immobilisations | -28 831.283 | -164 016.631 | ||
| Flux de trésorerie provenant des (affectés aux) investissements | -487 899.617 | -2 531 546.971 | ||
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement |