| BILAN (Montants en dinars) | ||
|---|---|---|
| ACTIFS | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
| ACTIFS NON COURANTS | ||
| Immobilisations incorporelles | ||
| Immobilisations incorporelles | - | - |
| Amortissement des immobilisations | - | - |
| Immobilisations incorporelles en cours | - | - |
| Total des immobilisations incorporelles | - | - |
| Immobilisations corporelles | ||
| Immobilisations corporelles | 7 426 | 5 912 |
| Amortissement des immobilisations | (791) | (49) |
| Immobilisations corporelles en cours | - | - |
| Total des immobilisations corporelles | 6 635 | 5 863 |
| Immobilisations financières | ||
| Immobilisations financières | 82 041 881 | 68 941 278 |
| Provisions sur immobilisations financières | - | - |
| Total des immobilisations financières | 82 041 881 | 68 941 278 |
| Autres actifs non courants | 579 496 | 1 160 186 |
| Total des autres actifs non courants | 579 496 | 1 160 186 |
| TOTAL DES ACTIFS NON COURANTS | 82 628 012 | 70 107 327 |
| ACTIFS COURANTS | ||
| Autres actifs courants | 6 987 926 | 1 494 829 |
| Provisions pour dépréciation des autres | - | - |
| Placements et autres actifs financiers | 23 898 775 | 31 813 404 |
| Provisions pour dépréciation des autres | - | - |
| Liquidités et équivalents de liquidités | 779 166 | 711 911 |
| TOTAL DES ACTIFS COURANTS | 31 665 867 | 34 020 144 |
| TOTAL DES ACTIFS | 114 293 879 | 104 127 471 |
BILAN (Montants en dinars)
| CAPITAUX PROPRES & PASSIFS | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|---|---|
| CAPITAUX PROPRES | ||
| Capital Social | 36 953 847 | 36 953 847 |
| Réserve légale | 134 077 | |
| Prime d'émission | 33 846 159 | 33 846 159 |
| Résultats reportés | 145 460 | (760 349) |
| Résultat en instance d'affectation | ||
| Total des capitaux propres avant résultat de l'exercice | 71 079 543 | 70 039 657 |
| Résultat de l'exercice | 11 990 182 | 3 441 886 |
| Total des capitaux propres avant affectation | 83 069 725 | 73 481 543 |
| PASSIFS | ||
| Passifs non courants | ||
| Emprunts | 20 954 060 | 25 000 000 |
| Provision pour risques et charges | - | |
| Total des passifs non courants | 20 954 060 | 25 000 000 |
| Passifs courants | ||
| Fournisseurs & comptes rattachés | 179 842 | 73 457 |
| Autres passifs courants | 1 016 803 | 1 880 456 |
| Concours bancaires et autres passifs financiers | 9 073 449 | 3 692 015 |
| Total des passifs courants | 10 270 094 | 5 645 928 |
| TOTAL DES PASSIFS | 31 224 154 | 30 645 928 |
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS | 114 293 879 | 104 127 471 |
ETAT DE RESULTAT (Montants en dinars)
| Désignation | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|---|---|
| PRODUITS D'EXPLOITATION | ||
| Revenus | 13 017 671 | 6 198 750 |
| Autres produits d'exploitation | - | - |
| Total des produits d'exploitation | 13 017 671 | 6 198 750 |
| CHARGES D'EXPLOITATION | ||
| Achats d'approvisionnement consommés | 7 910 | 16 |
| Charges de personnel | - | - |
| Dotations aux amortissements et aux provisions | 581 432 | 581 138 |
| Autres charges d'exploitation | 588 979 | 755 801 |
| Total des charges d'exploitation | 1 178 321 | 1 336 955 |
| RESULTAT D'EXPLOITATION | 11 839 350 | 4 861 795 |
| Charges financières nettes | (2 555 811) | (2 760 193) |
| Produits des placements | 2 733 431 | 1 352 678 |
| Autres gains ordinaires | 248 | 4 |
| Autres pertes ordinaires | (1) | - |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES AVANT IMPOT | 12 017 217 | 3 454 284 |
| Impôt sur les sociétés | 26 035 | 12 398 |
| RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES APRES IMPOT | 11 991 182 | 3 441 886 |
| Éléments extraordinaires | 1 000 | - |
| RESULTAT NET | 11 990 182 | 3 441 886 |
ETAT DES FLUX DE TRESORERIE (Montants en dinars)
| Désignation | 31/12/2016 | 31/12/2015 |
|---|---|---|
| Flux de trésorerie liés à l'exploitation | ||
| Résultat net | 11 990 182 | 3 441 886 |
| Ajustement pour : | ||
| • Amortissements/résorptions et Provisions | 581 432 | 581 138 |
| • Variations des : | ||
| - Autres actifs courants | (5 493 097) | (1 414 888) |
| - Fournisseurs et comptes rattachés | 106 385 | 67 464 |
| - Autres passifs courants | (863 653) | 5 418 814 |
| - Autres passifs financiers | 1 189 548 | 250 958 |
| • Transfert de charges | (1 738 487) | |
| Flux de trésorerie provenant de l'exploitation | 7 510 797 | 6 606 885 |
| Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement | ||
| Décaissements / acquisition d'immob. Corp. et Incorp. | (1 514) | (5 912) |
| Encaissements /cession d'immob. Corp. et Incorp. | - | |
| Décaissements / acquisition d'immobilisations financières | (4 705 548) | (43 033 778) |
| Encaissements / cession d'immobilisations financières | - | |
| Flux de trésorerie affectés aux activités d'investissement | (4 707 062) | (43 039 690) |
| Flux de trésorerie liés aux activités de financement | ||
| Dividendes et autres distributions | (2 402 000) | - |
| Augmentation de capital | - | 40 000 006 |
| Encaissements provenant des emprunts | - | 33 000 000 |
| Remboursements d'emprunts | - | (15 000 000) |
| Encaissements provenant de la cession des placements à court terme | 1 667 840 | |
| Décaissements provenant de l'acquisition des placements à court terme | (2 050 000) | (25 696 737) |
| Flux de trésorerie provenant des activités de financement | (2 784 160) | 32 303 269 |
| VARIATION DE TRESORERIE | 19 575 | (4 129 536) |
| Trésorerie au début de l'exercice | 670 051 | 4 799 587 |
| Trésorerie à la fin de l'exercice | 689 626 | 670 051 |
Avis du commissaire aux comptes
A notre avis, les états financiers sont réguliers et présentent sincèrement, dans tous leurs aspects significatifs, la situation financière de la société « Universal Auto Distributors Holding » ainsi que les résultats de ses opérations et ses flux de trésorerie pour l'exercice clos le, 31 Décembre 2016, conformément aux principes comptables généralement admis en Tunisie.